กฎ Roth IRA และข้อ จำกัด การบริจาคสำหรับปี 2021

การเปิด Roth IRA อาจเป็นการเคลื่อนไหวที่ชาญฉลาดหากคุณต้องการลงทุนเพื่อการเกษียณอายุและประหยัดเงินภาษีในภายหลัง อย่างไรก็ตาม มีกฎเกณฑ์ที่เข้มงวดเมื่อพูดถึงจำนวนเงินที่คุณสามารถบริจาคให้กับ Roth IRA ของคุณได้

การบริจาคให้กับ Roth IRA นั้นทำมาจากดอลลาร์หลังหักภาษี ซึ่งหมายความว่าเงินของคุณสามารถเติบโตได้โดยปลอดภาษี เมื่อคุณพร้อมที่จะรับการแจกจ่ายจาก Roth IRA ของคุณในวัยเกษียณ (หรือหลังจากอายุ 59 ½) คุณจะไม่ต้องจ่ายภาษีรายได้จากการแจกจ่ายของคุณเช่นกัน

หากคุณต้องการเริ่มมีส่วนร่วมกับ Roth IRA ซึ่งเป็นส่วนหนึ่งของกลยุทธ์การเกษียณอายุของคุณ โปรดทราบว่ามีข้อจำกัดบางประการ ตัวอย่างเช่น หากคุณอายุต่ำกว่า 49 ปี คุณสามารถบริจาคได้สูงสุด $6,000 สำหรับฤดูกาลภาษีปี 2021.

สนใจเรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับข้อมูลเฉพาะของ Roth IRA หรือไม่? นี่คือทุกสิ่งที่คุณจำเป็นต้องรู้

คุณสามารถบริจาคให้กับ Roth IRA ได้มากแค่ไหน?

สำหรับฤดูกาลภาษีปี 2564 ข้อจำกัดการบริจาค Roth IRA มาตรฐานยังคงเท่าเดิมจากปีที่แล้ว โดยมีวงเงิน 6,000 ดอลลาร์สำหรับบุคคล ผู้เข้าร่วมแผนที่มีอายุ 50 ปีขึ้นไปมีวงเงินบริจาคอยู่ที่ $7,000 ซึ่งโดยทั่วไปจะเรียกว่า 

นอกจากนี้คุณยังสามารถ บริจาคให้กับ IRA ของคุณจนถึงวันภาษีของปีถัดไป.

ปีที่สมทบ	49 และต่ำกว่า	50 ขึ้นไป (ตามทัน)
2021	$6,000	$7,000
2020	$6,000	$7,000
2019	$6,000	$7,000
2018	$5,500	$6,500
2017	$5,500	$6,500
2016	$5,500	$6,500
2015	$5,500	$6,500
2014	$5,500	$6,500
2013	$5,500	$6,500
2012	$5,000	$6,000
2011	$5,000	$6,000
2010	$5,000	$6,000
2009	$5,000	$6,000

สิ่งที่คุณต้องรู้เกี่ยวกับ Roth IRAs

นี่คือสิ่งที่เกี่ยวกับการเปิด Roth IRA: ไม่ใช่ทุกคนที่สามารถใช้บัญชีประเภทนี้ได้ เราได้รวมกฎ Roth IRA ที่สำคัญสองสามข้อที่คุณต้องรู้ไว้ด้านล่าง

การกระจายกองทุน 

บัญชี Roth IRA มาพร้อมกับสิทธิประโยชน์พิเศษบางประการนอกเหนือจากการประหยัดภาษีในอนาคต ตัวอย่างเช่น คุณไม่จำเป็นต้องนำการแจกแจงขั้นต่ำที่จำเป็น (RMD) ออกจาก Roth IRA ในทุกช่วงอายุ และ คุณสามารถฝากเงินไว้ในบัญชีได้นานเท่าที่คุณมีชีวิตอยู่.

คุณยังสามารถบริจาคเงินให้กับ Roth IRA ต่อไปได้หลังจากที่คุณอายุครบ 70 ½ หากคุณมีรายได้ที่ต้องเสียภาษีซึ่งต่ำกว่าขีดจำกัดรายได้ของ Roth IRA

ขีดจำกัดรายได้

ไม่ใช่ทุกคนที่สามารถมีส่วนร่วมในบัญชี Roth IRA ได้เนื่องจากรายได้สูงสุด มีแนวทางรายได้ที่ต้องปฏิบัติตาม - เป็นไปได้ที่จะมีรายได้สูงจนคุณไม่สามารถใช้ Roth IRA ได้เลย

หากรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณอยู่ในวงเล็บรายได้บางส่วน การบริจาค Roth IRA ของคุณอาจ "ค่อย ๆ หมดไป" ซึ่งหมายความว่าคุณไม่สามารถบริจาคเงินเต็มจำนวนไปยังบัญชี Roth ของคุณได้

นี่คือวิธี ขีด จำกัด รายได้ Roth IRA และการเลิกใช้ ทำงานขึ้นอยู่กับสถานะการยื่นภาษีของคุณ

คู่สมรสยื่นฟ้องร่วมกัน:

