Када људи говоре о пореским рупама и другим смицалицама, то је обично врло мало или незаконито.
Не желимо да губимо време радећи нешто ситно... и желимо да избегнемо било шта незаконито. Ми дефинитивно желе да избегну било шта незаконито.
Порези су прилично лака игра за разумевање. Ова узнемирујућа слагалица има само два дела - приходе и расходе.
Приход је када преузмете новац, било од дневног посла или од улагања, и опорезујете се на тај приход на основу врсте прихода. Неки приходи опорезују се вишом стопом од других. Све се своди на то које је акције влада одлучила да подстакне.
Трошкови су када исплаћујете новац, било хипотекарној компанији или локалној продавници, а ви можда ће то моћи да одбије од вашег прихода у зависности од трошкова на које је влада одлучила подстицати.
Као и шах, фигуре су лако разумљиве, али игра је и даље тешка. Знате како се комади крећу с обзиром на порезе, ево како их заједно премјестити како бисте смањили пореско оптерећење.
Одложите приход, убрзајте расходе
Порез плаћате само када унесете новац.
Ова идеја није тајна, ја водим ову идеју јер је то основна пореска идеја коју би сви требали знати.
Када вам се исплати плата, ваша компанија задржава део вашег прихода у свакој плати. Нешто од тога можете да вратите у време пореза, али све што дугујете плаћа се у време када сте плаћени. Ако одложите део свог прихода, на пример у 401 (к), нећете бити опорезовани на тај допринос на дан плаћања. То је одложено средство за одлазак у пензију, па се порези дугују кад год почнете да примате исплате у пензији.
Теорија иза улагања у пензију одложеног пореза је да ће ваша пореска стопа у пензији вероватно бити нижа од ваше садашње пореске стопе. Тренутно радите са пуним радним временом са платом, па је ваша гранична пореска стопа теоретски већа него када само повлачите уплате са својих пензионих рачуна и социјалног осигурања.
Кључно је одложити приход колико год можете, финансијски.
За трошкове, одузимате их у години у којој потрошите новац. Ако можете убрзати трошкове од следеће до ове године, можете одбити од ваших прихода и смањити пореско оптерећење. У неким случајевима, попут одбитка камате на хипотеку, чини се да вам убрзање даје предност само у првој години (прва године када то радите, имате 13 исплата - у наредним годинама, још увек имате само 12 јер је ваш јануар отишао у претходни период године). За њих, идеја је да бисте можда желели да убрзате, а затим одложите, тако да имате године у којима је то 13 плаћања и године у којима је 11. Можда постоји тих 13 година плаћања тамо, ваша индивидуална пореска ситуација ће то диктирати.
Одложите приход и убрзајте расходе.
Сав приход није једнако опорезован
Многи стручњаци ће вам рећи да имамо прогресиван порески систем у коме богат плаћају највише пореза.
Ако погледате пореске заграде, могли бисте им веровати.
Када неко ради редован посао са приходом пријављеним на В-2, плаћа сав савезни и државни порез на приход на сав приход. Они такође плаћају порез на плате, који је за Медицаре и социјално осигурање и познат као ФИЦА. Део социјалног осигурања, 6,2%, процењује се само на приход до основице плате (128 400 УСД за 2018). Дио Медицаре -а, 1,45%, процјењује се на све приходе.
Ако је неко самозапослен са приходом пријављеним на обрасцу 1099, он плаћа сав савезни и државни приход на сав приход. Они такође плаћају порез на зараде, али то се назива порез на самозапошљавање јер плаћају обе стране-послодавца и запосленог. Порез износи 15,3% за све приходе до основице плата, а затим 2,9% на приход изнад њега.
Рецимо да не радите посао В2/1099 и једини приход који остварите су дивиденде и камате.
Квалификоване дивиденде опорезују се изузетно повољно. Ако сте у пореском разреду од 10% или 15%, они се опорезују 0%. Ако сте ви други, опорезује се 15%. Нема пореза на зараде. (ако имате велики приход, можда ћете бити подложни порезу на нето приход од улагања од 3,8%) Ако продате предузеће и приход вам се опорезује као дугорочни капитални добитак, то се третира на исти начин.
Ако сте власник малог предузећа, боље је за вас, порески гледано, ако реинвестирате сав приход и изградите капитал у посао који можете продати у будућности. Сваки приход који зарадите од пословања одмах ће бити оборен од стране ФИЦА -е за 15,3%, а затим и за вашу пореску стопу. Ако га продате, оптерећени сте само дугорочним капиталним добицима.
