Ingen gillar att betala skatt, men inte att betala dem tenderar att leda till mycket stora problem, från en IRS-revision till eventuellt fängelse. Det rekommenderas inte. Vad du burk gör är att skjuta upp att betala skatt eller minska vad du är skyldig. Det finns ett antal helt lagliga sätt att göra detta. Här är de mest skatteeffektiva investeringsstrategierna att välja mellan.
1. Kommunalobligationer
Det kanske mest självklara sättet att tjäna skattefri avkastning är att köpa skattebefriade kommunobligationer (munis). Räntor från dessa obligationer är befriade från federal skatt. Och i vissa stater är obligationerna befriade från den statens inkomstskatt.
Detta kan vara en stor sak om du bor i en höginkomstskattestat. Du kommer förmodligen att vara skyldig statlig inkomstskatt på räntor från munis utgivna någon annanstans än din hemstat. Till exempel, om du bor i New York och köper California munis, kommer du att vara skyldig New York State inkomstskatt på räntan från dessa Kalifornien obligationer. Köp skattebefriade munis utgivna antingen av staten New York eller en annan statlig enhet för att undvika att betala statlig inkomstskatt på din munisinkomst.
Du kan köpa antingen enskilda kommunobligationer eller kommunalobligationer medel (fonder eller ETF: er) som har en diversifierad portfölj av munis. En fonds utdelning kommer från räntan på dess obligationer, så de är skattefria för investerare. Specialiserade fonder innehar obligationer från endast en stat, såsom Kalifornien eller New York, så utdelningen från dessa fonder är "dubbel skattefria" för invånare i den staten.
Fonder delar dock ofta ut realisationsvinster vid årets slut. Allt investerare som äger fonden vid ett visst datum kommer att vara skyldig skatt på dessa kapitalvinster.
Andra "gotchas":
- Om du köper en muni under nominellt värde kan skillnaden mellan det nominella beloppet och din köpeskilling anses vara skattepliktig inkomst. Det finns svåra regler om detta, men du kan sluta bli skyldig kapitalvinstskatt på grund av detta.
- Intresset från vissa kommuner är föremål för Alternativ minimiskatt (AMT). AMT påverkar färre skattebetalare sedan 2018 års skatteräkning, men fråga din mäklare innan du köper om obligationen är en "AMT-obligation."
- Bara för att räntan är skattefri betyder det inte att det är "bättre" att köpa munis än att köpa företagsobligationer. På basis av efter skatt kan vissa företagsobligationer ge högre avkastning.
Ett sätt att se till att det är meningsfullt att investera i kommunala obligationer för både din portfölj och dina skatter är att få din portfölj granskad av en licensierad fackman, som t.ex. Personligt kapital.
2. Investera genom en Roth IRA
Detta är förmodligen det bästa sättet att permanent minska din skattebörda, eftersom avkastningen du tjänar i en Roth IRA beskattas aldrig. aldrig! 100 % av dina uttag från en Roth IRA är skattefria. Även om du betalar skatt i förskott på pengarna som går in i en Roth, är möjligheten att tjäna skattefri avkastning på dessa pengar, sammansatt i många år, oslagbar. Det maximala du kan bidra med till en Roth IRA för 2019 är $6 000, så det är inte en enorm summa pengar, men år efter år läggs det ihop.
Vissa människor kommer att hävda, "Men jag måste betala skatt i förskott på pengarna jag investerar i en Roth IRA. Att bidra till en traditionell IRA eller 401(k) sänker min skattepliktiga inkomst, så det minskar min skatt idag." Sant, men det är som att säga att du hellre köper en god middag ikväll än att njuta av flera år av fest efter dig avgå.
Med en traditionell IRA slipper du betala en relativt liten summa i skatt när du sätter in pengar på kontot, men du betalar skatt på Allt av pengarna, inklusive år och år av investeringsavkastning när de kommer ut. Såvida du inte bara är ett par år från att gå i pension är Roth den bästa affären. Du kan börja uttag efter 59½ års ålder, men observera att en Roth IRA måste vara på plats i minst fem år innan du kan ta uttag, oavsett din ålder.
Det finns inkomstbegränsningar för att bidra till en Roth IRA. Om du är singel måste din modifierade justerade bruttoinkomst (MAGI) vara under 137 000 $ för 2019, och bidragen minskas med start på 122 000 $. Om ni är gifta och lämnar in gemensamt, måste din MAGI vara mindre än 203 000 $, med minskningar som börjar på 193 000 $. Om du överskrider gränsen finns det en lagligt "bakdörr" sätt att konvertera en vanlig IRA till en Roth IRA som du kanske vill överväga.
