Овај пост спонзорише ТурбоТак.
Ако сте уронили у свет виртуелне валуте 2021. године, надамо се да сте наишли на финансијски успех. ако јеси, ево шта треба да знате о вашим крипто трансакцијама да бисте се припремили пореска сезона.
Сваки пут када мењате виртуелну валуту за стварну валуту или робу или услуге, стварате пореску обавезу. Ако сте купили, продали или трговали криптовалутом 2021. године, мораћете да пријавите ову трансакцију у својој пореској пријави. И платићете порез на капиталну добит од продаје ваше криптовалуте.
Пореска управа се обрачунава са пријављивањем пореза на криптовалуте након што је проценила да је само мали део купаца и продаваца тачно пријавио своје трансакције у последњих неколико година. У октобру 2019. године, агенција је дала детаљније смернице о пријављивању ове активности и чак је почела да поставља питања о трансакцијама виртуелне валуте на Образац 1040.
Срећом, уз помоћ ТурбоТак-а, пријављивање пореза на криптовалуте ће бити лако. Хајде да удубимо више информација о порезима на криптовалуте и како ТурбоТак може помоћи.
Да ли је крипто опорезив приход?
ИРС сматра виртуелну валуту — као што је криптовалута — имовином за потребе федералног пореза на доходак. Пореска управа има а Документ са честим питањима као део Закона о интерним приходима који одговара на уобичајена питања у вези са порезима на виртуелну валуту.
Ево неколико примера опорезивих догађаја који укључују криптовалуту као приход:
Ако ти неко да криптовалута у замену за било коју робудржи као капитална имовина, имаћете капитални добитак или губитак на основу разлике између фер тржишне вредности (ФМВ) криптовалута који сте примили и ваше прилагођене основе трошкова виртуелне валуте које сте разменили. Капитални добици се могу опорезовати по нижој пореској стопи од ваше уобичајене пореске стопе. Ако замењена имовина није капитална имовина, признаћете обичан добитак или губитак. Уобичајени добитак се опорезује по истој пореској стопи као и ваша стопа када поднесете порез.Мораћете да пријавите капиталну добит или губитак у вашој федералној пореској пријави и евентуално државним пореским пријавама.
Исто тако, ако сте примили виртуелну валуту као плаћање за било коју трговину или посао који сте обављали као појединац, а не као запослени, ваш крипто приход ће се рачунати као приходи од самосталне делатности и биће пријављен на обрасцу 1099-НЕЦ по фер тржишној вредности криптовалута у тренутку пријема Мораћете да узмете у обзир овај приход приликом израчунавања пореза на самозапошљавање.
Ако сте виртуелну валуту примили од послодавац као ваша плата, та валута подлеже федералном порезу на приход по одбитку исто као и ваша друга плата и биће укључени у ваш образац В-2 по фер тржишним вредностима када вам је издат.
Износ прихода који морате пријавити када примите виртуелну валуту као плаћање за робу или услуге је фер тржишна вредност виртуелне валуте у америчким доларима на дан када сте је примили.
Да ли се продаја криптовалута опорезује?
Ако сте 2021. продали било коју конвертибилну виртуелну валуту или заменили виртуелну валуту за другу имовину, такође ћете морати да признате капиталне добитке или губитке од продаје. Капитални добици настају када продате имовину за профит. Капитални губици настају када изгубите новац на продаји.
Краткорочни. вс. Дугорочни капитални добици на крипто
Капитални добици су износ добити који остварујете продајом виртуелне валуте или друге имовине. Мораћете да платите порез на доходак на ове добитке на исти начин на који бисте то урадили након продаје друге капиталне имовине. Међутим, време које држите своју криптовалуту или другу виртуелну валуту пре него што је продате утиче на вашу пореску стопу.
Краткорочни капитални добитак је сваки добитак на имовини коју држите годину дана или мање пре продаје. Краткорочни порези на капиталну добит прате исту стопу као и ваша уобичајена стопа прихода. То може бити и до 37%, у зависности од нивоа вашег прихода.
С друге стране, дугорочни капитални добици су добици на капиталним средствима коју држите дуже од годину дана пре продаје. Дугорочна стопа пореза на капиталну добит зависи од вашег прихода и обично износи 0%, 15% или 20%.
