IRA แบบดั้งเดิมกับ IRA แผน 401(k)

บล็อกเกอร์ทางการเงินมักจะวาดภาพ IRA แบบดั้งเดิมกับ แผน 401(k) เป็นการอภิปราย ราวกับว่าแผนหนึ่งดีกว่าอีกแผนหนึ่ง

อันที่จริง พวกเขาเป็นแผนที่แตกต่างกันมาก และเติมเต็มความต้องการที่แตกต่างกันมาก ถ้าคุณสามารถ, คุณควรวางแผนที่จะมีทั้งสองอย่าง

โดยเฉพาะอย่างยิ่งหากแผน 401(k) ของคุณค่อนข้างจำกัด จำนวนมากของพวกเขาเป็น พวกเขาเรียกเก็บค่าธรรมเนียมสูงและเสนอทางเลือกในการลงทุนที่จำกัดมาก IRA แบบดั้งเดิมมักเป็นกลยุทธ์ที่ดีที่สุดในการแก้ไขข้อจำกัดเหล่านั้น

มาดูแผนทั้งสองอย่างเจาะลึกกัน โดยเฉพาะอย่างยิ่งที่แต่ละแผนมีความโดดเด่น ฉันคิดว่าคุณคงเห็นด้วยที่มีทั้งสองอย่างสมเหตุสมผล เป็นหนึ่งในกลยุทธ์ที่ดีที่สุดในการเพิ่มเงินออมเพื่อการเกษียณของคุณ โดยเฉพาะอย่างยิ่งสำหรับการเกษียณอายุก่อนกำหนด

วิธีการทำงานของ IRA แบบดั้งเดิม

นี่คือพื้นฐาน:

ขีด จำกัด การบริจาคของ IRA คุณสามารถมีส่วนร่วมได้ถึง $6000 ต่อปี หรือ $7000 หากคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป. ผลงานจะต้องทำมาจาก รายได้ที่ได้รับเท่านั้น นั่นหมายถึงค่าจ้าง เงินเดือน ค่าคอมมิชชั่น รายได้จากการประกอบอาชีพอิสระ หรือรายได้ตามสัญญา ไม่รวมรายได้จากแหล่งที่ยังไม่ถือเป็นรายได้ เช่น บำเหน็จบำนาญ ประกันสังคมหรือรายได้จากการลงทุน

ตัวอย่างเช่น หากคุณมีรายได้ 40,000 ดอลลาร์ และมีเพียง 4,000 ดอลลาร์เท่านั้นที่มาจากแหล่งรายได้ การบริจาค IRA ของคุณจะถูกจำกัดไม่เกิน 4,000 ดอลลาร์

บทบัญญัติ IRA คู่สมรส หากคุณแต่งงานร่วมกันและคุณหรือคู่สมรสของคุณมีรายได้และอีกฝ่ายไม่มีรายได้ คุณอาจมีสิทธิ์ได้รับ คู่สมรส IRA ผลงาน. ข้อกำหนดเพียงอย่างเดียวคือคู่สมรสที่มีรายได้ต้องมีรายได้เพียงพอเพื่อให้ครอบคลุมเงินสมทบทั้งสองแผน

ตัวอย่างเช่น สมมติว่าคุณมีรายได้ 50,000 ดอลลาร์ต่อปี และคู่สมรสของคุณตกงาน คุณสามารถบริจาคเงิน 6,000 ดอลลาร์ให้กับ IRA ของคุณเอง และบริจาค 6,000 ดอลลาร์ให้กับ IRA คู่สมรสสำหรับคู่สมรสของคุณ ซึ่งจะทำให้คุณได้รับเงินสมทบรวม 12,000 เหรียญซึ่งจะสามารถหักลดหย่อนภาษีได้ทั้งหมด

การแจกแจงขั้นต่ำที่จำเป็น (RMD)

เช่นเดียวกับแผนการเกษียณอายุอื่น ๆ นอกเหนือจาก Roth IRA - IRA แบบดั้งเดิมนั้นอยู่ภายใต้ กฎ RMD. เมื่อคุณอายุ 72 ปี คุณจะต้องเริ่มรับการแจกแจงจากแผน

โดยทั่วไปการแจกแจงจะขึ้นอยู่กับอายุขัยที่เหลืออยู่ของคุณ และเนื่องจากความคาดหมายนั้นลดลงเมื่อเวลาผ่านไปทุกปี เปอร์เซ็นต์ที่กระจายจากแผนของคุณจะเพิ่มขึ้นเล็กน้อย ตามทฤษฎีแล้ว จุดประสงค์คือเพื่อทำให้แผนหมดภายในช่วงชีวิตของคุณ โดยให้ IRS มีรายได้ภาษีที่คาดหวังไว้

