Индивидуални пензиони рачуни (ИРА) су одличан начин да уштедите за пензију. Постоји неколико типова ИРА, од којих свака има своја правила и предности. У овом чланку ћемо се фокусирати на Цонтрибутори ИРА и размотрити његове карактеристике, предности и недостатке.
Доприносна ИРА, иначе позната као а традиционална ИРА, је рачун за пензиону штедњу који омогућава појединцима да уплаћују доприносе из својих зарађених прихода. Доприноси који се дају на рачун могу се одбијати или не одбијати, у зависности од нивоа прихода појединца и учешћа у пензионом плану који спонзорише послодавац.
Доприносне ИРА рачуне држе чувари, као што су банке, брокерске фирме и компаније за узајамне фондове. Скрбници су одговорни за одржавање рачуна, обраду доприноса и повлачења, и пружање опција улагања.
Ограничења доприноса ИРА која доприноси
За 2023. годину, ограничење доприноса за Цонтрибутори ИРА је 6.500 долара. Појединци који имају 50 или више година могу дати додатни допринос од 1.000 долара, чиме ће укупни лимит доприноса бити 7.000 долара.
Граница доприноса може бити смањена или елиминисана за појединце који имају високе приходе или који учествују у пензионом плану који спонзорише послодавац.
5 Ротх ИРА правила која треба да знате (...
Ево ограничења доприноса за последњих 7 година:
| Година | Ограничење доприноса | Допринос за надокнађивање (50 и више година) |
|---|---|---|
| 2017 | $5,500 | $1,000 |
| 2018 | $5,500 | $1,000 |
| 2019 | $6,000 | $1,000 |
| 2020 | $6,000 | $1,000 |
| 2021 | $6,000 | $1,000 |
| 2022 | $6,000 | $1,000 |
| 2023 | $6,500 | $1,000 |
Опорезивање доприноса ИРА-е
Прилози дати а Традиционална ИРА може бити ослобођена пореза или без одбитка. Доприноси који се одбијају од пореза смањују опорезиви приход појединца, док доприноси који се не одбијају не чине.
Одбитак доприноса зависи од нивоа прихода појединца и учешћа у пензионом плану који спонзорише послодавац. Појединци који нису обухваћени пензионим планом који спонзорише послодавац могу давати доприносе који се одбијају од пореза без обзира на ниво њиховог прихода.
Опорезивање доприноса ИРА повлачења
Повлачења из традиционалне ИРА опорезују се као обичан приход. Пореска стопа зависи од нивоа прихода појединца у тренутку повлачења.
Повлачења извршена пре 59. године 1/2 могу бити предмет казне од 10% превременог повлачења поред пореза на доходак.
Подобност за Цонтрибутори ИРА
Да би стекао право на доприносни ИРА, појединац мора имати зарађен приход, као што су плате, дневнице, напојнице или приход од самозапошљавања. Особа мора бити млађа од 70 1/2 да би дала доприносе традиционалној ИРА.
Предности Цонтрибутори ИРА
- Пореске погодности: Цонтрибутори ИРА нуди пореске олакшице појединцима који дају доприносе који се одбијају од пореза. Доприноси смањују опорезиви приход појединца, што доводи до нижих пореза.
- Инвестиционе опције: Цонтрибутори ИРА нуди широк спектар инвестиционих опција, укључујући акције, обвезнице, заједничке фондове и фондове којима се тргује на берзи (ЕТФ). Појединци могу изабрати опције улагања које најбоље одговарају њиховим циљевима пензионисања и толеранцији на ризик.
- Флексибилност: Цонтрибутори ИРА нуди флексибилност у погледу доприноса и повлачења. Појединци могу да бирају колико да доприносе и када да повуку средства. Не постоје старосни услови за доприносе, а повлачење се може извршити у било ком тренутку, уз плаћање пореза и казни.
Недостаци Цонтрибутори ИРА
- Опорезивање: Док Цонтрибутори ИРА нуди пореске олакшице, повлачења са рачуна се опорезују као обичан приход. То значи да појединци могу завршити да плаћају веће порезе у пензији, у зависности од нивоа њиховог прихода и пореске стопе у тренутку повлачења.
- Потребне минималне дистрибуције (РМД): Појединци морају да почну да узимају РМД са свог доприносног ИРА налога са 72 године. Износ РМД се заснива на старости појединца и стању на рачуну и мора се узимати годишње. Неузимање РМД може резултирати казном од 50% потребног износа.
