Ако сте самозапослени или сте власник малог предузећа без запослених осим супружника, Соло 401 (к) или појединац 401 (к) могу вам помоћи да уштедите знатно више за пензију него што бисте могли само са ИРА.
Ова врста рачуна долази са ограничењима астрономских доприноса (58.000 долара 2021.) када узмете у обзир оба запосленика и допринос послодавца и није вам потребан традиционални послодавац или „шеф“ да бисте отворили овај рачун у ваше име.
Соло 401 (к) ради баш онако како звучи. Када се одлучите за брокерску кућу на мрежи, преузимате иницијативу да сами отворите овај рачун. Постоји много брокерских компанија на мрежи које треба узети у обзир за ваш Соло 401 (к), па ћете желети да упоредите све најбоље опције пре него што отворите овај налог. Овај водич вам може помоћи да разумете како Соло 401 (к) функционише и колико можете да уштедите. Такође ћемо дати увид у најбоље онлине брокерске куће да размотрите своје потребе за планирање пензионисања.
Брзи водич за правила Соло 401 (к)
Преглед садржаја
- Колико можете допринети соло 401 (к)?
- Како ради Соло 401 (к)?
- Соло 401 (к) Правила која морате да знате
- Када има смисла отворити соло 401 (к)?
- Где потражити помоћ при отварању рачуна
- Резиме
Колико можете допринети соло 401 (к)?
Године 2021. појединци са Соло 401 (к) могу допринијети максималном износу на страни запосленика и послодавца у једнаџби.
Као запослени, појединци могу одложити све своје накнаде до годишњи лимит доприноса од 19 500 УСД за 2021. Једини изузетак је то што појединци старији од 50 година могу запослити своју компанију до 26.000 долара.
Напомена: Ове бројке су веће од 2019. године, када су доприноси запослених били ограничени на 19.000 УСД или 25.000 УСД за појединце старије од 50 година.
Остатак доприноса који учесници могу да дају на Соло 401 (к) је на страни послодавца. Овде можете допринети до 25 процената своје накнаде „како је дефинисано планом“ до годишњег ограничења од укупно 58.000 УСД (у односу на 57.000 УСД у 2020. години), или до 64.500 УСД ако имате 50 или више година.
Како ово заправо функционише у пракси? Размотримо овај сажети пример:
Асхлеи, 51 година, зарадила је 50.000 долара у платама В-2 од свог малог бизниса 2020. Одложила је 19 500 УСД за редовне изборне одлагања плус 6 500 УСД за надокнаду за план 401 (к). Асхлеиино пословање је допринело 25% њене надокнаде у плану за ову годину, или 12.500 УСД. Укупни доприноси плану за пореску сезону 2021. износили су 38 500 УСД.
Горње израчунавање одражава доприносе које порески обвезник може дати ако је предузеће основано као потпоглавље С-корпорација. Ако послује као самостални власник, од Асхлеи ће бити потребно да прво одбије доприносе за запослене у износу од 26.000 УСД, као и половину њеног пореза на самозапошљавање из нето прихода од пословања пре обрачуна доприноса „послодавца“ од 25%.
Зато топло препоручујем коришћење услуга ЦПА -а ако имате Соло 401 (к) план или размишљате о његовом успостављању.
Имајте на уму да вам ова врста плана омогућава знатно већи допринос на пензијски рачун са олакшицама него што бисте могли са традиционалним планом од 401 (к), који је ограничен на само 19 500 УСД за 2021. годину. Појединачни 401 (к) вам омогућава да максимално искористите тај део и допринесете још 25 процената ваше накнаде на страни послодавца. Крајњи резултат је могућност да уштедите тону за пензију и притом смањите свој опорезиви приход.
