Om du någonsin har börjat ett nytt jobb känner du till processen att fylla i ditt W-4-formulär.
Det är IRS -dokumentet som din arbetsgivare kräver att du fyller i så att de kan bestämma den korrekta inkomstskatten som ska hållas tillbaka från din lön. Gör det rätt, så får du en bra återbetalning vid skattetid. Men om du gör fel kan du hamna i skatt - plus påföljder och räntor.
Hur man fyller i ett formulär W-4 är viktigare än någonsin. Och även om du har fyllt i formuläret tidigare förändrades det helt 2020.
Exempelvis användes formuläret tidigare år främst för att beräkna utsläppsrätter. Varje ersättning var ett fast belopp, och du kan justera din innehav - högre eller lägre - genom att ändra antalet utsläppsrätter du krävde.
En del av detta berodde också på att det fanns undantag för anhöriga. Men med Skattelättnader och jobblag från 2017, har det skett stora förändringar i skattekoden, inklusive eliminering av yrkande som är beroende.
Det är en viktig anledning till den nästan fullständiga ändringen av formulär W-4. Nu kräver formuläret att du gör olika uppskattningar av din inkomst- och skattesituation, vilket är lite mer komplicerat än att bara bestämma ett specifikt antal utsläppsrätter.
Men oroa dig inte, i den här guiden visar vi dig hur du fyller i ett formulär W-4 för 2021.
Form W-4 Basics: 2021 Edition
En ny arbetsgivare bör förse dig med ett tomt formulär W-4 för att fylla i när du börjar ett nytt jobb. Men det kan också finnas tillfällen då du vill justera din avdrag även på ett jobb du redan har. Det kan vara nödvändigt om du gifter dig eller har ett barn, eftersom endera har potential att ändra din skattskyldighet.
Du bör begära en kopia av formuläret från din arbetsgivare (vanligtvis antingen personalavdelningen eller lönelistan). Och om allt annat misslyckas kan du alltid få en kopia
kan skrivas ut från IRS: s webbplats, komplett med instruktioner.
När du har fyllt i formuläret skickar du det till din arbetsgivare. De är inte skyldiga att lämna in det till IRS, men de bör behålla en kopia för sina poster, samt att göra nödvändiga ändringar i din lönesättning. Faktum är att din arbetsgivare måste göra de begärda ändringarna av ditt innehav inom 30 dagar efter mottagandet av det ifyllda formuläret från dig.
När W-4 är korrekt utfärdat bör det antingen resultera i ett mycket litet belopp när du lämnar din inkomstdeklaration eller en lika liten återbetalning.
En liten återbetalning är inte dålig. När du får en stor skatteåterbäring beror det på att du har över undanhållna skatter. Det är inte en gåva från regeringen, de ger dig bara tillbaka dina pengar. Om du får en stor återbetalning har du gett IRS ett räntefritt lån. I skatteförberedande universum, ju mindre återbetalning, desto bättre skatteplanering!
Som sagt, det är inte hemskt att få en stor skatteåterbäring heller. Det är ”tvångssparande” på ett sätt och för vissa är det bra. Hur som helst bör du göra det som är rätt för dig och att fylla i formuläret W-4 är det första steget.
Låt oss nu gå in på mekaniken för hur man fyller i ett formulär W-4.
Fyll i formulär W-4
Även om det är svårt att se när man tittar på formuläret, är den grundläggande processen för att slutföra en W-4 faktiskt ganska enkel. Men om du någonsin har förlitat dig på ett instruktionshäfte för att sätta ihop ett omonterat föremål, inser du redan att processen kan verka mer komplicerad än den faktiskt är.
Det är verkligen sant med W-4. Om du använder den här guiden för att förbereda formuläret rekommenderar vi att du skriver ut en kopia av W-4 själv som du kan följa med och till och med fyller i informationen när vi går vidare.
Nedan är en skärmdump av den första sidan i formuläret som du måste följa med.
Du kan börja med att fylla i den allmänna information som efterfrågas i steg 1, rader (a) till (c). Det kommer att innehålla ditt förnamn och mellannamn, efternamn, personnummer, fullständig hemadress och din skatteansökningsstatus.
Steg 2: Flera jobb eller makar
Steg 2 är där saker börjar bli lite komplicerade. Du behöver bara fylla i det här avsnittet om du har mer än ett jobb eller om din make också är anställd och du lämnar in gemensamt. Om dessa inte gäller kan du hoppa över det helt.
Men om den beskriver din inkomstinformation måste du gå ner till sida 3 och sedan slutföra steg 2 (b) - Arbetsblad för flera jobb.
Men det är här vi behöver ta en liten paus för att göra en viktig poäng. Att slutföra detta avsnitt hänvisar endast till denna specifika W-4. Du måste fortfarande slutföra en separat W-4 för varje ytterligare jobb du eller din make har. Och ja, du måste fylla i liknande information om varje W-4.
Men för nu, låt oss fokusera på W-4 till hands.
Men eftersom att ha ett andra jobb eller en make som också har ett jobb knappast är ovanliga situationer, låt oss gå vidare med antagandet att det ena eller det andra kommer att krävas för denna W-4.
Från och med steg 2 (b), rad 1, låt oss anta att din make också är anställd och att du är gift och ansöker tillsammans.
Men innan vi slutför den första raden måste vi först hoppa ner till inkomstschemat på sidan 4 (jag sa att det här skulle vara mer komplicerat än tidigare!)
