Vad är en Solo 401 (k) -plan?

Om du är egenföretagare eller om du är en småföretagare utan andra anställda än en make, en Solo 401 (k) eller individuell 401 (k) kan hjälpa dig att spara betydligt mer för pension än du bara kunde med en IRA.

Denna typ av konto har astronomiska avgiftsgränser ($ 58 000 år 2021) när du tänker på båda anställda och arbetsgivaravgiften, och du behöver inte en traditionell arbetsgivare eller "chef" för att öppna detta konto för dina räkning.

Solo 401 (k) fungerar precis som det låter som det skulle göra. När du väl har bestämt dig för ett mäklarföretag på nätet tar du själv initiativet till att öppna detta konto. Det finns många onlineförmedlingsföretag att överväga för din Solo 401 (k), och du vill jämföra alla de bästa alternativen innan du öppnar det här kontot. Den här guiden kan hjälpa dig att förstå exakt hur Solo 401 (k) fungerar och hur mycket du kan spara. Vi kommer också att ge insikter om bästa mäklarföretag på nätet att tänka på för dina pensionsplaneringsbehov.

Quick Solo 401 (k) Regelguide

Hur mycket kan du bidra till en Solo 401 (k)?

År 2021 kan individer med en Solo 401 (k) bidra med ett maximalt belopp på medarbetaränden och arbetsgivarsidan av ekvationen.

Som anställd kan individer skjuta upp hela sin ersättning upp till årlig bidragsgräns på 19 500 dollar för 2021. Det enda undantaget är att individer i åldrarna 50 och äldre kan bidra med upp till $ 26 000 som anställd i sitt företag.

Observera: Dessa siffror har ökat från 2019, då de anställdas bidrag begränsades till 19 000 dollar eller 25 000 dollar för personer i åldrarna 50 år och äldre.

Resten av bidraget som Solo 401 (k) deltagarna kan göra är på arbetsgivarsidan. Här kan du bidra med upp till 25 procent av din ersättning "enligt planen" upp till en årlig gräns på totalt 58 000 dollar (upp från 57 000 dollar 2020) eller upp till 64 500 dollar om du är 50 år eller äldre.

Hur fungerar detta egentligen i praktiken? Tänk på detta kortfattade exempel:

Ashley, 51 år, tjänade 50 000 dollar i W-2-löner från sitt lilla företag 2020. Hon skjuter upp 19 500 dollar i vanliga valbara uppskov plus 6 500 dollar i återhämtningsbidrag till 401 (k) -planen. Ashleys verksamhet bidrog med 25% av hennes ersättning till planen för året, eller 12 500 dollar. Totala bidrag till planen för skattesäsongen 2021 var 38 500 dollar.

Beräkningen ovan återspeglar de skattebetalarnas bidrag om företaget är etablerat som ett underkapitel S-företag. Om Ashley verkar som enskild företagare, skulle Ashley först behöva dra av de 26 000 dollar ”anställda” -avgifterna, som samt hälften av sin egenföretagarskatt från sin nettoföretagsinkomst innan man beräknar 25% "arbetsgivaravgift".

Det är därför jag starkt rekommenderar att du använder en CPA: s tjänster när du har en Solo 401 (k) -plan eller överväger att upprätta en.

Observera att denna typ av plan låter dig bidra betydligt mer till ett skattefördelaktigt pensionskonto än vad du kan med en traditionell 401 (k) plan, som är begränsad till bara 19 500 dollar för 2021. Den individuella 401 (k) låter dig maximera den delen och bidra med ytterligare 25 procent av din ersättning på arbetsgivarsidan. Slutresultatet är möjligheten att spara massor till pension och minska din skattepliktiga inkomst i processen.

För referens, här är hur anställdas och arbetsgivarens avgiftsgränser har ändrats för Solo 401 (k) -planer under åren för pensionssparare under 50 år.

