Питајте ГФЦ 005: Имају ли рачуни одложених пореза смисла ако ће пореске стопе бити веће?

Можда сам цео свој професионални живот чекао да неко постави ово питање, а неко је коначно успео! Читач ГФЦ -а Рон М. поставио следеће питање:

Ако мислимо да ће порези у будућности бити већи, има ли смисла улагати у рачуне са одложеним порезима? Свиђа ми се идеја иза РОТХ -а, али доприноси су веома ограничени. Како бисте саветовали некога на том месту?

- Рон М.

Хвала Рон, ово је изванредно питање.

Општа је претпоставка да штедимо новац путем рачуна са одложеним порезима док радимо и у вишој пореској категорији. Потом повлачимо новац у пензију, када смо у нижем пореском разреду.

Али та претпоставка можда није тачна, свакако не за свакога.

Порези би заправо могли бити већи до вашег одласка у пензију него што су сада. То би се могло догодити или због повећања пореских стопа у будућности, или зато што ћете можда зарадити више новца током пензионисања него што сте сада.

На крају крајева, тренутно живите на плати, али када одете у пензију, можда ће бити Социјално осигурање, пензијски приход, приход од пензијске штедње, па чак и неки наставак прихода од посла или посла.

Било која ситуација може вас довести у позицију да се носите са вишим пореским стопама у пензији од оног са којим се тренутно суочавате.

Ако је тако, да ли рачуни са одложеним порезом имају смисла?

Одложени порези вс. Без пореза

Свакодневно, нисам сигуран да сви у потпуности схватају разлику између њих двоје. Одложено за порез значи да се процена и плаћање пореза одлаже за каснији датум. Неопорезиво значи да нема пореза, никада. Нисам сигуран да се та разлика у потпуности уважава када људи финансирају своје пензионе планове заштићене од пореза.

С изузетком Ротх ИРА-е, готово сваки други план пензионисања заштићен порезима је одгођен. Добар је посао јер се ваши доприноси одбијају порез, а приход од улагања акумулира у плану без непосредних порезних посљедица. Али доћи ће дан када ће порези бити плаћени и на ваше доприносе и на инвестиционе приходе у плану. Доћи ће тај дан када се пензионишете и почнете са дистрибуцијом планова.

Поента је, опет, са изузетком Ротх ИРА-е, да вам ниједан план за пензионисање заштићен од пореза заправо не пружа истинско повлачење новца без пореза када одете у пензију. То значи да заправо враћате - или одлажете - пореску обавезу на будући датум.

Када претпоставимо да ћемо бити у нижем пореском разреду када достигнемо старосну границу за пензију, заиста спекулишемо. Истина, немамо појма какве ће до тада бити пореске стопе, па чак ни какве ће бити наше индивидуалне зараде и пореске ситуације.

Враћајући се на Роново питање, морамо јасно утврдити разлику између одложеног пореза и неопорезивог. Већина пензијских планова само ће бити одгођена за порез. Они неће помоћи ако смо у ситуацији са вишим приходима.

Рачуни који ће бити опорезиви у пензији

Верујем да је велики део забуне између одложених пореза вс. неопорезиво у вези са пензионим плановима резултат је чињенице да већина пензионих планова има невјероватно погодне порезе док их градимо. Не само да се доприноси не одбијају од пореза, већ и приход од улагања не ствара непосредну пореску обавезу.

Са таквим сценаријем, лако је збунити крајњи порески статус таквих рачуна.

Али као што сам већ рекао, већина пензионих планова је одложена, а не ослобођена пореза. Листа укључује:

• 401 (к) планови
• 403 (б) планови
• 457 планова
• Традиционалне ИРА
• СИМПЛЕ ИРАс
• СЕП ИРА
• Соло 401 (к) планови

Традиционални планови са дефинисаним давањима су такође опорезиви, иако све мање њих више покрива.

Поента је у томе да можете акумулирати значајно богатство у једном или у комбинацији ових планова. Пореска одбитност доприноса и одлагање пореза на приход од улагања то чине још више могућим. Али ако одете у пензију са милион долара или знатно више, могли бисте да гледате на велику пореску обавезу када почнете са дистрибуцијом.