การหักลดหย่อนภาษีของการมีส่วนร่วมของ IRA แบบดั้งเดิม

สำหรับผู้เสียภาษีส่วนใหญ่ เงินสมทบที่ทำกับ IRA แบบดั้งเดิมจะสามารถหักลดหย่อนภาษีได้ทั้งหมด สิ่งนี้เป็นจริงเสมอเมื่อทั้งคุณและคู่สมรสของคุณไม่ได้รับการคุ้มครองโดยแผนการเกษียณอายุที่ได้รับการสนับสนุนจากนายจ้าง ยิ่งไปกว่านั้น ไม่มีการจำกัดรายได้สำหรับการหักลดหย่อนภาษีของเงินสมทบ IRA แบบเดิม หากคุณไม่อยู่ในแผนนายจ้าง

หากคุณเป็นคนใดคนหนึ่ง การหักลดหย่อนภาษีอาจถูกจำกัดหรือตัดออกโดยสิ้นเชิง

การหักลดหย่อนภาษีของเงินสมทบ IRA แบบดั้งเดิมเมื่อคุณหรือคู่สมรสของคุณได้รับการคุ้มครองโดยแผนนายจ้างจะขึ้นอยู่กับ .ของคุณ แก้ไขรายได้รวมที่ปรับปรุงแล้ว (MAGI). นั่นคือรายได้รวมที่ปรับแล้วของคุณเพื่อวัตถุประสงค์ทางภาษีโดยมีการปรับเปลี่ยนบางอย่าง

ถ้า คุณได้รับการคุ้มครองโดยแผนสนับสนุนโดยนายจ้างคุณยังสามารถบริจาคให้กับ IRA แบบดั้งเดิมได้ แต่การหักลดหย่อนภาษีของผลงานนั้นจะถูกกำหนดโดยระดับของ MAGI ต่อไปนี้:

• โสดหรือหัวหน้าครัวเรือน เงินสมทบสามารถหักลดหย่อนได้มากถึง 65,000 ดอลลาร์ (เพิ่มขึ้นจาก 64,000 ดอลลาร์ในปี 2562) ระยะการหักเงินสูงถึง $ 75,000 ซึ่งเกินกว่าที่จะหายไปโดยสิ้นเชิง
• การจดทะเบียนสมรสร่วมกันหรือหญิงม่ายที่มีคุณสมบัติเหมาะสม (เอ้อ) สามารถหักลดหย่อนได้เต็มที่สูงสุดถึง 104,000 ดอลลาร์ (เพิ่มขึ้นจาก 103,000 ดอลลาร์) การหักลดหย่อนจะสูงถึง $ 124,000 ซึ่งเกินกว่าที่จะหายไปโดยสิ้นเชิง
• การยื่นขอแต่งงานแยกกัน การบริจาคจะสิ้นสุดลงจนถึง MAGI 10,000 ดอลลาร์ เกินกว่าที่จะหายไปโดยสิ้นเชิง (ไม่มีการเปลี่ยนแปลงจากปี 2018 เป็น 2019)

ตัวเลขจะต่างกันถ้า คุณไม่ได้รับการคุ้มครองโดยแผนการเกษียณอายุที่สนับสนุนโดยนายจ้าง แต่คู่สมรสของคุณคือ. ในกรณีดังกล่าว การหักลดหย่อนภาษีของผลงาน IRA ของคุณอยู่ภายใต้ข้อจำกัดของ MAGI ดังต่อไปนี้:

• จดทะเบียนสมรสร่วมกัน หักได้สูงสุด MAGI 196,000 เหรียญ; ระยะการหักลดหย่อนจะสูงถึง 206,000 ดอลลาร์ในปี 2020 (เพิ่มขึ้น 3,000 ดอลลาร์จากปี 2019) ซึ่งมากกว่านั้นจะหายไปโดยสิ้นเชิง
• การสมรสแยกจากกัน การบริจาคจะสิ้นสุดลงจนถึง 10,000 ดอลลาร์ MAGI ซึ่งเกินกว่าที่เขาจะหายไปอย่างสมบูรณ์

ข้อควรพิจารณาด้านภาษีอื่น ๆ ของ IRA

การเลื่อนภาษีเงินได้การลงทุน ไม่ว่าการบริจาคของคุณให้กับ IRA แบบดั้งเดิมนั้นสามารถหักลดหย่อนภาษีได้หรือไม่ก็ตาม รายได้จากการลงทุนที่คุณสะสมในแผนจะถูกรอการตัดบัญชีเสมอ นั่นหมายความว่าคุณสามารถลงทุนได้โดยไม่ต้องกังวลกับผลทางภาษี รายได้จากการลงทุนรอการตัดบัญชีนั้นคุ้มค่า แม้ว่าเงินสมทบของคุณจะไม่ถูกนำไปหักลดหย่อน ไข่รังการลงทุนของคุณจะเติบโตเร็วกว่ามากด้วยการเลื่อนภาษีมากกว่าที่เคยเป็นมา

