แผน Solo 401 (k) คืออะไร?

หากคุณประกอบอาชีพอิสระหรือคุณเป็นเจ้าของธุรกิจขนาดเล็กที่ไม่มีพนักงานอื่นนอกจากคู่สมรส Solo 401 (k) หรือบุคคล 401 (k) สามารถช่วยให้คุณประหยัดเงินได้มากสำหรับการเกษียณอายุมากกว่าที่คุณสามารถทำได้ด้วย ไออาร์เอ

บัญชีประเภทนี้มาพร้อมกับข้อจำกัดการบริจาคทางดาราศาสตร์ (58,000 ดอลลาร์ในปี 2564) เมื่อคุณพิจารณาทั้งพนักงาน และเงินสมทบจากนายจ้าง และคุณไม่จำเป็นต้องมีนายจ้างดั้งเดิมหรือ "เจ้านาย" เพื่อเปิดบัญชีนี้ในนามของคุณ

Solo 401(k) ทำงานเหมือนอย่างที่คิด เมื่อคุณตัดสินใจเลือกบริษัทนายหน้าออนไลน์ คุณต้องเริ่มเปิดบัญชีนี้ด้วยตนเอง มีบริษัทนายหน้าออนไลน์จำนวนมากที่ต้องพิจารณาสำหรับ Solo 401(k) ของคุณ และคุณจะต้องเปรียบเทียบตัวเลือกอันดับต้น ๆ ทั้งหมดก่อนที่จะเปิดบัญชีนี้ คู่มือนี้สามารถช่วยให้คุณเข้าใจว่า Solo 401(k) ทำงานอย่างไรและคุณสามารถประหยัดได้มากเพียงใด นอกจากนี้เรายังจะให้ข้อมูลเชิงลึกเกี่ยวกับ บริษัทนายหน้าออนไลน์ที่ดีที่สุด เพื่อพิจารณาความต้องการในการวางแผนเกษียณอายุของคุณ

คู่มือกฎ Quick Solo 401(k)

คุณสามารถมีส่วนร่วมกับ Solo 401 (k) ได้มากแค่ไหน?

ในปี พ.ศ. 2564 บุคคลที่มีคะแนน Solo 401 (k) สามารถบริจาคเงินได้สูงสุดในส่วนของพนักงานและด้านนายจ้างของสมการ

ในฐานะพนักงาน บุคคลสามารถเลื่อนการชดเชยทั้งหมดของตนได้ถึง วงเงินบริจาครายปี 19,500 ดอลลาร์สำหรับปี 2564. ข้อยกเว้นเพียงอย่างเดียวคือ บุคคลที่มีอายุ 50 ปีขึ้นไปสามารถบริจาคเงินได้ถึง 26,000 ดอลลาร์ในฐานะพนักงานของบริษัท

หมายเหตุ: ตัวเลขเหล่านี้เพิ่มขึ้นจากปี 2019 เมื่อเงินสมทบของพนักงานจำกัดอยู่ที่ 19,000 ดอลลาร์หรือ 25,000 ดอลลาร์สำหรับบุคคลที่มีอายุ 50 ปีขึ้นไป

ส่วนที่เหลือของการมีส่วนร่วม Solo 401 (k) ที่ผู้เข้าร่วมสามารถทำได้คือด้านนายจ้าง ที่นี่ คุณสามารถบริจาคเงินได้มากถึง 25 เปอร์เซ็นต์ “ตามที่กำหนดไว้ในแผน” สูงสุดไม่เกิน 58,000 ดอลลาร์ต่อปี (เพิ่มขึ้นจาก 57,000 ดอลลาร์ในปี 2020) หรือสูงถึง 64,500 ดอลลาร์ หากคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป

สิ่งนี้ใช้งานได้จริงในทางปฏิบัติอย่างไร? พิจารณาตัวอย่างที่รัดกุมนี้:

Ashley อายุ 51 ปี ได้รับค่าจ้าง W-2 50,000 ดอลลาร์จากธุรกิจขนาดเล็กของเธอในปี 2020 เธอรอการตัดบัญชี $ 19,500 ในการเลื่อนเวลาแบบเลือกปกติบวก $ 6,500 ในการสมทบตามแผน 401 (k) ธุรกิจของแอชลีย์มีส่วนสนับสนุน 25% ของค่าตอบแทนของเธอสำหรับแผนสำหรับปี หรือ 12,500 ดอลลาร์ ผลงานรวมของแผนสำหรับฤดูกาลภาษีปี 2564 อยู่ที่ 38,500 ดอลลาร์

การคำนวณข้างต้นสะท้อนถึงเงินสมทบที่ผู้เสียภาษีสามารถทำได้หากธุรกิจได้รับการจัดตั้งขึ้นเป็น Subchapter S-corporation หากดำเนินการเป็นเจ้าของ แต่เพียงผู้เดียว Ashley จะต้องหักเงินสมทบ "พนักงาน" จำนวน 26,000 เหรียญก่อน และภาษีการจ้างงานตนเองครึ่งหนึ่งจากรายได้สุทธิของธุรกิจก่อนคำนวณเงินสมทบ "นายจ้าง" 25%

นี่คือเหตุผลที่ฉันแนะนำอย่างยิ่งให้ใช้บริการของ CPA เมื่อคุณมีแผน Solo 401 (k) หรือกำลังพิจารณาที่จะสร้าง

โปรดทราบว่าแผนประเภทนี้ช่วยให้คุณมีส่วนร่วมกับบัญชีเกษียณอายุที่ต้องเสียภาษีมากกว่าที่คุณจะทำได้ด้วยแผน 401(k) แบบเดิม ซึ่งจำกัดเพียง 19,500 ดอลลาร์ในปี 2564 บุคคล 401 (k) ช่วยให้คุณได้รับส่วนนั้นสูงสุดและมีส่วนร่วมอีก 25 เปอร์เซ็นต์ของค่าตอบแทนของคุณในด้านนายจ้าง ผลลัพธ์ที่ได้คือความสามารถในการบันทึกตันสำหรับการเกษียณอายุและลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณในกระบวนการ

สำหรับข้อมูลอ้างอิง นี่คือการเปลี่ยนแปลงขีดจำกัดเงินสมทบของพนักงานและนายจ้างสำหรับแผน Solo 401 (k) ในช่วงหลายปีที่ผ่านมาสำหรับผู้เกษียณอายุที่อายุต่ำกว่า 50 ปี

ปีที่สมทบ	พนักงาน ขีดจำกัดการบริจาค	วงเงินการบริจาคทั้งหมดต่อปี (พนักงาน + นายจ้าง)
2021	$19,500	$58,000
2020	$19,500	$57,000
2019	$19,000	$56,000
2018	$18,500	$55,000
2017	$18,000	$54,000
2016	$18,000	$53,000
2015	$18,000	$53,000
2014	$17,500	$52,000
2013	$17,500	$51,000
2012	$17,000	$50,000
2011	$16,500	$49,000
2010	$16,500	$49,000

Solo 401 (k) ทำงานอย่างไร?

เพื่อเป็นการเตือนความจำ แผน Solo 401(k) ไม่มีอะไรมากไปกว่าแผนการเกษียณอายุส่วนบุคคลสำหรับผู้ประกอบอาชีพอิสระหรือธุรกิจขนาดเล็กที่ไม่มีพนักงาน นอกจากนี้ โปรดจำไว้ว่า Solo 401(k) ไม่ได้เป็นอะไรมากไปกว่าเรือที่คุณจะใช้เพื่อออมเพื่อการเกษียณ คุณยังต้องเลือกการลงทุนที่จะใช้ในบัญชีของคุณเพื่อสร้างความมั่งคั่ง

ประโยชน์ที่ใหญ่ที่สุดของบัญชีนี้คือความจริงที่ว่าบุคคลที่ใช้สามารถมีส่วนร่วมมากกว่าที่พวกเขาสามารถ ด้วยแผน 401(k) แบบดั้งเดิม ซึ่งจะช่วยให้บุคคลเหล่านี้ประหยัดเงินได้มากขึ้นสำหรับการเกษียณอายุและลดภาษีที่ต้องเสียภาษี รายได้.