Bidragsår	Anställd Bidragsgräns	Total årlig avgiftsgräns (Anställd + Arbetsgivare)
2021	$19,500	$58,000
2020	$19,500	$57,000
2019	$19,000	$56,000
2018	$18,500	$55,000
2017	$18,000	$54,000
2016	$18,000	$53,000
2015	$18,000	$53,000
2014	$17,500	$52,000
2013	$17,500	$51,000
2012	$17,000	$50,000
2011	$16,500	$49,000
2010	$16,500	$49,000

Hur fungerar en Solo 401 (k)?

Som en påminnelse är en Solo 401 (k) -plan inget annat än en individuell pensionsplan för egenföretagare eller småföretag utan anställda. Kom också ihåg att en Solo 401 (k) inte är något annat än ett fartyg du kommer att använda för att spara till pension. Du måste fortfarande välja de investeringar du ska använda på ditt konto för att bygga välstånd.

Den största fördelen med detta konto är det faktum att individer som använder det kan bidra betydligt mer än de kan med en traditionell 401 (k) plan, som i sin tur hjälper dessa individer att spara mer för pension och minska sina skattepliktiga inkomst.

Som arbetsgivare är en av huvuddragen i en Solo 401 (k) att du måste bestämma vad din faktisk inkomst är att bestämma ditt högsta arbetsgivaravgift, som kan vara upp till 25% av din ersättning. Enligt skattemyndigheten är din ersättning arbetsinkomst, definierad som "nettolön från egenföretagare efter avdrag för hälften av din egenföretagarskatt och avgifter för dig själv". Men än en gång beror detta på affärsstrukturen för ditt företag.

Deltagare i Solo 401 (k) kan öppna sitt konto hos vilket mäklarföretag de vill, även om onlineleverantörer har blivit extremt populära på grund av det faktum att du kan komma igång hemma och på din egen tid, och ofta med tillgång till en rad användbara investeringsverktyg och Resurser. Mäklarföretag på nätet tenderar också att ha låga kostnader totalt sett, vilket är en annan anledning till att investerare söker dem.

Solo 401 (k) Regler du behöver veta

När du går närmare att öppna en Solo 401 (k) finns det några fler detaljer och regler du bör känna till och förstå. Här är några av de viktigaste Solo 401 (k) -reglerna som kan hjälpa dig att ta reda på om detta är rätt plan för dig.

Vem kvalificerar sig?

För att kvalificera dig för en Solo 401 (k) -plan måste du vara egenföretagare eller äga ditt eget lilla företag. Du kan inte ha några heltidsanställda förutom en make. Du kan ha en deltidsanställd och fortfarande ha denna plan, förutsatt att din deltidsarbetare lägger in mindre än 1000 timmar per år eller mindre än 20 timmar per vecka.

När måste du göra utdelningar?

Där du var tvungen att ta obligatoriska minimidistributioner (RMD) vid 70 ½ års ålder fram till 2019, den senaste passagen av lagen om att säkra varje gemenskap för pensionering (SÄKER) höjde den siffran upp till 72 år.

Kort sagt betyder det att du måste börja ta ut distributioner när du når den åldern. Detta är till skillnad från Roth IRA, som inte kräver distribution i någon ålder.

Observera att du kan ta ut utdelningar utan straff när som helst efter att du har fyllt 59 ½.

När måste en Solo 401 (k) etableras?

För att göra ett bidrag till en Solo 401 (k) för 2020 måste du upprätta ditt konto före årets slut, eller senast den 31 december 2020. Det är möjligt att göra bidrag till en Solo 401 (k) efter det nya året (och före din tidsfrist för skatteansökan, som normalt är den 15 april) förutsatt att ditt företag inte ingår.

Regeln på 250 000 dollar

Du bör också vara medveten om en regel till. När din Solo 401 (k) -plan växer till över 250 000 dollar i tillgångar måste du lämna in en årlig blankett 5500 EZ. Du måste också lämna in det här formuläret om du stänger ditt konto.