การลงทุนของคุณจะยังคงเติบโตต่อไปโดยรอการตัดบัญชีจนกว่าคุณจะเริ่มทำการถอนเงิน

การเก็บภาษีของการถอน IRA คุณไม่ได้เริ่มจ่ายภาษีให้กับ IRA จนกว่าคุณจะเริ่มถอนเงิน คุณสามารถถอนเงินได้ตั้งแต่อายุ 59 ½ ซึ่งจะต้องเสียภาษีเงินได้สามัญ

หากคุณบริจาคเงินใดๆ ที่ไม่สามารถหักลดหย่อนภาษีได้ โดยปกติแล้วจะเนื่องมาจากข้อจำกัดด้านรายได้ที่อธิบายข้างต้น ส่วนของการแจกจ่ายนั้นจะไม่ต้องเสียภาษี

ตัวอย่างเช่น หากคุณมี $100,000 ในบัญชี IRA ซึ่งประกอบด้วยรายได้สะสม $60,000 ใน เงินสมทบที่หักลดหย่อนภาษีได้ และ $10,000 สำหรับเงินสมทบที่ไม่สามารถหักลดหย่อนได้ จากนั้น 10% ของการถอนจะไม่ถูกหัก ภาษีเงินได้.

ในสถานการณ์นั้น หากคุณถอนเงินออกจากบัญชี 10,000 ดอลลาร์ จะต้องเสียภาษี 9,000 ดอลลาร์ ส่วนที่เหลือ $1,000 จะไม่ใช่ ($10,000 X 10%) นี่คือสิ่งที่เรียกว่า กฎเกณฑ์ของกรมสรรพากร. คุณจะไม่สามารถประกาศได้ว่าเงิน 10,000 ดอลลาร์แรกที่ถอนออกจากแผนเป็นการเฉพาะเจาะจงถึงการบริจาคที่ไม่สามารถหักลดหย่อนได้ของคุณ

การถอนเงินก่อนกำหนด

หากคุณถอนเงินจาก IRA แบบดั้งเดิมก่อนที่คุณจะอายุ 59 ½ คุณจะต้องเสียภาษีเงินได้สามัญจากการแจกจ่าย บวก 10% บทลงโทษการถอนก่อนกำหนด.

ตัวอย่างเช่น หากคุณอยู่ในกรอบภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลาง 12% และคุณถอนเงินล่วงหน้า 10,000 ดอลลาร์จากแผนของคุณ คุณจะต้องจ่ายภาษี 2,200 ดอลลาร์ นั่นคือภาษีปกติ 12% บวกกับโทษการถอนเงินก่อนกำหนด 10%

อย่างไรก็ตาม IRS มี รายการข้อยกเว้น เพื่อจุดโทษ อย่างไรก็ตาม คุณจะต้องเสียภาษีเงินได้สามัญตามจำนวนเงินที่ถอนออก

ตัวเลือกการลงทุน IRA แบบดั้งเดิม

การลงทุนด้วยตนเอง ข้อได้เปรียบที่ใหญ่ที่สุดอย่างหนึ่งของ IRA – แบบดั้งเดิมหรือแบบ Roth – คือคุณสามารถควบคุมบัญชีได้อย่างสมบูรณ์ นั่นหมายความว่าคุณสามารถสร้างพอร์ตโฟลิโอของคุณเอง เลือกการลงทุนที่ทำขึ้น และซื้อและขายหลักทรัพย์ตามตารางเวลาของคุณเอง

ผู้ดูแลบัญชี. คุณมีอิสระในการเลือกแพลตฟอร์มผู้ดูแลผลประโยชน์ที่คุณต้องการ คุณสามารถเลือกผู้ดูแลผลประโยชน์ต่อไปนี้เพื่อถือแผน:

• ธนาคาร โดยเฉพาะอย่างยิ่ง an ธนาคารออนไลน์ จ่ายดอกเบี้ยสูง
• นายหน้าการลงทุนเช่น อี*เทรด
• กองทุนที่มีการจัดการหรือบัญชีการลงทุน
• กองทุนรวมหรือกองทุนซื้อขายแลกเปลี่ยน (ETF) ตระกูล
• ที่ปรึกษา Robo เช่น ดีขึ้น, มั่งคั่ง หรือ พันธมิตรการลงทุน
• แพลตฟอร์มการให้กู้ยืมแบบ Peer-to-peer เช่น สโมสรให้ยืม หรือ รุ่งเรือง
• ทรัสต์เพื่อการลงทุนในอสังหาริมทรัพย์ (REIT)
• แพลตฟอร์มคราวด์ฟันดิ้ง เช่น Peerstreet, Fundrise และ RealtyShares

หากคุณกำลังมองหาบัญชี Roth IRA ลองดูสิ่งเหล่านี้ ตัวเลือก Roth IRA ที่ดีที่สุด.