Сазнајте више >>> Краткорочни и дугорочни порез на капиталну добит
Разумевање губитака крипто капитала
Када продате виртуелну валуту за мање него што сте је првобитно платили, остварујете капитални губитак. Можете користити капиталне губитке за компензацију капиталних добитака.
Можете да одбијете капиталне губитке до 3.000 УСД од свог уобичајеног прихода, као што су плате са максималним нето губитком до 3.000 УСД сваке године (1.500 УСД ако се венчате засебно).
Ако ваш нето губитак прелази 3.000 долара, можете носити губитак пребачен у наредну годину.
Ко дугује порез на крипто?
Ако сте купили или продали криптовалуте у претходној години, можда ћете дуговати порез на криптовалуте. Док припремате своје порезе за 2021. ове године, приметићете одељак на вашем обрасцу 1040 који вас пита да ли сте продали, послали, разменили или на други начин стекли било какав финансијски интерес у виртуелној валути.
Мораћете да одговорите са „да“ на ово питање ако сте купили, продали или трговали криптовалутом или другом виртуелном валутом 2021. Међутим, ако једине трансакције у којима сте учествовали укључују куповину виртуелне валуте са стварном валутом, нећете морати да одговорите са „да“ на ово питање.
Ево неколико конкретних примера опорезивих трансакција и неопорезивих трансакција које укључују виртуелну валуту.
Опорезиве крипто берзе:
- Продаја дигиталне валуте за америчке доларе
- Коришћење криптовалуте за куповину робе и услуга
- Претварање виртуелне валуте у други облик виртуелне валуте
- Примање виртуелне валуте као прихода од послодавца или уговарача
- Примање криптовалута у замену за комплетирање робе или услуге
- Рударство криптовалуте
- Давање поклона виртуелне валуте у вредности већој од 15.000 долара (подложно порезу на поклон)
- Пријем криптовалута са хард форка
- Прихватање криптовалута путем аирдропа или као други облик бесплатне награде
Неопорезиве крипто берзе:
- Куповина криптовалута америчким доларима и задржавање
- Примање виртуелне валуте на поклон
- Поклањање виртуелне валуте у вредности до 15.000 долара
- Пренос виртуелне валуте између сопствених налога или новчаника
Ниједна од ових листа није коначна. Ако имате проблема да утврдите да ли се размена криптовалута опорезује, можда ћете желети да разговарате са пореским стручњаком преко ТурбоТак. Непријављивање размене виртуелних валута на прави начин може да вас остави са неочекиваним пореским рачуном.
Како се крипто опорезује?
Када примите криптовалуту у замену за робу или услуге, та криптовалута се опорезује по истој стопи као и обични приход на основу фер тржишне вредности криптовалуте на дан када сте је примили. Поред тога, продаја криптовалута може бити предмет пореза на капиталну добит.
Ево како да израчунате капитални добитак или губитак за вашу пореску пријаву и како да одредите процену прихода од криптовалута:
Израчунавање капиталних добитака и губитака
Можете израчунати капиталне добитке и губитке на берзи криптовалута тако што ћете пронаћи разлику између основе трошкова виртуелне валуте и њеног оствареног износа. ТурбоТак има а бесплатни калкулатор криптовалута да на само једном екрану можете лако сазнати своје добитке или губитке од трансакције и израчунати порезе на криптовалуте које дугујете.
Основа трошкова је оригинална вредност виртуелне валуте. Када купујете криптовалуту, основа трошкова је обично еквивалентна износу који сте платили за средство. Ово укључује све провизије или накнаде које сте платили. Међутим, свако ко добије виртуелну валуту од рударења или улагања може да користи фер тржишну вредност средства као основу трошкова.
Реализовани износ је продајна цена виртуелне валуте умањена за све провизије или накнаде. Овај износ обухвата све облике надокнаде које сте добили за продају.
Можете израчунати свој капитални добитак или губитак од продаје криптовалута помоћу ове формуле:
Реализовани износ – основа трошкова = капитални добитак (или капитални губитак)
Ако је ова цифра позитиван број, остварили сте капиталну добит од продаје. Ако је број негативан, претрпели сте капитални губитак. Можете користити капиталне губитке да надокнадите своју пореску обавезу за добитке смањење пореза које дугујете.