Ако имате избор, желите да остварите (или пренесете) свој приход овим редоследом:
- Порез на некретнине - технички није „приход“, већ имовина добија повећану пореску основицу и трансфер се не опорезује до великог износа (тренутно 11,4 мм УСД по особи у 2020.), ово је након што у потпуности искористите предности тхе структура пореза на поклоне пре него што прођете
- Капитални добитак од куће - без пореза на првих 250.000 долара (500.000 долара за парове), више о овоме испод
- Дугорочни капитални добици - Опорезују се по стопама дугорочних капиталних добитака
- Квалификовани приход од дивиденди - Опорезује се по дугорочним стопама капиталних добитака
- Краткорочни капитални добици / приход од камата - Опорезују се по вашој граничној пореској стопи, али не подлежу ФИЦА
- Редован приход - Опорезује се по вашој граничној пореској стопи, али подлеже страни ФИЦА -е
- Приход од самозапошљавања-Опорезује се по вашој граничној пореској стопи, али подлеже послодавцу и запосленом ФИЦА (порез на самозапошљавање)
Богати заиста плаћају више пореза, али њихова пореска стопа може бити много нижа. Због тога је Варрен Буффетт славно рекао да плаћа мање пореза него његова секретарица.
Одложите порез са 1031 размена
Ако сте мислили да су дугорочни добици секси, сачекајте док не чујете о 1031 размени.
1031 се односи на Члан 1031 Кодекса службе унутрашњих прихода. Оно што вам омогућава је да избегнете порез на добитак када нешто продате ако одмах (у року од 45 дана) реинвестирате прелази у слично власништво као део „размене сличних врста“. Порез је одложен, па није ослобођен пореза, слично као а 401 (к).
Што се тиче механике, то може бити прилично сложено, али идеја је јасна. Постоји још неколико правила, попут имовине која не може бити за личну употребу (не можете заменити примарно пребивалиште), а не може бити ни инвентар, хартије од вредности (акције, обвезнице, новчанице) итд. Пореска управа води читаву листу ако сте заинтересовани.
РеалтиМогул, а популарна платформа за групно финансирање некретнина, иде чак до идентификације 1031 подобне некретнине у коју можете уложити. Како то чини све више платформи за улагање, редовни људи ће моћи да искористе предности 1031 размене.
Штедња нуди флексибилност
Ако имате месечне фиксне трошкове од 1.000 УСД и зарађујете 1.500 УСД месечно, немате финансијска флексибилност. Не можете лако одложити приход. Акумулирајући уштеде, дајете себи могућност да играте рачуноводствене игре са својим новцем, тако да можете мање одлагати порезе. Повећајте стопу штедње и повећајте пореску игру.
Да сте власник предузећа, ово је посебно моћно јер имате алат који обичан запосленик нема - капитал. Ако немате уштеђевину, морате узети плату јер морате да платите рачуне. Ако имате флексибилност, можете реинвестирати свој приход у посао како бисте покушали изградити капитал. Тај капитал претварате у готовину кад год продате предузеће, а ако сте га држали више од годину дана, плаћате дугорочну капиталну добит. То се опорезује далеко боље од прихода.
Успут, ако водите посао и можете запослити своју дјецу, свако дијете млађе од 18 година које ради за своје родитеље не мора плаћати порезе на социјално осигурање или Медицаре.
Морате уштедети колико год можете, ставити новац у банку и пустити га да расте, тако да можете живети од уштеде ако пореска ситуација то захтева.
Губици папира у тужби
Губитак жетве је срање. Нико не воли да призна да је направио грешку и нико не жели да оствари губитак... осим људи са пореском погодношћу.
Убирање порезних губитака је када продате губитничку инвестицију, забележите остварени губитак и употребите је за надокнаду добити коју желите да ускладите. Берза ће редовно пролазити кроз огромне падове, а инвеститори то време користе за хватање губитака. Два најновија су били Дот-цом пуцање балона и Велика рецесија.
Када људи то учине, продају изгубљену инвестицију и одмах је улажу у нешто слично, али не и исто (познато као правило продаје прања). Тако би могли продати индексни фонд С&П 500 и реинвестирати тај новац у индексни фонд Тотал Маркет. Правило је да га не можете реинвестирати у „у суштини сличну имовину“, али није јасно шта то значи. Не бих продао индексни фонд С&П 500 и одмах купио С&П 500 ЕТФ, али шта ако сте купили индексни фонд мале капитализације? Нико заиста не зна.
Губици се преносе из године у годину, тако да можете накупити много губитака и једноставно их користити када желите остварити добитке. Такође можете користити 3.000 долара годишње за надокнаду редовног прихода, што је још већа пореска олакшица.
Губитак новца је одвратан, али то је дио улагања, па га изгубите на прави начин и повећајте пореске олакшице.
Пређите на нижу пореску државу
Често занемарујемо државне порезе јер су савезни порези популарнији предмет, али државни порези су значајни.
Државне и локалне власти требају порезе за финансирање својих буџета, али свака држава то ради другачије. Неке државе имају високе порезе на доходак грађана. Неке државе имају висок порез на промет. Други се ослањају на порез на имовину или пословни порез.
У мојој матичној држави Мериленд плаћамо а државни порез на доходак од 2%-5,75%, порез на приход округа Ховард од 3,2%, и порез на имовину од око 1,30%. То се збраја!
(Мериленд такође има порез на промет од 6% са вишом стопом од 9% на алкохолна пића!)