ตัวเลือกการลงทุน มีข่าวดีเพิ่มเติมที่นี่ คุณสามารถถือการลงทุนประเภทใดก็ได้ใน IRA แบบดั้งเดิมที่คุณเลือก กรมสรรพากรมีมาก รายการย่อของการลงทุนต้องห้ามและโดยทั่วไปไม่ใช่แบบที่คุณจะซื้ออยู่ดี

สำหรับประเภทการลงทุนที่คุณสามารถถือได้ - เพียงแค่ใช้จินตนาการของคุณ! กองทุนรวม ETF กองทุนวันที่เป้าหมาย, หุ้นและพันธบัตรส่วนบุคคล, บัตรเงินฝาก, ออปชั่น, ทองคำ, สกุลเงินต่างประเทศ และทรัสต์เพื่อการลงทุนด้านอสังหาริมทรัพย์

IRA แบบดั้งเดิมเป็นยาแก้พิษเสมือนจริงสำหรับแผน 401 (k) ที่มีตัวเลือกการลงทุนที่จำกัด

การแปลง Roth IRA

การอภิปรายเกี่ยวกับ IRA แบบดั้งเดิมจะไม่สมบูรณ์หากไม่ได้กล่าวถึงการแปลง Roth IRA การแปลงสามารถใช้ได้ทั้งแผน IRA และ 401 (k) แต่โดยทั่วไปแล้วจะทำได้ง่ายกว่ากับ IRA เนื่องจากเป็นแผนกำกับตนเองโดยสมบูรณ์ แม้ว่านายจ้างบางรายจะอนุญาตให้มีการแปลง IRA ในขณะที่คุณยังคงทำงานอยู่ แต่ส่วนใหญ่จะกำหนดให้คุณต้องอยู่ใน 401 (k) จนกว่าการจ้างงานของคุณจะสิ้นสุดลง

เหตุใดจึงทำการแปลง Roth IRA Roth IRA มีความแตกต่างเพียงอย่างเดียว (พร้อมกับ Roth 401 (k), Roth 403 (b) ฯลฯ ) ในการให้รายได้ปลอดภาษีในการเกษียณอายุ มันทำงานเหมือนกับ IRA แบบดั้งเดิมในรายได้นั้นภายในแผนคือภาษีรอการตัดบัญชี มีวงเงินการบริจาคเหมือนกัน

แต่การบริจาคเพื่อ Roth IRA ไม่สามารถหักลดหย่อนภาษีได้. อย่างไรก็ตาม เมื่อคุณอายุ 59 ½ และถ้าคุณอยู่ในแผนอย่างน้อยห้าปี การแจกแจงจะไม่ต้องเสียภาษี ซึ่งรวมถึงการกระจายทั้งเงินสมทบและรายได้จากการลงทุนของคุณ

ข้อดีอย่างหนึ่งของการแปลง Roth IRA คือไม่มีการจำกัดจำนวนเงินเกษียณที่คุณสามารถแปลงเป็น Roth ได้ คุณสามารถสร้างบัญชี Roth ได้รวดเร็วยิ่งขึ้นด้วยการแปลงเงิน $ 100,000 จาก IRA หรือ 401 (k) กว่า 100,000 ดอลลาร์ต่อปี

นี่คือเหตุผลที่ Roth IRA และการแปลง Roth IRA จากแผนการเกษียณอายุอื่น ๆ ได้รับความนิยมอย่างมาก

ผลกระทบทางภาษีของการแปลง Roth

ข้อเสียของการแปลงคือคุณจะต้องจ่ายภาษีตามจำนวนที่แปลง ข่าวดีก็คือไม่มีการลงโทษการถอนเงินก่อนกำหนด แม้ว่าการแปลงจะเกิดขึ้นก่อน 59 ½

สมมติว่าคุณอยู่ในกรอบภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลาง 22% คุณแปลง 100,000 ดอลลาร์จาก IRA แบบดั้งเดิมเป็น Roth IRA คุณจะจ่าย $22,000 – $100,000 X 22% – ในปีที่คุณทำการแปลง แต่เมื่อคุณทำสำเร็จ และคุณมีคุณสมบัติตรงตามข้อกำหนดด้านอายุและอายุของ Roth IRA แล้ว คุณสามารถเริ่มแจกจ่ายแบบปลอดภาษีได้