Израчунавање крипто прихода
Када примите виртуелну валуту као приход од послодавца или у замену за било коју робу или услугу, дугујете порез на тај приход на исти начин као и на друге облике прихода. Можете израчунати колико пореза дугујете на основу објављене вредности криптовалуте или фер тржишне вредности када сте је примили.
Ако ваша криптовалута има објављену вредност када је примите, можете да користите ову вредност у пореске сврхе. Ако не, мораћете да користите фер тржишну вредност. Фер тржишна вредност виртуелне валуте је процена за шта би се та дигитална валута продавала на отвореном тржишту.
Ако сте примили своју криптовалуту преко платформе за размену криптовалута, можете користити фер тржишну вредност коју је евидентирала платформа. Ако немате приступ овој процени, можете користити вредност коју одреди криптовалута или блоцкцхаин истраживач.
Посебна разматрања за порезе на виртуелну валуту
Као и порези на друга капитална средства, извештавање о порезу на криптовалуте може постати укљученије ако сте зарадили значајну количину новца у продаји, дали крипто као поклон или извршили било коју другу јединствену размену. Ево неколико посебних разматрања и пореских правила које треба имати на уму, а која могу утицати на ваше пореске импликације за трансакције виртуелне валуте.
И даље можете да дугујете порез на виртуелну валуту чак и ако нисте добили 1099
Чак и ако нисте добили образац 1099 за продају криптовалута, и даље можете да дугујете порез на капиталну добит. Пошто су виртуелне валуте још увек релативно нове, не постоји исти ниво извештавања захтеви за ентитета издавање ове валуте као што постоји за традиционални приход. Као резултат тога, ентитет од којег сте примили своју криптовалуту или извршили трансакцију можда вам неће послати образац 1099.
Ако испуњавате било који од горе наведених услова за људе који дугују порез на приход или порез на капиталну добит на виртуелне валуте, и даље сте обавезни да своје трансакције пријавите у својој пореској пријави.
Крипто рудари могу бити подвргнути другачијем пореском третману
Ако рударите криптовалуту као посао, можда ћете моћи да одбијете своје пословне трошкове од прихода у сврхе пореза. Поред тога, профит који остварите продајом ископаних криптовалута рачуна се као пословни приход.
Међутим, ако копате криптовалуте из хобија, не можете тражити исте одбитке.
Нећете нужно да дугујете порез за сваки опорезиви догађај
Опорезиви догађаји су трансакције које морате пријавити у својој пореској пријави. Међутим, покретање опорезивих догађаја не значи нужно да ћете дуговати порез на те трансакције.
На пример, продаја криптовалуте је опорезиви догађај. Међутим, ако сте виртуелну валуту продали за мање него што сте је платили, вероватно нећете дуговати порез на продају. Уместо тога, моћи ћете да одбијете капитални губитак од својих пореза.
Неуспешно пријављивање крипто трговања
Ако никада раније нисте пријавили крипто трансакције на својим пореским обрасцима, можда ћете бити у искушењу да их не пријавите ове године. Међутим, ако не пријавите своје крипто активности, можете имати додатне камате и пореске казне.
Знати да дугујете порезе за одређену капиталну имовину и не пријавити ту имовину или платити те порезе сматра се утајом пореза. Пореска утаја је кривично дело које може довести до кривичне пријаве.
Међутим, чак и несвесно неплаћање пореза на криптовалуте може довести до казни и камата. Ако се у наставку суочите са ревизијом ИРС-а, мораћете да обезбедите документацију о вашим трансакцијама криптовалутама. Пореска управа ће тада видети да ли нисте платили порез и може вам наплатити додатне казне и камате поврх пореза које бисте платили.
Уопштено говорећи, најбоље је да сваку трансакцију виртуелне валуте коју обавите пријавите о порезима да бисте избегли било какве казне и камате.
Како се припремити за пореску сезону
Ако сте тек недавно почели да тргујете криптовалутама, постоји неколико радњи које можете предузети да бисте олакшали пријављивање пореза. Ево неколико савета који ће вам помоћи да се припремите за плаћање пореза на своју криптовалуту.