Када одлучују где ће живети, то је уобичајена брига људи који имају превремено пензионисан и да имате флексибилност, важно је погледати све порезе у некој области.
Постоји седам држава без пореза на доходак грађана (Аљаска, Флорида, Невада, Јужна Дакота, Тексас, Васхингтон и Виоминг) и још два која опорезују само камате и приход од дивиденди (Теннессее и Нев Хампсхире).
Постоји пет држава без државног пореза на промет (Аљаска, Делавер, Монтана, Њу Хемпшир, Орегон), али локалне општине могу наплатити порез на промет.
Донатори су саветовали добитнике фондова и акција
Ако рутински донирате новац у добротворне сврхе, постоји бољи начин за то осим давања чистог новца. (ако се одлучите за донирајте ствари уместо новца, средства која саветују донатори неће помоћи)
Два најефикаснија начина су покретање а фонд који саветују донатори и/или донирајте добитнике акција.
Фонд који саветују донатори је попут филантропског или добротворног штедног рачуна. Дајете готовину или доприносе у хартије од вредности (хартије од вредности) у фонд кад год желите. Ти доприноси се одбијају од пореза као добротворне донације. Затим, кад год желите, можете препоручити донације својим омиљеним добротворним организацијама. Док новац лежи на рачуну, може се уложити у различите инструменте како би могао наставити да расте.
Предност фонда који саветују донатори је то што се ваша донација и ваше донације не дешавају у исто време. Ако имате годину са високим приходима, можда бисте желели да повећате своје добротворне донације јер је пореска олакшица већа (ви сте у вишем пореском разреду). Ваш фонд који саветују донатори може наставити да даје стипендије по редовном распореду.
Други начин су акције са значајним нереализованим добицима. Када донирате процењене акције, тврдите да је тржишна вредност акција добротворни прилог. Ако бисте продали акције, морали бисте да платите капиталну добит од добити, а добротворна организација добија мање него што би.
Овде се догађа чаролија-можете донирати акције у своје фондове које саветују донатори. Можете дати једну велику донацију, која може бити већа од онога што желите дати било којој појединачној добротворној организацији, а затим више грантова тим добротворним организацијама. То има порезног смисла и чини логистику много лакшом, посебно ако добротворна организација није опремљена за руковање донацијама залиха.
(Животни) Приходи од осигурања се не опорезују
Ако ви, као корисник, примате приходе од животног осигурања, то је не сматра се приходом и не морате их пријављивати. О томе говоре продавачи осигурања који износе порезне олакшице животног осигурања.
Животно осигурање у суштини има два главна укуса - термин и целокупно. Животно осигурање је „чисто“ животно осигурање. Добијате полису која има одређени рок (Кс година) и одређену накнаду у случају смрти и плаћате месечну или годишњу премију. Пример је полиса животног осигурања на 30 година од 1.000.000 долара. Ако уплатите премију и умрете у наредних 30 година, ваш корисник ће добити милион долара неопорезиво.
Целокупно животно осигурање је мало компликованије јер нема задатог временског периода, има доживотно покриће и има новчану вредност због компоненте улагања. Цео живот можете позајмљивати против њега (пошто има вредност). Још увек постоје бенефиције у случају смрти, готовинска вредност расте због инвестиционе компоненте, а премија се не мења. Често је скупљи од рока јер акумулирате готовинску вредност (а термин је „привремен“ јер истиче без вредности након рока).
Целокупно животно осигурање нуди вам могућност да заштитите део свог богатства од пореза на некретнине. Плаћањем премија узимате новац и пребацујете га у готовинску вредност целе полисе животног осигурања. И даље плаћате, јер ће цела животна политика имати таксе и шта већ, али вероватно је мања од порез на некретнине.
(ако желите да дубље истражите порез на некретнине, разумевање пореза на поклоне је први корак)
Водите добру кућну евиденцију
Када продајете своје примарно пребивалиште, не морате да платите 250.000 долара капиталне добити. Ако сте у браку, не морате да платите 500.000 долара капиталне добити.
Многи инвеститори у некретнине користе ово правило јер је ваше примарно пребивалиште одређено мјестом гдје сте живјели двије од посљедњих пет година. Ако сте живели негде две од последњих пет година, то се може сматрати примарним пребивалиштем. (једини изузетак од овога је ако сте искористили ову пореску олакшицу у две године које су претходиле продаји)
Инвеститор ће купити кућу за коју се надају да ће је преврнути, живети у њој две године док је реновирају, а затим је продати за неопорезиву добит.
Водите веома добру евиденцију о поправкама, одржавању и побољшањима куће. Поправци и одржавање се не одбијају, али побољшања дома јесу. Разлика између одржавања и побољшања је у томе што побољшања повећавају вредност вашег дома. Поправци и одржавање су ствари које одржавају ваш дом у исправном стању.
Последње мисли
Можда данас нећете моћи да искористите многе од ових пореских тајни, али их држите у мислима. Можда ће доћи тренутак када ће им јако добро доћи. 🙂
Што се тиче данашњег дана, ево их 50 забавних пореских чињеница да вам одврати пажњу!