นี่เป็นเวอร์ชันสรุปของการแปลง Roth IRA ฉันลงลึกในหัวข้อของฉัน บทความการแปลง Roth IRA

401(k) ทำงานอย่างไร

นี่คือพื้นฐานของ 401(k):

401(k) ผลงาน

ข้อ จำกัด การบริจาค 401 (k) สำหรับปี 2020 ขีดจำกัดการบริจาค 401(k) คือ $19,500 เพิ่มขึ้น $500 จาก $19,000 ในปี 2019. เงินสมทบที่ตามมาตอนนี้อยู่ที่ $6,500 เพิ่มขึ้น $500 จากปี 2019 ด้วย นั่นหมายความว่าหากคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป เงินบริจาคของคุณอาจสูงถึง 26,000 ดอลลาร์ต่อปี

นายจ้างสมทบเงินสมทบ นายจ้างจำนวนมากโดยเฉพาะอย่างยิ่งนายจ้างรายใหญ่เสนอความช่วยเหลือที่ตรงกัน ตัวอย่างเช่น หากพวกเขาเสนอการจับคู่ 50% และคุณบริจาค 10% เงินสมทบทั้งหมดจะเท่ากับ 15%

ตามที่สมาคมการจัดการทรัพยากรมนุษย์ (SHRM) 42% ของ บริษัท จับคู่เงินดอลลาร์ต่อดอลลาร์กับผลงาน 401 (k). หากคุณบริจาค 10% และบริษัทของคุณจะเท่ากับ 100% ผลงานทั้งหมดของคุณจะเท่ากับ 20%

เงินสมทบที่ตรงกับนายจ้างขึ้นอยู่กับ บทบัญญัติการได้รับสิทธิ. การให้สิทธิหมายถึงเวลาที่ใช้ก่อนที่การจับคู่ของนายจ้างจะถือเป็นของคุณอย่างถาวร ขึ้นอยู่กับตารางการให้สิทธิ์ที่ใช้ อาจใช้เวลาตั้งแต่สองปีถึงหกปีก่อนที่คุณจะกลายเป็น 100% ในการแข่งขันของนายจ้าง

ในทางทฤษฎี อย่างน้อย การมีส่วนร่วมร่วมกันในแผน 401(k) จากคุณและนายจ้างของคุณอาจสูงถึง 57,000 ดอลลาร์ในปี 2020 เพิ่มขึ้น 1,000 ดอลลาร์จากปีที่แล้ว (หรือ 63,500 ดอลลาร์หากคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป

วิธีการระดมทุน 401 (k) ข้อดีอย่างหนึ่งของแผน 401(k) คือความง่ายในการระดมทุน เนื่องจากได้รับการสนับสนุนจากนายจ้าง เงินสมทบของคุณจึงทำได้โดยการหักเงินเดือนอัตโนมัติ นี่เป็นหนึ่งในวิธีที่ง่ายที่สุดในการจัดหาเงินทุนให้กับโปรแกรมการลงทุนใด ๆ ทำให้เป็นเส้นทางที่ง่ายในการ การสร้างความมั่งคั่ง. สิ่งที่คุณต้องทำคือเลือกเปอร์เซ็นต์การบริจาคของคุณ และปล่อยให้เงินบริจาคไหลเข้าสู่บัญชีของคุณ หากนายจ้างของคุณเสนอเงินสมทบที่ตรงกัน โดยทั่วไปจะจ่ายตามเงินสมทบของคุณ

การหักลดหย่อนภาษี 401 (k) ผลงาน

การมีส่วนร่วมของคุณในแผน 401 (k) สามารถหักลดหย่อนภาษีได้ทั้งหมด ยิ่งไปกว่านั้น เงินสมทบที่ตรงกับนายจ้างไม่ต้องเสียภาษีในปีที่ได้รับ เมื่อพิจารณาจากจำนวนเงินสมทบที่อนุญาตภายใต้แผน อาจส่งผลให้มีการหักภาษีจำนวนมาก

การเลื่อนภาษีของรายได้จากการลงทุน เช่นเดียวกับกรณีของ IRA และแทบทุกแผนการเกษียณอายุที่ได้รับการคุ้มครองทางภาษีอื่น ๆ รายได้จากการลงทุนจะสะสมอยู่ภายในแผนโดยหักภาษี ณ ที่จ่าย นั่นหมายความว่าคุณสามารถลงทุนโดยไม่คำนึงถึงผลกระทบทางภาษีเงินได้ นี้มันทรงพลัง ความได้เปรียบในการทบต้นเนื่องจากผลตอบแทนจากการลงทุน 10% จริง ๆ แล้วจะเป็น 10% จะไม่ลดลงเหลือ 7% หากคุณอยู่ในกรอบภาษีส่วนเพิ่ม 30% เช่นเดียวกับการลงทุนที่ต้องเสียภาษี