Du måste få posten för rad 1 från detta schema.
Låt oss anta att du tjänar $ 90 000 och din make tjänar $ 60 000 per år, för en kombinerad inkomst på $ 150 000.
Börja med att gå ner på vänster sida av bordet och identifiera ditt eget inkomstintervall, vilket kommer att vara $ 80 000-$ 99 999. Därifrån går du över till kolumnen som anger en inkomst mellan $ 60 000 och $ 69 999. Denna kolumn representerar din makes inkomst.
Där de två skär varandra ser du talet 9 420 dollar. Du anger det beloppet på rad 1 i steg 2 (b). Om inte du eller din make har ett andra jobb kan du hoppa över rad 2.
Gå ner till rad 3, ange antalet löneperioder för året för det högst betalande jobbet, vilket är ditt. Som vanligt med de flesta jobb antar vi att du får lön varannan vecka, för 26 löneperioder per år.
På rad 4 kommer du att instrueras att dividera beloppet på rad ett - 9 420 dollar - med antalet på rad 1 - 26 betalningsperioder. Det beloppet blir 362 dollar. Du anger beloppet på rad 4 i detta schema, sedan även på sida 1, rad 4 (c) - Extra avdrag.
När du har gjort det kan vi gå tillbaka till sida 1 för att fylla i resten av formuläret.
Steg 3: Kravberoende
Du behöver bara slutföra det här avsnittet om du har anhöriga som du kan göra anspråk på. Nu är detta inte i syfte att hävda personliga undantag för de anhöriga, utan snarare för att hävda barnskatteavdrag, vilket minskar din skattskyldighet med upp till $ 2000 per beroende. Du kan dock bara göra anspråk på denna kredit om dina anhöriga är under 17 år vid skattens slut år, och du tjänar inte mer än $ 200 000 som en enda fil eller $ 400 000 om du är gift gemensamt.
Om du kvalificerar dig för barnskatteavdraget är den här delen av formuläret ganska enkel. Du kan bara ta antalet berättigade beroende och multiplicera det med $ 2000. Så om du har två anhöriga är du berättigad till en total kredit på $ 4000. Du kan ange det beloppet på sida 1, rad 3.
Steg 4: (valfritt) Andra justeringar
Du kommer att använda det här avsnittet som en catchall för alla andra situationer du har som kan påverka din innehav. Instruktionerna under steg 4 skisserar när du slutför detta avsnitt kommer att gälla. Du använder det här avsnittet för att ange information som antingen kan öka eller minska din källskatt, baserat på mindre typiska skatteförhållanden.
Dessa inkluderar följande:
- a. Övriga inkomster (inte från jobb). Detta är den linje du kan använda för att öka din källskatt för andra inkomstsituationer som kanske inte har gett skatteinnehåll. Detta kan inkludera investeringsinkomster, pensioner eller till och med egenföretagare. Du anger det totala beloppet för andra inkomster på denna rad (inte den skattskyldighet du förväntar dig att ha).
- b. Avdrag. Den här raden är mestadels för specificerade avdrag. Men det kommer bara att vara mängden specificerade avdrag som överstiger standardavdraget. Du kan gå till avsnittet med steg 4 (b) för att beräkna dessa extra avdrag (nedan). Det är också här du kommer att skriva "över linjen" -avdrag, till exempel studielånsräntor och avdragsgilla bidrag till pensionsplaner som IRA.
- c. Extra avdrag. Om du vill ha extra källor för något ändamål, till exempel för den förväntade försäljningen av en större tillgång som kommer att producera en skatteskuld, kan du ange det beräknade skattebeloppet här.
För detta avsnitt, låt oss anta att både du och din make tar ett avdrag på 6 000 dollar för IRA-avgifter. Du anger 12 000 dollar på steg 4 (b), rad 1, liksom på rad 5. Överför sedan samma belopp till sidan 1, steg 4 (b) i formulär W-4 själv.
Fyll i formulär W4
På grund av de justeringar vi diskuterade ovan kommer W-4 Page 1 att återspegla följande information:
- 4 000 dollar för barnet skattelättnad för två barn på rad 3
- $ 12 000 i IRA -bidrag på rad 4 (b)
- Extra källskatt på $ 362 på rad 4 (c)
Slutligen, i steg 5, kommer du att underteckna och datera ditt W-4-formulär och intyga att informationen du lämnade är korrekt. Men än en gång lämnas detta formulär inte in till IRS, utan används och lagras endast av din arbetsgivare för att bestämma rätt mängd källskatt du behöver.
Slutgiltiga tankar
När du har gjort en eller två kommer du att inse att det faktiskt är ganska enkelt. Men tills du når den punkten bör du fylla i formuläret endast med instruktioner rad för rad. Om du överhuvudtaget är förvirrad av formuläret kan du be om hjälp från din personalavdelning eller löneavdelning. Men mer troligt kommer de att hänvisa dig till din egen personliga skatterådgivare.
Det steget är väl tillrådligt eftersom ett misstag i att fylla i formuläret kan resultera i antingen en stor skatteräkning när du lämnar in din avkastning, eller förlusten av nettoinkomst från din lönecheck till förmån för en stor utbetalning efter arkivering. Att fylla i formulär W-4 på rätt sätt hjälper dig att undvika båda resultaten.