- Ограничења доприноса: Ограничења доприноса за Цонтрибутори ИРА су релативно ниска у поређењу са другим рачунима пензионе штедње. То значи да појединци можда неће моћи да уштеде за пензију колико би желели.
Како отворити доприносни ИРА налог
Отварање Цонтрибутори ИРА налога је једноставан процес. Појединци могу отворити рачун у банци, брокерској кући или заједничком фонду. Кастоди ће обезбедити потребне формуларе и упутства за отварање рачуна.
Да би отворили Цонтрибутори ИРА налог, појединци ће морати да доставе своје личне податке, укључујући име, адресу, број социјалног осигурања и податке о запослењу. Такође ће морати да одаберу врсту ИРА налога који желе да отворе и да дају почетни допринос.
Како одабрати правог провајдера ИРА који доприноси
Када бирају провајдера Цонтрибутори ИРА, појединци треба да узму у обзир неколико фактора, укључујући:
- Накнаде: Различити провајдери наплаћују различите накнаде за одржавање налога и пружање опција улагања. Појединци треба да изаберу провајдера са ниским накнадама како би максимизирали своје уштеде.
- Инвестиционе опције: Појединци треба да изаберу провајдера који нуди широк спектар инвестиционих опција како би испунили своје циљеве пензионисања и толеранцију на ризик.
- Кориснички сервис: Појединци треба да изаберу провајдера са одличном услугом за кориснике како би осигурали да се њихова питања и недоумице брзо реше.
- Репутација: Појединци треба да изаберу провајдера са добром репутацијом у индустрији како би осигурали да су њихова средства сигурна и безбедна.
Најбољи ИРА рачуни
Ево наше листе топ ИРА рачуне за почетак улагања.
Управљање вашим доприносним ИРА налогом
Управљање Цонтрибутори ИРА налогом је сталан процес. Појединци треба да редовно прегледају своје изводе рачуна, инвестициони учинак и ограничења доприноса како би били сигурни да су на правом путу да испуне своје циљеве за пензионисање.
Да би ефикасно управљали својим налогом, појединци треба да:
- Праћење њихових инвестиционих перформанси: Појединци треба да редовно прегледају перформансе својих инвестиционих опција и по потреби уносе измене како би максимизирали своје приносе и минимизирали ризике.
- Ажурирајте своје информације о кориснику: Појединци би требало да редовно ажурирају своје информације о корисницима како би осигурали да њихова средства иду циљаним корисницима у случају смрти.
- План за РМД: Појединци треба да планирају РМД како би избегли казне и осигурали да имају довољно средстава да покрију своје трошкове пензионисања.
Диверзификација вашег доприноса ИРА портфеља
Диверзификација је суштинска стратегија за максимизирање приноса Цонтрибутори ИРА налога уз минимизирање ризика. Диверзификација укључује улагање у различите класе имовине, као што су акције, обвезнице и готовина, како би се ризик распоредио и смањио утицај нестабилности тржишта.
Да би диверсификовали свој портфељ Цонтрибутори ИРА, појединци треба да:
- Изаберите комбинацију класа средстава: Појединци треба да изаберу комбинацију класа имовине на основу њихове толеранције на ризик и циљева улагања.
- Ребалансирајте њихов портфолио: Појединци треба да редовно ребалансирају свој портфолио како би одржали жељену алокацију средстава и минимизирали ризике.
- Размотрите професионални савет: Појединци могу размотрити тражење професионалног савета од финансијског саветника који ће им помоћи да ефикасно диверзификују свој портфељ.
Планирање захтеваних минималних дистрибуција (РМД)
Као што је раније поменуто, појединци морају почети да узимају РМД са свог доприносног ИРА налога у доби од 72 године. Да би ефикасно планирали РМД-ове, појединци треба да:
- Схватите РМД правила: Појединци треба да разумеју правила РМД-а и како се примењују на њихов индивидуални пензиони рачун. Порески обвезници који су старији од 70 1/2 морају почети да скидају новац са традиционалних и Ротх ИРА рачуна сваке године.
- Израчунајте РМД износ: Појединци треба да израчунају износ РМД користећи табеле очекиваног животног века ИРС-а и стање на свом рачуну.
