Jeff Rose, CFP® |
Vad är ett intjänande schema?
Ett intjänande schema är ett sätt för din arbetsgivare att ge dig ett incitament att stanna hos dem.
Att vara 100% tillägnad innebär att kunna ta med dig alla dina pensionsförmåner om du lämnar eller har fått sparken.
Beroende på vilken typ av plan du har- pension eller 401k- kommer att avgöra ditt intjänande schema.
Låt mig göra något klart. Det du bidrar med är alltid ditt. Erhållningsschemat avser vad din arbetsgivare bidrar med t.ex. 401k -matchen. Här är en titt på de två olika intjäningsscheman:
Förmånsbestämd plan (pension)
Pensionsplaner är en döende ras men vissa människor har dem fortfarande. Förmånsbestämd plan måste åtnjutas åtminstone snabbt som en av följande två scheman, förutsatt att planen inte är topptung. Top-heavy har att göra med att se till att varje anställd får en skälig andel av pensionsförmånerna när det gäller deras lön.
- Femårig klintintag, ingen intjänande krävs före fem års tjänst. 100% intjäning krävs vid fem års tjänst. Kallas som en femårig klippa.
- Tre till sju års examen eller betygsatt intjänande. Planen måste tillhandahålla intjäning som är minst lika snabb som följande schema:
| År i tjänst | Vinst andel |
| 3 | 20% |
| 4 | 40% |
| 5 | 60% |
| 6 | 80% |
| 7 | 100% |
Så i exemplet ovan, om arbetsgivaren använder det graderade intjäningsschemat och du har varit anställd i 5 år, kommer du att kunna ta med dig 60% av arbetsgivarens förmån.
På mitt tidigare företag erbjöds jag ett litet retentionspaket att stanna (inte nästan vad pojkarna på Merrill fick) och det hade en 7 års väst fäst vid den. Naturligtvis gav jag upp det och startade ett eget företag.
401k intjänande scheman
Avgiftsbestämda planer måste inta minst lika snabbt som en av följande två scheman för alla arbetsgivare icke-valda bidrag och matchande bidrag:
- Treårig klippklädnad. Ingen intjänande krävs före tre års tjänst, 100% intjäning krävs när tre års tjänst har slutförts.
- Två till sex år examen eller betygsatt intjänande.
Planen måste tillhandahålla intjänande minst lika snabbt som följande schema. Obs! Dessa är samma intjäningsscheman som används för topptunga förmånsbestämda planer.
| År i tjänst | Vinst andel |
| 2 | 20% |
| 3 | 40% |
| 4 | 60% |
| 5 | 80% |
| 6 | 100% |
Arbetsgivaren kan välja ett intjänande schema som är mer fördelaktigt för den anställde, men inte mindre fördelaktigt än klippan.
Exempel: ABC Company erbjuder en 401 (k) plan som har en arbetsgivarmatchning. Företaget har följande intjäningsschema med avseende på matchningsbidrag: 25% intjänas efter ett år, 50% intjänas efter två år och 100% intjänas efter tre år.
Även om intjäningsschemat inte exakt matchar intjäningsscheman som publicerats ovan, är det acceptabelt eftersom det är det gynnsammare till de anställda än intjäningsschemat som anges ovan.
Alla år av tjänst måste räknas med få undantag. Två av de vanligaste undantagen är:
- År före planens genomförande.
- År före 18 års ålder.
Både år före planens genomförande och år före 18 års ålder kan övervägas vid val av arbetsgivare, men det måste finnas i plandokumenten.
Arbetsgivaravgifter tillkommer 100% när:
- Planera uppsägning. Fördelarna tillkommer 100% i händelse av att en plan upphör.
- SEP, SARSEP och SIMPLE IRA. Alla bidrag till dessa tillkommer helt.
- Uppnå normal pensionsålder. Om en anställd uppnår normal pension
- Enligt en 401 (k) -plan tillkommer 100% valda uppskov, kvalificerade icke-valda bidrag och kvalificerade matchande bidrag hela tiden.
- Safe Harbor -bidrag är till en Safe Harbor 401 (k) -plan.
- Planen kräver två års tjänst för behörighet.
Det är mycket viktigt att förstå dina intjänande scheman när du börjar med en ny arbetsgivare. Det kan göra skillnad på att gå med en bra bit mot ditt boägg eller gå bort med ingenting. Var noga med att kolla din förmånsmanual och ställ rätt frågor till din personalavdelning.