3. Bidra till en arbetsgivarsponsrad 401(k)/403(b)-plan
De flesta arbetsgivare kommer att matcha dina bidrag till en 401(k) eller 403(b) plan, upp till ett specificerat belopp. Dina bidrag är före skatt, så de sänker din skattepliktiga inkomst för året. Och din arbetsgivaravgift är gratis pengar. Du betalar skatt på 100 % av uttagen, som du kan börja vid 59½ års ålder.
Ett växande antal arbetsgivare erbjuder nu en Roth 401(k), som liknar en Roth IRA men låter dig bidra med upp till $19 000. Om du är 50 år eller äldre ökar det till 25 000 USD. Uppenbarligen är detta mycket mer än gränsen på $6 000 för en Roth IRA. Gränsen gäller för din total 401(k)-bidrag, antingen till en traditionell 401(k), en Roth 401(k), eller båda. Arbetsgivarmatchande bidrag går alltid in på ett vanligt (icke-Roth) 401(k)-konto.
En nackdel med dessa arbetsgivarsponsrade planer är att du är begränsad till investeringsalternativen som planen erbjuder. De flesta erbjuder indexfonder med låg avgift, men se upp för alla som har höga avgifter, och se till att diversifiera. Om din plan erbjuder begränsade valmöjligheter av endast höga avgifter, kanske du vill investera upp till det belopp som ger dig det högsta matchande bidraget från din arbetsgivare.
4. Bidra till en traditionell IRA
En traditionell IRA liknar en 401(k)/403(b) men utan en matchande arbetsgivaravgift. Dina bidrag minskar din skattepliktiga inkomst det år de görs, men du betalar skatt på de pengarna och på din investeringsavkastning när du tar uttag (tidigast 59½, senast vid 70½ års ålder). Ändå är det en stor fördel att skjuta upp dessa skattebetalningar i 10, 20 eller möjligen 30+ år innan du tar uttag.
Med en IRA har du praktiskt taget obegränsad flexibilitet i dina investeringsalternativ, som kan vara bra eller dåliga, beroende på hur bekväm du är med att styra din egen investering. Du kanske vill söka råd om det.
Om du maxar dina 401(k) bidrag och ändå vill spara mer, kan du bidra till en traditionell IRA, men inte före skatt. Så håll noggranna register för att undvika att betala skatt på de pengarna igen när du tar uttag från kontot.
Vill du lära dig mer om hur skatter fungerar på investeringar och hur du sparar på din skatt i år? Kolla upp Cofield's Concepts, en utbildningssida från finansrådgivaren Carter Cofield. På hans skattekurs får du lära dig allt du behöver veta om hur du utnyttjar avdrag och hur skatter på investeringar fungerar.
5. Spara till College med 529 planer
Om du har barn och planerar att betala för alla eller delar av deras collegekostnader, eller om du planerar att ta en examen för dig själv i framtiden, öppna en 529 plan. Öppna ett konto för varje barn (även om de inte är födda än!) och börja spara så fort du kan, även om det bara är en liten summa per månad. Investeringsavkastning ackumuleras skattefritt på 529 konton, och så länge pengarna används för eventuella kvalificerade utbildningskostnader (inte bara undervisning) är uttag skattefria. Vissa stater erbjuder till och med ett skatteavdrag för pengar som investeras i den statens 529-plan.
Om du är en morförälder, moster, farbror eller andra omtänksamma individer som vill hjälpa till att betala för ett barns högskoleutbildning, är det vanligtvis bättre för dig att bidra med pengar till kontot som ägs av barnets förälder än att skapa ett separat konto som du egen. Vi går inte in på detaljer, men det påverkar berättigandet till ekonomiskt stöd.
De flesta finansiella rådgivare rekommenderar att du sparar till pensionen innan du lägger pengar åt sidan för ett barns utbildning. Du kan inte låna för att betala din pension, och ett barn har många fler år på sig att tjäna pengar för att betala tillbaka ett studielån än vad du behöver spara till pensionen. Men alla håller inte med om detta perspektiv.
6. UGMA/UTMA-konton
De Uniform Gifts to Minors Act (UGMA) och Uniform Transfers to Minors Act (UTMA) tillåta minderåriga att äga tillgångar. Den här tekniken erbjuder inte alltid 100 % skattefri avkastning, men den kanske fungerar för dig – eller egentligen för dina icke-vuxna barn.