ในฐานะนายจ้าง หนึ่งในคุณสมบัติหลักของ Solo 401(k) คือ คุณจะต้องกำหนดว่า .ของคุณคืออะไร รายได้จริงคือการกำหนดเงินสมทบสูงสุดของนายจ้างของคุณ ซึ่งอาจมากถึง 25% ของ ค่าตอบแทน. ตาม IRS ค่าตอบแทนของคุณจะได้รับรายได้ซึ่งหมายถึง "รายได้สุทธิจากการประกอบอาชีพอิสระหลังจากหักครึ่งหนึ่งของภาษีการจ้างงานตนเองและเงินสมทบสำหรับตัวคุณเอง" แต่อีกครั้ง ขึ้นอยู่กับโครงสร้างธุรกิจสำหรับบริษัทของคุณ

ผู้เข้าร่วม Solo 401(k) สามารถเปิดบัญชีกับบริษัทนายหน้าใดก็ได้ที่พวกเขาต้องการ แม้ว่าผู้ให้บริการออนไลน์จะได้รับความนิยมอย่างมาก เนื่องจากคุณสามารถเริ่มต้นได้ที่บ้านและตามเวลาของคุณเอง และบ่อยครั้งด้วยการเข้าถึงเครื่องมือการลงทุนที่เป็นประโยชน์มากมายและ ทรัพยากร. บริษัทนายหน้าออนไลน์มักจะมาพร้อมกับต้นทุนที่ต่ำโดยรวม ซึ่งเป็นอีกเหตุผลหนึ่งที่นักลงทุนแสวงหาพวกเขา

Solo 401(k) กฎที่คุณต้องรู้

เมื่อคุณเข้าใกล้การเปิด Solo 401(k) มากขึ้น มีรายละเอียดและกฎเกณฑ์เพิ่มเติมที่คุณควรรู้และเข้าใจ ต่อไปนี้คือกฎหลักบางประการของ Solo 401(k) ที่สามารถช่วยให้คุณทราบว่านี่เป็นแผนที่เหมาะสมสำหรับคุณหรือไม่

ใครมีคุณสมบัติ?

เพื่อให้มีคุณสมบัติสำหรับแผน Solo 401 (k) คุณต้องประกอบอาชีพอิสระหรือเป็นเจ้าของธุรกิจขนาดเล็กของคุณเอง คุณไม่สามารถมีพนักงานประจำได้ยกเว้นคู่สมรส คุณสามารถมีพนักงานนอกเวลาและยังคงมีแผนนี้ โดยที่พนักงานนอกเวลาของคุณมีเวลาน้อยกว่า 1,000 ชั่วโมงต่อปีหรือน้อยกว่า 20 ชั่วโมงต่อสัปดาห์

คุณต้องแจกจ่ายเมื่อใด

ในกรณีที่คุณต้องใช้การแจกจ่ายขั้นต่ำที่จำเป็น (RMD) เมื่ออายุ 70 ​​½ จนถึงปี 2019 เนื้อหาล่าสุดของพระราชบัญญัติการตั้งค่าทุกชุมชนเพื่อการยกระดับการเกษียณอายุ (SECURE) กระแทกร่างนั้นถึงอายุ 72.