За референцу, ево како су се ограничења доприноса запослених и послодаваца променила за планове Соло 401 (к) током година за штедише у пензији млађе од 50 година.
| Година доприноса | Запослени Ограничење доприноса |
Укупно годишње ограничење доприноса (Запослени + Послодавац) |
|---|---|---|
| 2021 | $19,500 | $58,000 |
| 2020 | $19,500 |
$57,000 |
| 2019 | $19,000 | $56,000 |
| 2018 | $18,500 |
$55,000 |
| 2017 | $18,000 | $54,000 |
| 2016 | $18,000 | $53,000 |
| 2015 | $18,000 | $53,000 |
| 2014 | $17,500 | $52,000 |
| 2013 | $17,500 | $51,000 |
| 2012 | $17,000 | $50,000 |
| 2011 | $16,500 | $49,000 |
| 2010 | $16,500 | $49,000 |
Како ради Соло 401 (к)?
Подсећања ради, Соло 401 (к) план није ништа друго до индивидуални план пензионисања за самозапослене особе или мала предузећа без запослених. Такође запамтите да Соло 401 (к) није ништа друго до пловило које ћете користити за уштеду за пензију. Још увек морате да изаберете улагања која ћете користити на свом рачуну за изградњу богатства.
Највећа корист овог налога је чињеница да појединци који га користе могу допринети знатно више него што могу са традиционалним планом 401 (к), који заузврат помаже овим појединцима да уштеде више за пензију и смање своје опорезиве приход.
Као послодавац, једна од главних карактеристика Соло 401 (к) је да ћете морати да утврдите шта вам је потребно стварни приход одређује ваш максимални допринос послодавца, који може износити до 25% вашег обештећење. Према ИРС-у, ваша накнада је зарађени приход, дефинисан као „нето зарада од самозапошљавања након што сте себи одузели половину пореза на самозапошљавање и доприноса“. Али још једном, ово зависи од пословне структуре ваше компаније.
Учесници Соло 401 (к) могу отворити свој рачун у било којој брокерској кући коју желе, иако су мрежни провајдери постали изузетно популарни због чињенице да можете започети код куће и у своје слободно време, а често и са приступом низу корисних алата за улагање и ресурса. Мрежне брокерске куће такође имају ниске трошкове, што је још један разлог зашто их инвеститори траже.
Соло 401 (к) Правила која морате да знате
Како се приближавате отварању Соло 401 (к), постоје још неки детаљи и правила која бисте требали знати и разумјети. Ево неких од главних правила Соло 401 (к) која вам могу помоћи да схватите да ли је ово прави план за вас.
Ко се квалификује?
Да бисте се квалификовали за Соло 401 (к) план, морате бити самозапослени или имати своје мало предузеће. Не можете имати запослене са пуним радним временом осим супружника. Можете имати запосленог са скраћеним радним временом и још увек имате овај план, под условом да ваш радник са скраћеним радним временом уложи мање од 1.000 сати годишње или мање од 20 сати недељно.
Када морате да преузмете дистрибуцију?
Тамо где сте морали да полажете обавезне минималне расподеле (РМД) у доби од 70 ½ до 2019. године, недавно је усвојен Закон о успостављању сваке заједнице за побољшање пензије (СЕЦУРЕ) погодила ту цифру до 72 године.
Укратко, то значи да морате почети са узимањем дистрибуције када достигнете те године. Ово се разликује од Ротх ИРА -е, која не захтева дистрибуцију у било ком добу.
Имајте на уму да можете дистрибуирати без казне било када након што навршите 59 ½ година.
Када Соло 401 (к) мора бити успостављен?
Да бисте дали допринос Соло 401 (к) за 2020. годину, потребно је да отворите свој рачун пре краја године или до 31. децембра 2020. године. Могуће је давати доприносе за Соло 401 (к) после нове године (и пре рока за подношење пореза, који је обично 15. априла) под условом да ваше предузеће није регистровано.
Правило од 250.000 долара
Такође морате бити свесни још једног правила. Када ваш Соло 401 (к) план нарасте на преко 250.000 УСД имовине, морате поднети годишњи образац 5500 ЕЗ. Овај образац морате да поднесете и ако затворите налог.