• คู่รักที่มีรายได้รวมที่ปรับแล้ว (MAGI) ที่ปรับปรุงแล้วต่ำกว่า 196,000 ดอลลาร์สามารถบริจาคได้เต็มจำนวน
• คู่รักที่มี MAGI ระหว่าง 196,000 ถึง 205,999 ดอลลาร์สามารถบริจาคได้ในปริมาณที่ลดลง
• คู่รักที่มี MAGI $ 206,000 ขึ้นไปไม่สามารถบริจาคให้ Roth IRA ได้

คู่สมรสยื่นแยกกัน:

• คู่รักที่มี MAGI ต่ำกว่า 10,000 ดอลลาร์สามารถบริจาคได้ในปริมาณที่ลดลง
• คู่รักที่มี MAGI 10,000 ดอลลาร์ขึ้นไปไม่สามารถบริจาคให้ Roth IRA ได้

ผู้ยื่นภาษีเดี่ยว:

• ผู้ยื่นภาษีรายเดียวที่มี MAGI ต่ำกว่า 124,000 ดอลลาร์สามารถบริจาคได้เต็มจำนวน
• ผู้ยื่นภาษีรายเดียวที่มี MAGI ระหว่าง 124,000 ถึง 138,999 ดอลลาร์สามารถบริจาคได้ในปริมาณที่ลดลง
• ผู้ยื่นภาษีรายเดียวที่มี MAGI 139,000 เหรียญขึ้นไปไม่สามารถบริจาคให้ Roth IRA ได้

อนุญาตให้แปลงบัญชีเพื่อการเกษียณอายุ

หากคุณมีบัญชีเกษียณประเภทอื่น เช่น IRA แบบดั้งเดิมหรือแม้แต่ที่ทำงาน 401 (k) อาจเป็นเรื่องน่ายินดีที่จะแปลงบัญชีนี้เป็น Roth IRA สิ่งนี้เรียกว่าการแปลง Roth IRA ซึ่งกำหนดให้คุณต้องจ่ายภาษีเงินได้จากการแจกแจงของคุณตอนนี้เพื่อให้คุณสามารถหลีกเลี่ยงภาษีเงินได้ในภายหลัง

แม้ว่านั่นอาจฟังดูก้าวร้าวและไม่จำเป็น แต่ก็มีหลายสถานการณ์ที่การแปลง Roth IRA นั้นสมเหตุสมผล ตัวอย่างเช่น สมมติว่าคุณไม่ได้รับเงินเป็นจำนวนมากในปีใดปีหนึ่ง และคุณต้องการแปลงเป็น Roth IRA ในขณะที่จ่ายอัตราภาษีที่ต่ำมาก คุณสามารถแยกภาษีตอนนี้และหลีกเลี่ยงการจ่ายภาษีรายได้จากการแจกจ่ายในภายหลังเมื่อคุณต้องเสียภาษีในอัตราที่สูงขึ้น

ดังที่ได้กล่าวไว้ก่อนหน้านี้ บัญชี Roth IRA ไม่ต้องการให้คุณแจกจ่ายขั้นต่ำในขณะที่คุณยังมีชีวิตอยู่ การย้ายเงินของคุณไปที่ Roth IRA นั้นสมเหตุสมผลหากคุณไม่ต้องการถูกบังคับ การแจกแจงขั้นต่ำที่จำเป็น (RMD) เช่นเดียวกับที่คุณทำกับ IRA แบบดั้งเดิมหรือ 401 (k) เมื่ออายุ 72

ด้วยการแปลง Roth IRA คุณจะสร้างโอกาสที่เงินของคุณสามารถเติบโตและทบต้นโดยไม่ต้องถูกแตะต้องเป็นเวลานานกว่ามาก

IRA Recharacterization

การกำหนดลักษณะใหม่จะเกิดขึ้นเมื่อคุณย้ายเงินจาก IRA แบบดั้งเดิมไปยัง Roth IRA หรือจาก Roth IRA ไปเป็น IRA แบบดั้งเดิม โดยเฉพาะอย่างยิ่ง การกำหนดลักษณะใหม่จะเปลี่ยนวิธีการกำหนดการสนับสนุนเฉพาะขึ้นอยู่กับประเภทของ IRA

ตัวอย่างเช่น บางทีคุณอาจเชื่อว่ารายได้ของคุณสูงเกินไปที่จะบริจาคให้กับ Roth IRA ในปีใดปีหนึ่ง แต่พบว่ารายได้ของคุณต่ำพอที่จะบริจาคได้เต็มจำนวน หากคุณมีส่วนร่วมใน IRA แบบดั้งเดิมแล้ว การปรับลักษณะใหม่อาจช่วยให้คุณย้ายเงินของคุณไปที่ Roth IRA ได้

แน่นอนว่าสิ่งที่ตรงกันข้ามก็เป็นความจริงเช่นกัน คุณอาจเคยคิดว่ารายได้ของคุณมีคุณสมบัติเพียงพอที่จะสนับสนุน Roth IRA แต่เมื่อสิ้นปี คุณพบว่าคุณคิดผิดหลังจากบริจาค Roth แล้ว ในกรณีนั้น การปรับลักษณะเฉพาะสำหรับ IRA แบบเดิมอาจสมเหตุสมผล