Пратите све
Ако прочитате информације изнад, знате да ако сте имали трансакције криптовалутама можете имати капиталну добит. Сваки пут када продајете виртуелну валуту, користите виртуелну валуту за куповину друге робе, примајте виртуелну валуту као приход или претворите виртуелну валуту у друго дигитално средство, можда ћете морати да платите порези.
Као резултат тога, најбоље је детаљно пратити сваку трансакцију криптовалута чим је направите. Препоручујемо да водите детаљну табелу са следећим информацијама:
- Датум трансакције
- Фер тржишна вредност или основа набавне вредности капиталне имовине на датум трансакције
- Продајна цена у америчким доларима
- Износ добитка или губитка
Са ТурбоТак Премиер-ом можете увести до 4.000 трансакција криптовалута директно од свог крипто провајдера одједном.
Користите берзу криптовалута
Размена криптовалута је посао који вам омогућава да тргујете дигиталним валутама за другу имовину. Коришћење ове врсте платформе за ваше трансакције може олакшати праћење ваше активности у време пореза. Већина берзи чува детаљну евиденцију о свим вашим финансијским трансакцијама преко платформе, а затим вам омогућава да преузмете своју активност као ЦСВ датотеку из пореских разлога. Погледајте наше препоручене размене у нашој Најбољи водич за размену криптовалута.
Размислите о раду са професионалцем
Рад са професионалцем може ублажити ваш стрес ако су ваше трансакције криптовалутама сложене. Ангажовање пореског стручњака може скинути терет ваше пореске обавезе са ваших рамена и осигурати да тачно пријавите све своје трансакције и извршите неопходна плаћања пореза.
Препоручујемо да ангажујете професионалца који има искуства са криптовалутама или чак и оних који сами поседују виртуелну валуту. Рад са професионалцем са овом специфичном експертизом за криптовалуте може вам омогућити да лако удахнете када дође пореска сезона.
Како поднети крипто порезе помоћу ТурбоТак-а
Подношење пореске пријаве имајући на уму порезе на криптовалуте може бити помало застрашујуће или збуњујуће. срећом, ТурбоТак чини процес пријављивања трансакција криптовалута у вашим пореским пријавама лаким.
Можете да пратите ове кораке да додате своје крипто податке у ТурбоТак и завршите процес пореске пријаве.
Корак 1. Направите ТурбоТак Премиер налог и пријавите се
Прво, ако већ немате ТурбоТак налог, мораћете да га креирате. ТурбоТак нуди неколико различитих типова налога, али ми препоручујемо ТурбоТак Премиер за инвеститоре и све који су завршили размене криптовалута у претходној години.
Корак 2. Одговорите на питања о вашим личним подацима и претходним пореским пријавама
Затим ћете морати да унесете информације о вашој локацији, годинама, брачном статусу, запослењу и другим личним подацима. Такође ћете морати да наведете како сте платили порезе прошле године. Можете увести копије пореских образаца из претходне године у софтвер ТурбоТак или ручно унети ове пореске информације.
Корак 3. Унесите финансијске информације
На крају, ТурбоТак ће вас одвести на страницу на којој можете да унесете информације о својој финансијској слици. Мораћете да изаберете било који од следећих критеријума који су се односили на вас 2021. године:
- Трошкови факултета/школарине
- Таксе за регистрацију возила
- Трошкови бриге о деци
- Имање за изнајмљивање у власништву
- Донације у добротворне сврхе
- Камата на банковни рачун
- Медицински трошкови
- Продате акције или инвестиције
- Продата или тргована криптовалута (обавезно изаберите ову опцију ако треба да пријавите своју виртуелну валуту)
Корак 4. Пријавите плате и приходе
Затим, ТурбоТак ће вас одвести на страницу на којој можете пријавити све плате и приходе које сте зарадили у 2021. Моћи ћете да изаберете врсту инвестиције „Криптовалута“ са листе прихода од улагања.
Корак 5. Увезите крипто добитке и губитке
Ако сте своје трансакције криптовалутама обавили преко крипто берзе, можете да увезете своје пореске информације са те веб странице. ТурбоТак ће вас одвести на екран где можете да изаберете своју крипто размену. Ако је ваша размена на овој листи, можете пратити упутства ТурбоТак-а да увезете своје податке. Витх ТурбоТак Премиер можете лако да увезете до 4.000 крипто трансакција директно са своје крипто размене одједном.