การเก็บภาษีของการถอน 401(k) เงินสมทบตามแผนของคุณหรือรายได้จากการลงทุนในแผนไม่ต้องเสียภาษีในระหว่างขั้นตอนการสะสม คุณมีสิทธิ์เริ่มถอนตัวจากแผนหลังจากอายุ 59 ½ จะต้องชำระภาษีเงินได้สามัญในการแจกแจง ซึ่งจะรวมทั้งเงินสมทบและรายได้จากการลงทุน

ถอนเงินต้น 401(k) หากคุณใช้การแจกแจงจากแผน 401 (k) ก่อนอายุ 59 ½ คุณจะไม่เพียงจ่ายภาษีเงินได้ธรรมดาเท่านั้น แต่ยังต้องเสียค่าปรับ 10% สำหรับการถอนเงินก่อนกำหนดอีกด้วย แต่เช่นเดียวกับกรณีของ IRA กรมสรรพากรมีรายการ .ที่ค่อนข้างยาว ข้อยกเว้นสำหรับโทษการถอนก่อนกำหนด. แม้ว่าคุณจะยังคงต้องเสียภาษีเงินได้สามัญตามจำนวนเงินที่ถอนออก

คุณสมบัติแผน 401 (k) อื่น ๆ

401 (k) วางแผนตัวเลือกการลงทุน โดยทั่วไป ตัวเลือกของคุณจะจำกัดเฉพาะตัวเลือกที่นายจ้างของคุณเลือก นายจ้างจะเลือกผู้ดูแลบัญชีและมักจะลงทุนที่จะสามารถใช้ได้สำหรับแผน ตัวอย่างเช่น นายจ้างสามารถมีแผนบริหารโดยบริษัทกองทุนรวม ซึ่งจะจำกัดการลงทุนของคุณให้เหลือเฉพาะกองทุนที่บริษัทนั้นเสนอ ในแผนเสรีที่มากขึ้น ผู้ดูแลผลประโยชน์อาจเป็นนายหน้าการลงทุนที่หลากหลาย หากเป็นกรณีนี้ คุณอาจมีตัวเลือกการลงทุนที่คล้ายกับที่เสนอใน IRA ที่กำกับตนเอง

ข้อเสียอีกอย่างของ an แผนสนับสนุนโดยนายจ้างคือค่าธรรมเนียม. โดยทั่วไปจะมีค่าธรรมเนียมรายปีที่เรียกเก็บโดยผู้ดูแลระบบแผน คุณอาจถูกล็อคในค่าธรรมเนียมอื่นๆ เช่น ค่าธรรมเนียมการโหลดกองทุนรวม

ในฐานะผู้เข้าร่วมในแผน ตัวเลือกของคุณจะถูกจำกัดอยู่ที่ค่าธรรมเนียมที่เรียกเก็บและการลงทุนที่มีอยู่ในโปรแกรมผู้ดูแลผลประโยชน์

401(k) เงินกู้ สิทธิพิเศษ นี่เป็นประโยชน์สำหรับแผน 401 (k) ที่ไม่สามารถทำได้ด้วย IRA เงินกู้ได้รับอนุญาตภายใต้แนวทางของ IRS แม้ว่านายจ้างบางรายจะเสนอให้ก็ตาม

ภายใต้ ระเบียบกรมสรรพากร, คุณสามารถยืมได้ถึง น้อยกว่า:

1. มากกว่า $10,000 หรือ 50% ของยอดคงเหลือในบัญชีของคุณ OR
2. $50,000

ตอนนี้ สิ่งสำคัญคือต้องเข้าใจว่าจำนวนเงินที่คุณสามารถยืมได้จากแผนจะขึ้นอยู่กับยอดดุลที่ได้รับ ไม่ใช่ยอดรวม ตัวอย่างเช่น หากแผนของคุณมีเงิน $50,000 ซึ่งรวมรายได้จากการลงทุน $20,000 และเงินสมทบ $20,000 โดย คุณ และเงินสมทบที่นายจ้างของคุณไม่ได้รับ $10,000 ฐานในการคำนวณจำนวนเงินกู้จะเป็น $40,000. เนื่องจากคุณสามารถยืมได้ 50% ของจำนวนนี้ เงินกู้สูงสุดจะอยู่ที่ $20,000

การแจกแจงขั้นต่ำที่จำเป็น (RMD) บน 401 (k)