Denna typ av konto innehas i ett minderårigt barns namn. Så avkastningen från investeringar, upp till en viss gräns, beskattas enligt barnets skatteklass. Det innebär ofta noll skatt eftersom de flesta barn inte tjänar mer än schablonavdraget.
Finstilt varning: Om ditt barn är en storinkomsttagare beskattas inkomster över den angivna gränsen enligt förälderns taxa.
Mer finstilt: När barnet når en viss ålder får han eller hon kontroll över pengarna. Om allt går bra kommer det att användas för att betala för college eller för att hjälpa till med en handpenning på ett hus. Men det kan gå mot att köpa en motorcykel eller vad som helst. Prata med en skatteexpert innan du fortsätter.
7. Betala sjukvårdskostnader med ett hälsosparkonto
A hälsosparkonto (HSA) gör att du kan få skatteavdrag för sjukvårdskostnader med fördel av skatteeffektiva investeringar. Det är nästan som en IRA kopplad till en hälsoplan med hög avdragsgill. Istället för att spara till pensionen används kontot för att betala för nuvarande kvalificerade sjukvårdskostnader.
Beloppet du sätter in på kontot är avdragsgillt, vilket sänker din skattekostnad vid årets slut. Eventuell ränta som tjänas in på medlen skjuts upp med skatt, och uttag beskattas inte så länge pengarna spenderas på godkända sjukvårdskostnader. Till skillnad från ett traditionellt flexibelt utgiftskonto (FSA), är medlen i en HSA inte use-it-or-lose-it.
Pengar på kontot fortsätter att tjäna ränta tills du använder dem för medicinska kostnader, och medlen är helt under din kontroll. Detta är ett utmärkt alternativ för personer som väljer hälsoplaner med hög avdragsgill.
När din HSA når ett visst dollarbelopp (vanligtvis $2 000 eller mer), kan du öppna en HSA investeringskonto och investera pengarna i en mängd olika fonder. Denna typ av HSA kan komplettera ditt totala pensionssparande samtidigt som du skyddar dig med sjukförsäkringsskyddet du behöver.
8. Köp U.S. Series I-sparobligationer
Detta är ett ofta förbisett men bra sätt att få en avkastning indexerad till inflationen. Inkomster beskattas inte av din statliga eller lokala regering, och federala skatter skjuts upp medan du har sparobligationen. Serie I-sparobligationer kan användas för högre utbildning skattefritt (även om 529 planer vanligtvis erbjuder överlägsen avkastning). Det maximala beloppet du kan köpa är 10 000 USD per personnummer, och du kan välja att använda upp till 5 000 USD (per personnummer) av eventuella IRS-återbetalningar för att köpa mer. Du kan betrakta dem som en del av ditt pensionssparande, men du behöver inte ha dem i en IRA eller 401(k) för att skjuta upp skatten på dina ränteintäkter.
När du bestämmer dig för om du ska investera i serie I-obligationer, jämför dagens kurser med andra investeringsmöjligheter. U.S. Treasury publicerar uppdaterade kurser på Treasury Direct hemsida. Som ett minimum kommer kursen att hålla jämna steg med inflationen (KPI).
9. Master Limited Partnerships (MLP)
Master kommanditbolag (MLP) är ett sätt att få lite kassaflöde samtidigt som man skjuter upp det mesta av avkastningen i många år. "Begränsad" betyder att du inte är ansvarig för att driva verksamheten; du samlar bara ut utdelningscheckar. Låter det bra hittills? Utdelningar från MLP: er är vanligtvis skattemässiga uppskjutna. Dessa utdelningar sänker faktiskt kostnadsgrunden för aktierna. Du betalar skatt när du säljer dina aktier, och kapitalvinsten kan vara betydande, beroende på hur länge du har haft MLP.
En nackdel med MLP: er är att de är ganska komplicerade att hantera när du lämnar in din skatt och kräver vanligtvis hjälp från en professionell skatteberedare eller CPA.
Sammanfattning
Att vara skattemedveten med ditt sparande och investeringar kan göra stor skillnad i hur stor del av din surt förvärvade inkomst (inklusive investeringsintäkter) du behåller kontra det belopp du måste betala i skatt. Så länge det är lagligt är vi alla för att hålla dina skattebetalningar till ett minimum. Åh, du kan lägga ner handen nu.