กล่าวโดยสรุป หมายความว่าคุณจะต้องเริ่มแจกแจงเมื่อคุณถึงอายุนั้น ซึ่งแตกต่างจาก Roth IRA ซึ่งไม่ต้องการการแจกแจงในทุกช่วงอายุ

โปรดทราบว่าคุณสามารถแจกแจงโดยไม่มีการลงโทษได้ตลอดเวลาหลังจากที่คุณอายุ 59 ½

ต้องสร้าง Solo 401 (k) เมื่อใด

ในการบริจาคให้กับ Solo 401(k) สำหรับปี 2020 คุณจะต้องสร้างบัญชีของคุณก่อนสิ้นปีหรือภายในวันที่ 31 ธันวาคม 2020 เป็นไปได้ที่จะบริจาคให้กับ Solo 401 (k) หลังปีใหม่ (และก่อนกำหนดเวลาการยื่นภาษีของคุณ ซึ่งปกติคือวันที่ 15 เมษายน) หากธุรกิจของคุณไม่ได้จดทะเบียน

กฎ $250,000

คุณควรระวังกฎอีกข้อหนึ่งด้วย เมื่อแผน Solo 401(k) ของคุณเติบโตเป็นสินทรัพย์มากกว่า $250,000 คุณจะต้องยื่นแบบฟอร์ม 5500 EZ ประจำปี คุณต้องยื่นแบบฟอร์มนี้ด้วยหากคุณปิดบัญชีของคุณ

เมื่อใดที่เหมาะสมที่จะเปิด Solo 401 (k)?

Solo 401(k) ไม่ใช่กลยุทธ์การลงทุนที่เหมาะสมสำหรับทุกคน นี่คือบางสถานการณ์เมื่อเปิด Solo 401(k) ที่เหมาะสม:

• คุณเป็นเจ้าของธุรกิจและพนักงานคนเดียวในบริษัทของคุณ: นี่อาจดูเหมือนเป็นสิ่งที่กำหนดไว้ เนื่องจากนี่คือบุคคลที่แน่นอนสำหรับ Solo 401(k) แต่ก็ควรค่าแก่การกล่าวขวัญว่า เฉพาะบุคคล Solo 401(k) เท่านั้นสำหรับ — หากคุณไม่ได้ประกอบอาชีพอิสระหรือถ้าคุณมีพนักงานเพิ่มเติม จะไม่สามารถเปิด 401 (k) ได้
• คุณประกอบอาชีพอิสระและต้องการแผนการเกษียณอายุที่คู่สมรสของคุณสามารถมีส่วนร่วมได้: เนื่องจากคุณสามารถเพิ่มเงินบริจาคจากคู่สมรสของคุณไปที่ Solo 401(k) การเปิดบัญชีอาจเป็นกลยุทธ์ที่แข็งแกร่งถ้า ปัจจุบันคู่สมรสของคุณไม่มีแผนการเกษียณอายุหรือหากพวกเขายังไม่ได้เกษียณอายุอื่น ๆ อย่างเต็มที่ ผลงาน
• คุณต้องการความสามารถในการกู้ยืมเงินจากแผน: แม้ว่าการกู้ยืมเงินจากแผนการเกษียณอายุของคุณเองนั้นไม่เหมาะ แต่ความเป็นจริงของการเป็นเจ้าของธุรกิจขนาดเล็กอาจหมายความว่าคุณต้องการหรือต้องการความยืดหยุ่นนั้น

จะขอความช่วยเหลือในการเปิดบัญชีได้ที่ไหน

คุณสามารถเปิด Solo 401(k) กับบริษัทนายหน้าใดๆ ที่รองรับบัญชีประเภทนี้ ส่วนใหญ่ทำ อย่างไรก็ตาม บัญชีซื้อขายหลักทรัพย์ออนไลน์บางบัญชีให้สิทธิพิเศษและผลประโยชน์มากกว่าบัญชีอื่น ซึ่งอาจทำให้พวกเขาเหมาะสมที่สุด

บริษัทนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์คืออะไร?

บริษัทนายหน้าคือบริษัทที่ช่วยให้ผู้ซื้อและผู้ขายทำธุรกรรมทางการเงินให้เสร็จสมบูรณ์ พวกเขาได้รับเงินตามค่าธรรมเนียมหรือค่าคอมมิชชั่นในบางกรณีที่เกี่ยวข้องกับการทำธุรกรรม ในหลายกรณี จำเป็นต้องมีใบอนุญาตพิเศษในการซื้อและขายผลิตภัณฑ์ทางการเงิน ซึ่งโบรกเกอร์มีความจำเป็นและเป็นประโยชน์ คุณอาจพบโบรกเกอร์แต่ละรายที่ทำงานอย่างอิสระ แต่โดยทั่วไปแล้ว โบรกเกอร์จะเชื่อมต่อกับทีมที่ใหญ่กว่า (บริษัทของพวกเขา) ที่สามารถทำงานร่วมกันเพื่อช่วยในการทำธุรกรรมได้

โบรกเกอร์สามารถช่วยได้อย่างไร?