การเคลื่อนไหวเหล่านี้อาจซับซ้อนและอาจมีผลกระทบทางภาษีที่สำคัญระหว่างทาง ทางที่ดีควรปรึกษากับที่ปรึกษาทางการเงินหรือผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีก่อนที่จะเปลี่ยนการกำหนดเงินสมทบ IRA ของคุณและเผชิญกับผลกระทบทางภาษีที่อาจเกิดขึ้น

บทลงโทษการถอนเงินก่อนกำหนด

คุณสามารถถอน Roth IRA. ของคุณ ผลงาน ได้ตลอดเวลาโดยไม่มีการลงโทษ นอกจากนี้คุณยังสามารถถอนเงินสมทบ และ รายได้ 59 ½ ขึ้นไป หากคุณมีบัญชี Roth IRA อย่างน้อยห้าปี นี่ถือเป็นการเบิกจ่ายที่มีคุณสมบัติเหมาะสมที่จะไม่ต้องเสียค่าปรับในการถอนเงินก่อนกำหนด

แต่มีข้อเสียหากคุณต้องการถอนตัว รายได้ ก่อนวัยเกษียณ หากคุณเลือกที่จะถอนรายได้ Roth IRA ของคุณก่อนอายุ 59 ½ คุณจะต้องเสียค่าปรับ 10% มีข้อยกเว้นบางประการ

ตัวอย่างเช่น คุณสามารถถอนรายได้จากบัญชี Roth IRA โดยไม่ต้องเสียค่าปรับ หากคุณมีบัญชีมาอย่างน้อยห้าปี และ คุณมีสิทธิ์ได้รับการยกเว้นอย่างใดอย่างหนึ่งเหล่านี้:

• คุณใช้เงินซื้อบ้านครั้งแรก
• คุณพิการโดยสิ้นเชิงและถาวรหรือ
• ทายาทของคุณได้รับเงินหลังจากที่คุณเสียชีวิต

จะขอความช่วยเหลือในการเปิดบัญชีได้ที่ไหน

หากคุณรู้สึกว่า Roth IRA เป็นเครื่องมือเพื่อการเกษียณอายุที่ดีที่สุดสำหรับเป้าหมาย คุณสามารถเปิดบัญชี Roth IRA กับบัญชีนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ได้เกือบทุกบัญชี แต่พวกเขาไม่ได้เสนอทางเลือกการลงทุนแบบเดียวกันทั้งหมดให้เลือก บริษัทนายหน้าบางแห่งเสนอความช่วยเหลือเพิ่มเติมในการสร้างพอร์ตโฟลิโอของคุณ และบางแห่งเรียกเก็บค่าธรรมเนียมที่สูงขึ้น (หรือต่ำกว่า)

นั่นเป็นเหตุผลที่เราแนะนำให้นึกถึงประเภทของนักลงทุนที่คุณเป็นก่อนที่คุณจะเปิด Roth IRA คุณต้องการความช่วยเหลือในการสร้างพอร์ตโฟลิโอของคุณหรือไม่? หรือคุณต้องการที่จะเลือกแต่ละหุ้น พันธบัตร กองทุนรวม และ ETF และสร้างของคุณเอง?

ตรวจสอบค่าธรรมเนียมการลงทุนเสมอเมื่อคุณเปรียบเทียบบริษัทและประเภทการลงทุนที่แต่ละบัญชีเสนอ เราได้ทำการวิจัยขั้นพื้นฐานเพื่อให้คุณได้รายชื่อของ บริษัท นายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ที่ดีที่สุดในการเปิด Roth IRA.

สรุป

การเปิด Roth IRA เป็นความคิดที่ดีหากคุณต้องการหลีกเลี่ยงภาษีในชีวิต แต่คุณจะต้องการเริ่มต้นเร็วกว่านี้ในภายหลังหากคุณหวังว่าจะเพิ่มศักยภาพของบัญชีนี้ให้สูงสุด จำไว้ว่าเงินทั้งหมดที่คุณบริจาคให้กับ Roth IRA สามารถเติบโตได้โดยไม่ต้องเสียภาษีเมื่อเวลาผ่านไป การเริ่มต้นตอนนี้ช่วยให้คุณใช้ประโยชน์จากพลังของดอกเบี้ยทบต้นไปที่ด้ามจับ ก่อนเปิดบัญชี Roth IRA ให้เปรียบเทียบทั้งหมด บริษัทนายหน้าออนไลน์ชั้นนำ เพื่อดูว่าตัวเลือกใดเสนอทางเลือกการลงทุนที่คุณต้องการด้วยค่าธรรมเนียมที่คุณสามารถใช้ได้ พิจารณาด้วยว่าบริษัทใดเสนอประเภทความช่วยเหลือและการสนับสนุนที่คุณต้องการ รวมถึงตัวเลือกที่จะมี พอร์ตโฟลิโอที่คุณเลือกตามรายได้ ระยะเวลาการลงทุน และความอยากอาหารของคุณ เสี่ยง.