- План за порезе: Појединци би требало да планирају порезе на своје РМД како би избегли изненађења и максимизирали свој приход након опорезивања.
- Размотрите алтернативне стратегије: Појединци могу размотрити алтернативне стратегије, као што су Ротх конверзије или добротворни доприноси, како би се смањио утицај њихових РМД-а на њихове порезе и приходе од пензије.
Како максимизирати своје доприносе ИРА уштеде
Да би максимизирали своје доприносне ИРА уштеде, појединци треба да:
- Редовно доприносите: Појединци треба да редовно доприносе свом рачуну како би искористили предности пореских олакшица и сложених камата.
- Почните рано: Појединци треба да почну да доприносе свом рачуну што је раније могуће како би максимизирали своје уштеде током времена.
- Максимизирајте њихов допринос: Појединци треба да максимизирају своје доприносе на рачун сваке године како би искористили ограничења доприноса и максимизирали своје пореске олакшице.
- Изаберите праве опције улагања: Појединци треба да изаберу инвестиционе опције које најбоље одговарају њиховим циљевима пензионисања и толеранцији на ризик како би максимизирали своје приносе и минимизирали ризике.
- Избегавајте казне: Појединци треба да избегавају казне тако што ће се придржавати правила о доприносу и повлачењу и узимати своје РМД на време.
Доприносна ИРА вс. Ротх ИРА
Цонтрибутори ИРА и Ротх ИРА су две врсте рачуна пензионе штедње који нуде различите пореске олакшице и правила. Цонтрибутори ИРА нуди доприносе који се одбијају од пореза и опорезиве повлачења, док Ротх ИРА нуди повлачења без пореза и доприносе који се не могу одбити.
Да би изабрали између Цонтрибутори ИРА и Ротх ИРА, појединци треба да узму у обзир ниво свог прихода, пореску стопу и циљеве пензионисања. Ротх ИРА може бити кориснија за појединце са ниским приходима или високом пореском стопом, док доприносна ИРА може бити кориснија за појединце са високим приходима или ниском пореском стопом.
| ИРА Типе | Кључне карактеристике | Ограничења доприноса | Пореске олакшице | Правила повлачења |
|---|---|---|---|---|
| Традиционална ИРА | Доприноси се могу одбити од пореза; зарада расте са одложеним порезом; повлачења се опорезују као обичан приход | 6.500 долара годишње (7.500 долара годишње за особе старије од 50 година) | Доприноси који се одбијају од пореза за квалификоване учеснике; раст одложеног пореза | Исплате без пенала са 59 година 1/2; потребне минималне дистрибуције (РМД) почевши од 72 године |
| Ротх ИРА | Доприноси се дају са доларима након опорезивања; зарада расте без пореза; квалификована повлачења су ослобођена пореза | 6.500 долара годишње (7.500 долара годишње за особе старије од 50 година) | Квалификована повлачења без пореза; нема РМД-ова | Доприноси су увек без казни; повлачење зараде може бити подложно казнама ако се изврши пре 59. године 1/2 |
| ИРА која се не може одбити | Доприноси се дају са доларима након опорезивања; зарада расте са одложеним порезом; повлачења се опорезују као обичан приход (опорезују се само зараде) | 6.500 долара годишње (7.500 долара годишње за особе старије од 50 година) | Раст одложеног пореза | Исплате без пенала са 59 година 1/2; потребне минималне дистрибуције (РМД) почевши од 72 године |
Суштина – правила ИРА за доприносе
Доприносна ИРА је моћно средство за штедњу за пензију. Нуди пореске олакшице, опције улагања и флексибилност за постизање циљева појединаца за пензионисање. Међутим, он такође има неке недостатке, као што су опорезивање повлачења и захтеви за РМД.
Да би се максимизирале предности Цонтрибутори ИРА, појединци треба да редовно доприносе, бирају праве опције улагања и планирају порезе и РМД.
Често постављана питања – ИРА смернице за допринос
Да, можете доприносити на обе врсте рачуна у истој години све док останете у границама доприноса.
Не, повлачења извршена пре 59. године 1/2 могу бити предмет казне од 10% превременог повлачења поред пореза на доходак.
Да, можете да конвертујете свој доприносни ИРА у Ротх ИРА, али ћете морати да платите порез на конвертовани износ.