Корак 6. Увезите информације ручно
Не видите своју крипто берзу на овој листи? У том случају, можете да изаберете „Промени начин на који уносим образац“ на дну странице. Затим изаберите „Отпреми са мог рачунара“. Затим можете да отпремите ЦСВ датотеку која садржи информације о добити или губитку, ако их имате.
Корак 7. Пријавите приходе од криптовалуте
Претходни корак је пријављивање ваших капиталних добитака или губитака од продаје или трговања криптовалутама. Ако сте добили дигиталну имовину као приход, а ви сте запослени и тај приход ће бити укључен у ваш В-2. Ако сте самозапослени и примате га за своје услуге, то ће бити укључено у приход на вашем 1099-НЕЦ. ТурбоТак ће вас лако водити кроз унос криптовалута које сте примили као приход.
Корак 8. Пријавите све друге приходе
Када завршите са пријављивањем трансакција у криптовалутама, можете радити на уносу свог другог прихода у ТурбоТак платформу и подношењу пореских пријава. ТурбоТак ће вас провести кроз све кораке како бисте били сигурни да нећете превидети никакве неопходне извештаје или одбитке.
Ако имате било каквих питања или наиђете на било какве проблеме док пријављујете своје крипто трансакције, можете повежите се са пореским стручњаком ТурбоТак Ливе Премиер да бисте добили помоћ на том путу или они могу у потпуности да плате ваше порезе уместо вас уз ТурбоТак Ливе Фулл Сервице. Уз ТурбоТак Ливе Фулл Сервице, упарујете се са пореским стручњаком који има искуства у вашој пореској ситуацији — у овом случају плаћате порез на крипто трансакције.
Зашто одабрати ТурбоТак?
ТурбоТак није једини софтвер који вам може помоћи да платите порез на криптовалуте, али је један од најбољих. Ево неколико разлога зашто препоручујемо ТурбоТак нашим читаоцима зависника од инвеститора:
Једноставност
Подношење пореза може се чинити неодољивим, посебно ако раније нисте укључили криптовалуту у своје пријаве. Није тајна да пореска управа не олакшава подношење пореза. Међутим, коришћење ТурбоТак платформе може да вам пружи једноставно и једноставно искуство, а да притом на својим обрасцима пријавите све потребне приходе и трошкове.
Самопоуздање
ТурбоТак вам може омогућити да самопоуздано поднесете своје порезе без страха да сте превидели било какве пореске олакшице или кредите, или да ћете се касније суочити са пореским рачуном. Ако имате трансакције криптовалутама, то ће вам помоћи да лако и прецизно пријавите своје добитке и губитке од ваших продајних трансакција.
Већи поврати
ТурбоТак вам може помоћи да идентификујете све одбитке и кредите на које имате право на основу ваших уноса. То би могло смањити ваше порезе и потенцијално довести до већег чека за повраћај.
Бржи повраћаји
Када е-поднесете своје порезе директним депозитом преко ТурбоТак-а, можете добити чек за повраћај брже него што бисте послали пореске документе поштом.
Порески савети уживо
Многи људи верују да пријављивање путем софтвера као што је ТурбоТак значи да су у основи сами током целог процеса. Међутим, ТурбоТак увек има на располагању пореске стручњаке који ће вам помоћи у процесу пријављивања. Још боље, стручњак за ТурбоТак Ливе може да прегледа вашу пореску пријаву пре него што је поднесе пореској управи. Порески стручњак може да обезбеди тачност или чак да плати ваше порезе уместо вас од почетка до краја уз ТурбоТак Ливе Фулл Сервице.
Последње мисли
Куповина, продаја и трговина криптовалутама може бити невероватно профитабилан подухват. Међутим, без обзира да ли се одлучите да поднесете ТурбоТак-у или довршите сопствену пореску пријаву, прецизно пријављивање трансакција криптовалута у вашим пореским документима је од суштинског значаја.
Читање горе наведених информација може осигурати да знате сваку трансакцију која би могла да доведе до опорезивог догађаја и да ћете те трансакције правилно пријавити на своје порезе. Али ако још увек нисте сигурни, разговор са стручњаком за ТурбоТак Ливе може помоћи.