То компликује чињеница да ћете у неком тренутку морати да почнете да преузимате дистрибуције из плана. У ствари, одредба позната као потребне минималне дистрибуције или РМД, значи да ћете морати почети узимати дистрибуције из свог плана када навршите 70 1/2 година.

Ако толико чекате да почнете са дистрибуцијом, ваш план је можда чак и већи од онога што тренутно замишљате. Будући да ће се РМД рачунати према унапред утврђеној формули ИРС -а, нећете имати могућност да смањите расподеле како бисте смањили пореске обавезе.

Није претерано рећи да су велики планови за пензиону штедњу одложених пореза потенцијално откуцавајуће бомбе, барем што се тиче обавеза по основу пореза на доходак.

Рачуни који ће бити пензијски ослобођени пореза

Срећом, постоје начини да се уштеди новац за пензију који су заправо ослобођени пореза, а не само одложени порези.

Неколико пута сам поменуо Ротх ИРА као изузетак, и то заиста јесте. Ротх ИРА делује слично као традиционална ИРА, јер можете допринети до 5.500 УСД годишње (или 6.500 УСД ако имате 50 или старије), а зарада од улагања у њу је одложена за порез (то ће бити важно само ако узмете рану дистрибуцију, јер зарада ће биће опорезиви ако то учините).

Али Ротх ИРА одступа од традиционалне ИРА у три веома важна аспекта:

1. Доприноси које дате Ротх ИРА-и НИСУ одбитни од пореза,
2. Дистрибуције из Ротх ИРА -е су заправо без пореза, ако имате најмање 59 1/2 година, а учествовали сте у плану најмање пет година, и
3. РМД нису потребни са Ротх ИРА -ом, што значи да расподеле из плана неће повећати вашу пореску обавезу (Ротх је једини план пензионисања који фаворизује порез и на који не важе РМД -ови)

Ако очекујете да ћете имати веома велики портфолио за пензионисање, Ротх ИРА је сјајна пореска диверзификација и виртуелни рачун који морате имати.

Осим Ротх ИРА -е, можете уштедети и новац за пензију ван наменских планова за пензионисање. То значи уштеду новца у деоницама, заједничким фондовима, фондовима којима се тргује или у инвестиционим фондовима у некретнине на редовном опорезивом инвестиционом рачуну.

За доприносе на ове рачуне неће бити одбитка од пореза, нити се приход од улагања одлаже. Али пошто се новац акумулира на основу пореза, можете га повући у било ком тренутку-укључујући одлазак у пензију-без повећања пореских обавеза.

Најбоља стратегија: Будите спремни на све!

Рон је упитао да ли би рачуни са одложеним порезом имали смисла ако ће пореске стопе бити веће у пензији. По мом мишљењу, хоће, али ово такође морамо узети у обзир у најширем могућем смислу.

Један од разлога зашто верујем да рачуни са одложеним порезима и даље имају смисла чак и са могућношћу повећања пореза је тај што не можемо знати да ли ће то бити исход. Ми овде покушавамо да предвидимо будућност, а то се никада не може учинити. Ако имате рачуне са одложеним порезом, бићете добро припремљени у случају да су ваше пореске стопе ниже. Не можемо одбацити ту могућност.

На крају, најбоља стратегија је равнотежа, што значи бити спреман за било који исход.

Ако имате рачуне са одложеним порезима, бићете спремни за ниже пореске стопе када одете у пензију. Али с обзиром на могућност да би стопе у то време могле бити веће, требало би да укључите и неопорезиве инвестиције у мешавину.

То би свакако требало почните са Ротх ИРА -ом. Да, Рон, доприноси плану су ниски, али увек можеш да урадиш а конверзија других пензијских рачуна са одложеним порезом у Ротх ИРА, значајно повећавајући величину рачуна.

Такође можете надопунити свој Ротх ИРА рачун редовним опорезивим улагањима која се држе изван пензијског плана. Да, зарада на тим плановима ће и даље бити опорезива, али ваша повлачења неће бити. Са тих рачуна можете подићи новац кад год желите, без стварања пореске обавезе.

Дакле, кратак одговор на Роново питање је бити спремни и на веће и на ниже пореске стопе у пензији. То значи и штедњу одложену и ослобођену пореза. Са том стратегијом не можете изгубити шта год да се деси.