Када има смисла отворити соло 401 (к)?
Соло 401 (к) није права инвестициона стратегија за свакога. Ево неколико сценарија када отварање Соло 401 (к) има смисла:
- Ви сте власник предузећа и једини запослени у вашој компанији: Ово би могло изгледати као датост, будући да је ово особа за коју се Соло 401 (к) бави, али вреди напоменути да је то и само особа Соло 401 (к) је за-ако нисте самозапослени или ако имате додатне запослене, неће бити могуће отворити 401 (к).
- Ви сте самозапослени и желите план пензионисања за који ваш супружник може допринети: Будући да можете додати доприносе свог супружника у Соло 401 (к), отварање би могло бити јака стратегија ако ваш супружник тренутно нема план пензионисања или ако није остварио другу пензију доприносе.
- Желите могућност узимања кредита из плана: Иако узимање кредита из вашег пензијског плана није идеално, реалност власништва малог предузећа могла би значити да желите или требате ту флексибилност.
Где потражити помоћ при отварању рачуна
Соло 401 (к) можете отворити код било које брокерске куће која подржава ову врсту рачуна - већина то ради. Међутим, неки онлине брокерски рачуни нуде више погодности и погодности од других, што би их могло учинити идеалним.
Шта је брокерско друштво?
Брокерска кућа је компанија која помаже купцима и продавцима да заврше финансијске трансакције. Они зарађују новац на основу накнада, или у неким случајевима провизија, укључених у трансакцију. У многим случајевима потребно је посебно лиценцирање за куповину и продају финансијских производа, где су посредници неопходни и од помоћи. Можда ћете пронаћи и појединачне брокере који раде независно, али обично су брокери повезани са већим тимом (њиховом фирмом) који може да сарађује како би помогао у трансакцијама.
Како брокери могу помоћи?
Што се тиче постављања Соло 401 (к), брокер вам може помоћи у постављању плана и обради трговања акцијама. Чак и ако желите да усмерите сопствени Соло 401 (к), и даље ће вам требати посредник са одговарајућим акредитивима за постављање вашег плана и довршавање ваших послова.
Шта очекивати када радите са посредником?
Нису све брокерске куће једнаке. Можете пронаћи неке који преузимају приступ управљању вашим финансијама и друге који ће се повући и омогућити вам да то учините сами ако вам је то драже. Требало би очекивати да ће сви брокери наплаћивати накнаду или провизију. Неки брокери могу пружити додатне алате или ресурсе, попут мобилне апликације или финансијског образовног трговања, што би их могло учинити пожељнијом опцијом.
Упоредили смо неке од најбољих провајдера како бисмо вам помогли да сузите листу могућих опција. Постоји много одличних брокерских кућа са разним предностима и манама,
Приступите мрежним финансијским стручњацима који ће вам помоћи да планирате и управљате својим 401 (к)
Мрежни берзански посредници користе основне стратегије расподеле имовине како би вас уложили у постизање циљева пензионисања. Кликните на своју државу да бисте добили лопту ДАНАС.
ПочетиРезиме
Отварање Соло 401 (к) доноси много важних погодности, од којих је најважнија ваша способност да уштедите више новца за пензију него што бисте иначе. Пошто су доприноси за Соло 401 (к) повлашћени за порезе, можете уложити и више да бисте смањили своје опорезиве сада, иако ћете порез на приход од Соло (к) дистрибуција плаћати када их почнете примати пензионисање.
Ако сте самозапослени, апсолутно бисте требали размислити о отварању Соло 401 (к), али можете узети у обзир и СЕП ИРА, који функционише другачије, али долази са годишњим ограничењем од 58.000 долара за 2021.
У сваком случају, упоредите све најбоље интернетске брокерске куће да видите које нуде интерне инвестиције које желите уз обиље алата и ресурса за улагање. Такође, побрините се да упоредите накнаде како бисте знали колико ћете платити за администрацију рачуна и све трговине које обављате током године.