เมื่อพูดถึงการตั้งค่า Solo 401(k) โบรกเกอร์สามารถช่วยคุณตั้งค่าแผนและดำเนินการซื้อขายหุ้นได้ แม้ว่าคุณต้องการควบคุม Solo 401(k) ของคุณเอง คุณก็ยังต้องการโบรกเกอร์ที่มีข้อมูลประจำตัวที่เหมาะสมในการตั้งค่าแผนของคุณและทำการซื้อขายให้เสร็จสิ้น

สิ่งที่คาดหวังเมื่อทำงานกับนายหน้า?

บริษัทนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์บางแห่งไม่ได้ถูกสร้างขึ้นมาอย่างเท่าเทียมกัน คุณสามารถหาบางอย่างที่รับมือได้ในการจัดการการเงินของคุณและคนอื่น ๆ ที่จะถอยกลับและอนุญาตให้คุณทำเองได้หากต้องการ คุณควรคาดหวังว่าโบรกเกอร์ทั้งหมดจะเรียกเก็บค่าธรรมเนียมหรือค่าคอมมิชชั่น โบรกเกอร์บางรายอาจจัดหาเครื่องมือหรือทรัพยากรเพิ่มเติม เช่น แอพมือถือหรือการซื้อขายเพื่อการศึกษาทางการเงิน ซึ่งอาจเป็นตัวเลือกที่ดีกว่า

เราเปรียบเทียบผู้ให้บริการชั้นนำบางรายเพื่อช่วยให้คุณจำกัดรายการตัวเลือกที่เป็นไปได้ให้แคบลง มีบริษัทโบรกเกอร์ที่ยอดเยี่ยมมากมายที่มีทั้งข้อดีและข้อเสีย

สรุป

การเปิด Solo 401(k) มาพร้อมกับผลประโยชน์ที่สำคัญมากมาย ที่สำคัญที่สุดคือความสามารถในการประหยัดเงินเพื่อการเกษียณมากกว่าที่คุณจะทำได้ เนื่องจากเงินสมทบของ Solo 401(k) นั้นต้องเสียภาษี คุณจึงสามารถลงทุนเพิ่มเพื่อลดภาษีที่ต้องเสียภาษีได้ รายได้ตอนนี้ แม้ว่าคุณจะจ่ายภาษีเงินได้จากการแจกแจง Solo (k) เมื่อคุณเริ่มรับมัน เกษียณอายุ

หากคุณประกอบอาชีพอิสระ คุณควรพิจารณาเปิด Solo 401(k) อย่างแน่นอน แต่คุณสามารถพิจารณา SEP IRAซึ่งทำงานแตกต่างออกไป แต่มาพร้อมกับวงเงินรายปีที่ 58,000 ดอลลาร์สหรัฐฯ สำหรับปี 2564

และไม่ว่าจะด้วยวิธีใด ตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณได้เปรียบเทียบบริษัทนายหน้าออนไลน์ชั้นนำทั้งหมดเพื่อดูว่าบริษัทใดเสนอการลงทุนภายในที่คุณต้องการด้วยเครื่องมือและทรัพยากรการลงทุนมากมาย นอกจากนี้ ตรวจสอบให้แน่ใจว่าได้เปรียบเทียบค่าธรรมเนียม เพื่อให้คุณรู้ว่าคุณจะต้องจ่ายเป็นจำนวนเท่าใดสำหรับการดูแลบัญชีและการซื้อขายใดๆ ที่คุณทำตลอดทั้งปี