När är det meningsfullt att öppna en Solo 401 (k)?

En Solo 401 (k) är inte rätt investeringsstrategi för alla. Här är några scenarier när det är meningsfullt att öppna en Solo 401 (k):

• Du är en företagare och den enda anställda i ditt företag: Det här kan tyckas vara givet, eftersom det här är den exakta personen Solo 401 (k) är för, men det är värt att nämna att det också är enda person Solo 401 (k) är för-om du inte är egenföretagare eller om du har ytterligare anställda fungerar det inte att öppna en 401 (k).
• Du är egenföretagare och vill ha en pensionsplan som din make kan bidra till: Eftersom du kan lägga till bidrag från din make till en Solo 401 (k) kan det vara en stark strategi att öppna en din make har för närvarande ingen pensionsplan eller om de inte har maximerat annan pension bidrag.
• Du vill ha möjlighet att ta lån från planen: Även om ett lån från din egen pensionsplan inte är idealiskt, kan verkligheten att vara småföretagare innebära att du vill eller behöver den flexibiliteten.

Var kan man få hjälp med att öppna ett konto

Du kan öppna en Solo 401 (k) med alla mäklarföretag som stöder denna typ av konto - de flesta gör det. Vissa onlinemäklarkonton erbjuder dock fler fördelar och fördelar än andra, vilket kan göra dem idealiska.

Vad är ett mäklarföretag?

Ett mäklarföretag är ett företag som hjälper köpare och säljare att slutföra finansiella transaktioner. De tjänar pengar baserat på avgifter, eller i vissa fall provision, som är involverade i transaktionen. I många fall krävs särskild licensiering för att köpa och sälja finansiella produkter, det är där mäklare är nödvändiga och hjälpsamma. Du kan också hitta enskilda mäklare som arbetar självständigt, men vanligtvis är mäklare anslutna till ett större team (deras företag) som kan samarbeta för att hjälpa till med transaktioner.

Hur kan mäklare hjälpa?

När det gäller att skapa en Solo 401 (k) kan en mäklare hjälpa dig att skapa en plan och bearbeta aktiehandel. Även om du vill styra din egen Solo 401 (k) behöver du fortfarande en mäklare med lämpliga referenser för att skapa din plan och slutföra dina affärer.

Vad kan du förvänta dig när du arbetar med en mäklare?

Alla mäklarföretag är inte skapade lika. Du kan hitta några som tar hand om hur du hanterar din ekonomi och andra som kommer att gå tillbaka och låta dig göra-det-själv om det är din preferens. Du bör förvänta dig att alla mäklare tar ut en avgift eller provision. Vissa mäklare kan tillhandahålla ytterligare verktyg eller resurser, till exempel en mobilapp eller finansiell utbildning, som kan göra dem till ett föredraget alternativ.

Vi jämförde några av de bästa leverantörerna för att hjälpa dig att begränsa din lista över potentiella alternativ. Det finns massor av utmärkta mäklarföretag där ute med olika fördelar och nackdelar,

Sammanfattning

Att öppna en Solo 401 (k) kommer med massor av viktiga fördelar, den viktigaste av dem är din förmåga att spara mer pengar till pension än du annars skulle gjort. Eftersom bidrag till en Solo 401 (k) är skattefördelaktiga kan du också investera mer för att minska din skattepliktiga inkomst nu, även om du kommer att betala inkomstskatt på Solo (k) -distributioner när du börjar ta in dem pensionering.

Om du är egenföretagare bör du absolut överväga att öppna en Solo 401 (k), men du kan också överväga SEP IRA, som fungerar annorlunda men har en årlig gräns på $ 58 000 för 2021.

Och hur som helst, se till att du jämför alla de bästa onlinemäklarföretagen för att se vilka som erbjuder de interna investeringarna du vill ha med massor av investeringsverktyg och resurser. Se också till att jämföra avgifter så att du vet hur mycket du kommer att betala för kontoadministration och alla affärer du gör under hela året.