อย่างที่คุณคาดไว้ แผนเหล่านี้จำเป็นสำหรับแผน 401(k) เช่นเดียวกับแผน IRA แบบดั้งเดิม คุณต้องเริ่มแจกจ่ายไม่ช้ากว่า 70 ½ การกระจายจะขึ้นอยู่กับอายุขัยที่เหลืออยู่ของคุณ ซึ่งหมายความว่าเปอร์เซ็นต์ที่กระจายจะเพิ่มขึ้นเล็กน้อยในแต่ละปีเมื่อคุณอายุมากขึ้น

แผน 401 (k) ของคุณอาจเสนอ Roth 401 (k)

แผน 401(k) ที่เพิ่มขึ้นกำลังเสนอ a ตัวเลือก Roth 401 (k). สิ่งนี้กลายเป็นเรื่องธรรมดาโดยเฉพาะอย่างยิ่งในหมู่นายจ้างรายใหญ่

สิ่งที่ทำให้ข้อกำหนด Roth 401 (k) น่าสนใจเป็นพิเศษคือมีข้อ จำกัด การบริจาคที่สูงกว่า Roth IRA ตัวอย่างเช่น จำนวนเงินสูงสุดที่คุณสามารถบริจาคให้กับ Roth 401(k) คือจำนวนเงินสูงสุดที่คุณสามารถบริจาคให้กับ 401(k) ได้

หรือคุณสามารถแบ่งการมีส่วนร่วมระหว่างส่วนดั้งเดิมและส่วน Roth ของ 401 (k) ของคุณ

นี้อาจจะได้รับคำแนะนำอย่างดี เช่นเดียวกับกรณีของ Roth IRA การบริจาคให้กับ Roth 401 (k) นั้นไม่สามารถหักลดหย่อนภาษีได้ หากคุณบริจาคเงินเต็มจำนวนให้กับส่วน Roth ของ 401 (k) คุณจะไม่ได้รับความช่วยเหลือด้านภาษี ที่อาจทำให้เกิดการบีบงบประมาณอย่างจริงจัง

บทบัญญัติการถอนสำหรับ Roth 401 (k) คล้ายกับ Roth IRA คุณสามารถเริ่มถอนเงินจากแผนได้โดยปราศจากโทษเมื่อคุณอายุ 59 ½ และอยู่ในแผนอย่างน้อยห้าปี

หากคุณเข้าร่วมใน Roth 401 (k) นายจ้างจะมียอดคงเหลือแยกต่างหากสำหรับทั้งส่วนดั้งเดิมและส่วน Roth ของแผน

ยิ่งไปกว่านั้น นายจ้างที่สมทบเงินสมทบในส่วน Roth จะต้องฝากไว้ในส่วนดั้งเดิม นี่คือการรักษาการแยกระหว่างเงินสมทบก่อนหักภาษี (เงินสมทบของนายจ้าง) และเงินสมทบ Roth ที่แท้จริง (เงินสมทบของคุณ)

ผลลัพธ์สุทธิคือเงินสมทบของนายจ้างซึ่งอาศัยอยู่ในด้านดั้งเดิมของแผนของคุณจะถูกเก็บภาษีจากการแจกจ่าย การแจกแจง Roth จะไม่ต้องเสียภาษี

คุณสมบัติ Roth 401 (k) อื่น ๆ

การแปลง Roth IRA ของ Roth 401 (k) นี่เป็นจุดที่น่าสนใจจริง ๆ เพราะคุณสามารถหมุน Roth 401 (k) ไปยัง Roth IRA ได้โดยไม่ต้องเสียภาษี นี่เป็นเพราะ Roth IRA และ Roth 401 (k) เป็นแผนเทียบเท่าจากจุดยืนด้านภาษี

กฎ Roth 401 (k) RMD ไม่เหมือนกับ Roth IRA, a โรท 401(k) เป็น ขึ้นอยู่กับ RMDs เริ่มที่อายุ 72. อย่างไรก็ตาม การดำเนินการนี้จะไม่ส่งผลต่อสถานการณ์ทางภาษีของคุณ เนื่องจากการกระจายดังกล่าวจะปลอดภาษีอยู่ดี ข้อเสียเพียงอย่างเดียวคือ RMD จะทำให้บัญชีหมดสิ้นลง ซึ่งจะช่วยลดการเติบโตของบัญชีในอนาคต

IRA แบบดั้งเดิมกับ IRA แผน 401(k) – ข้อดีของแต่ละคน

เปรียบเทียบโปรแกรมทั้งสองแบบเคียงข้างกัน ต่อไปนี้คือสรุปข้อดีที่แต่ละโปรแกรมมีให้

ไออาร์เอ:

• คุณเลือกผู้จัดการมรดกแผน
• การลงทุนด้วยตนเอง – คุณสามารถลงทุนในสิ่งที่คุณเลือก หรือแม้แต่เลือกตัวเลือกการจัดการการลงทุนของบุคคลที่สาม
• คุณสามารถตั้งค่า IRA คู่สมรสสำหรับคู่สมรสที่ไม่ได้ทำงาน
• IRA แบบดั้งเดิมนั้นง่ายกว่าที่จะทำการแปลง Roth IRA ด้วย เนื่องจากคุณมีสิทธิ์ควบคุมบัญชีได้อย่างเต็มที่

401(k):

• วงเงินบริจาคสูงมาก
• เงินสมทบที่ตรงกับนายจ้าง ทำให้ยอดรวมประจำปีของคุณสูงขึ้น
• ง่ายต่อการมีส่วนร่วมผ่านการหักเงินเดือนอัตโนมัติ
• 401(k) บทบัญญัติเงินกู้
• 401 (k) ของคุณอาจมาพร้อมกับข้อกำหนด Roth 401 (k)

ทำไมคุณควร อย่างจริงจัง พิจารณาให้มีทั้ง IRA และ 401 (k)

จำไว้ตอนเริ่มต้น ฉันพูดว่าสิ่งนี้ไม่เกี่ยวกับ IRA แบบดั้งเดิมกับ แผน 401 (k)? มาใช้เวลามากขึ้นในจุดนั้น

ถ้าคุณสามารถ - และคุณมักจะสามารถ – คุณควรมีแผนทั้งสองไปพร้อมกัน แต่ละคนมีชุดผลประโยชน์ที่เป็นเอกลักษณ์ของตัวเอง แต่เมื่อคุณรวมทั้งสองเข้าด้วยกัน คุณจะได้รับประโยชน์จากทั้งสองแผน

จาก IRA คุณจะได้รับประโยชน์จากการลงทุนที่กำกับตนเองอย่างสมบูรณ์ รวมถึงการใช้การลงทุนใดๆ ที่คุณต้องการ โดยทั่วไปจะไม่สามารถใช้ได้ในแผน 401 (k) คุณสามารถเพิ่มคู่สมรสของคุณลงในแผน IRA ของคุณผ่าน IRA คู่สมรสได้

แต่จากแผน 401 (k) คุณจะได้รับเงินสมทบที่สูงขึ้น (และการหักภาษีที่มากขึ้น!) เช่นเดียวกับผลประโยชน์ของนายจ้างที่สมทบเงินสมทบ อาจมีข้อกำหนด Roth 401 (k) ซึ่งคุ้มค่าเสมอ จากนั้นมีตัวเลือกเงินกู้ 401 (k)

แต่บางทีเหตุผลที่ใหญ่ที่สุดที่มีแผนทั้งสองคือประโยชน์ของการบริจาคที่สูงขึ้น

หากคุณสามารถบริจาคเงินจำนวน $19,500 401(k) ได้เต็มจำนวน และคุณเพิ่มเงินสมทบ IRA จำนวน $6,000 เงินสมทบการเกษียณอายุทั้งหมดของคุณจะเท่ากับ $25,500 (หรือ $33,000 หากคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป) ด้วยเงินจำนวนนั้นที่ไหลเข้าสู่แผนการเกษียณของคุณทุกปี คุณจะเป็นมหาเศรษฐีเมื่อคุณอายุ 65 ปี ให้จมลงไป เมื่อข้อ จำกัด การบริจาคเพิ่มขึ้น การบริจาคของคุณก็ควรเช่นกัน อย่างที่ฉันพูดไปก่อนหน้านี้ ปริมาณที่เพิ่มขึ้นเหล่านี้สามารถสร้างความแตกต่างอย่างมากในช่วงสองสามทศวรรษ

และบางทีที่น่าตื่นเต้นยิ่งกว่านั้นก็คือโอกาสของ เกษียณก่อนเวลา. เริ่มใช้แผนการเกษียณอายุแบบคู่ในช่วงอายุ 20 หรือ 30 ปี แล้วคุณจะเกษียณอายุก่อนอายุ 50 ปี

มีอีกสองสถานการณ์ที่การรวม IRA แบบดั้งเดิมและ 401 (k) เข้าด้วยกันเกือบจะเป็นข้อกำหนด:

• การบริจาค IRA แบบดั้งเดิมจะนำไปหักลดหย่อนภาษีได้ทั้งหมด และ/หรือ
• เมื่อคุณไม่มีเงินสมทบที่ตรงกับนายจ้าง

ถ้าใครถาม “ไออาร์เอดั้งเดิมหรือ 401 (k)?”, คำตอบคือ "ทั้งสอง", ถ้าคุณสามารถทำให้มันเกิดขึ้นได้