Једно од предизборних обећања председника Бидена било је увођење пореских реформи које поништавају различите политике Трампове ере, док повећавају пореске стопе за неке од најбогатијих Американаца. Он ће проширити федерални порез на доходак за оне који зарађују 400.000 долара или више, плус повећати капиталну добит и порезе на плате, поред проширења пореза на некретнине. Ако планирате своје имање или преносите богатство, велике су шансе да би Бајденова политика могла имати утицаја на ваше стратегије.
За планирање имања, Бајденов план такође има бројне последице. Ове акције могле би значајно утицати на међугенерацијски трансфер богатства.
Шта треба знати о Бајденовом пореском плану
Бајденов порески план интегрише у свој план економских подстицаја, за који се предвиђа да ће повећати приходе за 3,3 билиона долара у наредних 10 година, не прилагођавајући се макроекономским повратним информацијама. Међу значајним пореским променама које ће Биден увести, стопа пореза на доходак појединаца за оне који зарађују више од 400.000 долара повећаће се на 39,6%, са садашњих 37%. За планирање имања, Бајденов план такође има бројне последице. Очекује се да ће се ослобађање од пореза на некретнине преполовити, а правило о „повећању основе“ укинути. Ове акције могле би значајно утицати на међугенерацијски трансфер богатства.
Врхунски потези планирања некретнина које треба предузети управо сада
Шта сада треба да урадите да бисте одговорили на Бајденов порески план? Ево пет радњи планирања некретнина које треба предузети.
1. Искористите ослобађање од пореза на некретнине
Очекује се да ће Биден не само смањити ослобађање од пореза на некретнине, већ и повећати највећу стопу пореза на некретнине. Његов план позива на смањење ослобађања од пореза на некретнине на 3,5 милиона долара, где је то било 2009. године. Такође ће повећати горњу стопу пореза на некретнине на 45 одсто.
Кораци које треба предузети: Ако сте већ укључени у стратегије стратешког планирања некретнина како бисте избјегли већину пореза на некретнине, то можда неће имати велики утицај на ваше финансије. Међутим, ако нисте почели да радите на планирању некретнина, сада је време да направите оквир како бисте могли да одлучите да ли желите да искористите повећано ослобађање од пореза на некретнине док траје. Тренутни порез на некретнине истиче 2025. године, иако би се Биден могао прије тога ухватити у коштац с пореском реформом. Можете ли користити порески софтвер да вам помогне у стратегији? Иако неки људи при планирању имовине узимају „уради сам“ приступ, велике су шансе да ћете имати сложена питања због којих би се ангажовање пореског стручњака исплатило.
2. Максимално повећајте ниске каматне стопе
Са савезном каматном стопом која је скоро историјски ниска, сада је време да се искористе стратегије преноса богатства где каматна стопа игра важну улогу у одређивању вредности поклона. То може бити било шта, од поверења са задржаном ренту даваоца (ГРАТ), до добротворног водећег труста, па чак и техника заснованих на зајмовима, као што су зајмови унутар породице или отказивања рата које се сами отказују. Ове стратегије обично боље функционишу када су стопе ниске, па ако сте их разматрали неко време, сада је време за акцију.
Кораци које треба предузети: Радите са својим саветником како бисте утврдили најбољи начин да искористите тренутне каматне стопе на основу околности ваше породице и онога што покушавате да урадите са својим новцем. Ако сте изложени порезу на некретнине, проналажење начина да то умањите у тренутном интересном окружењу може помоћи у смањењу утицаја Биденових предложених промена. Имајте на уму да се успостављање поверења не дешава одмах и да ће адвокату требати неко време да састави одговарајућу документацију. Многи адвокати за планирање некретнина доживљавају велике количине посла због тренутног тржишта, па је најбоље почети планирати раније. Увек можете чекати да предате папирологију док вам не буде потпуно удобно, али припремите је и познавање трустова које желите да успоставите може вам помоћи да брзо кренете у било каквим тржишним околностима промена.
3. Комуницирајте са наследницима
У журби да креирате свој план имања пре него што Биден испуни нека од својих предизборних обећања, немојте занемарити време да отворено разговарате о својим намерама са својим наследницима и корисницима. Иако вам може изгледати неугодно или непотребан корак када сте заузети доношењем толико сложених финансијских одлука, ово је најбоља пракса у планирању некретнина. Јасноћа коју ствара може помоћи у избегавању спорова око имовине у будућности.
Кораци које треба предузети: Закажите време са својим наследницима за званичан састанак на којем можете прегледати свој план имовине и предстојеће финансијске потезе које планирате да учините да се тичу ваших наследника. Укључите у расправу све адвокате или планере некретнина како би могли детаљно објаснити ваше одлуке и тржишне факторе који на њих утичу.
4. Прилагодите промене на основу за повећање
Постепена основа тренутно пружа велике пореске олакшице многим онима који наслеђују имовину након смрти вољене особе. Када се имовина, као што су некретнине или акције, наследи, обично подлежу порезу на капиталну добит, што су често ценили од тренутка када су купљени. Постепена основа помера почетну тачку за мерење капиталних добитака на тренутне тржишне стопе, чиме се ефикасно поништава. Бајденов порески план позива на уклањање основице. Ако испуни овај план, наследници би тада добили основу за пренос.
Кораци које треба предузети: Биден још није навео детаље о томе како би елиминисао појачање или када. Ако желите да приступите „сачекајте и видите“ овој тачки политике, још је паметно развити план сада како бисте могли одмах да предузмете мере ако промена правила о повећању основе утиче на вас финансије. То значи припремити се разговарајући са својим тимом за планирање имовине, израдити стратегију за пренос богатства, па чак и израдити одговарајућа документа.
5. Пронађите саветника коме верујете
Бајденове предложене измене у порезу могу имати компликоване последице које је тешко дешифровати сами. Ако већ немате финансијског саветника, професионални припремач порезаили тим за управљање богатством, постављање таквог места могло би вам помоћи да уштедите новац и главобоље када је у питању планирање вашег имања. Ови стручњаци не само да вам могу помоћи да пронађете стратегије које сте можда пропустили, већ вам могу помоћи и у случају ревизије, помоћи ће вам да избегнете грешке и помоћи ће вам да развијете снажан план комуникације за поделу стратегије управљања богатством са вама наследници.
Кораци које треба предузети: Разговарајте са стручњацима за управљање богатством упоређујући њихове стопе и искуство са вашим специфичним околностима. Обавезно питајте како ће вам бити наплаћено, ако постоје трошкови консултација и да ли ваш планер некретнина има некога у кући да састави правну документацију или ако су адвокатске тарифе одвојене.
Завршна реч
Иако би Бајденове предложене пореске реформе могле имати велике импликације када је у питању планирање некретнина, није сасвим сигурно колико брзо ће он усвојити своје промене или колико ће оне на крају бити опсежне. Ако више волите да „сачекате и видите“ шта ће се догодити, ипак је паметно успоставити план са потребном документацијом, тако да можете брзо извршити измене ако је потребно. Запамтите да планирање имовине захтева од вас да доносите многе сложене одлуке за које је често потребно доста времена, посебно ако укључите своје наследнике у разговор. Почните сада ако већ нисте и направите план који вам омогућава да повећате своје богатство у било ком пореском окружењу.