TTradicionalna IRA in njeni izdanki (SEP, Enostavno, prevračanje in Roth IRA) imajo vodilno vlogo pri pomoči milijonom ameriških davkoplačevalcev pri vlaganju v pokoj. Vendar pa se mnogi lastniki IRA ne zavedajo priložnosti, da imajo svoje strategije IRA konsolidirane z uporabo strategije "Super IRA" (najpogostejša je prevračanje 401k).
Konsolidacijska strategija IRA lahko privede do znižanja pristojbin in večje kupne moči. Imel sem več primerov, ko je imel posameznik več starih upokojitvenih načrtov od prejšnjih delodajalcev. To vključuje načrte z določenimi zaslužki, načrte 401k, TSP, 403b in Keough. Samo papirologija je bila okorna, konsolidacija pa je imela izjemen smisel.
Če vam je všeč ta članek, si oglejte tudi Nasveti 401k: Kaj ne storiti, IRA s prevračanjem ponujajo široko paleto prednosti, 7 stvari, ki jih morate vedeti o preoblikovanju Roth IRA 2010
Študija primera konsolidacije IRA
Sledi pogost scenarij, v katerem sodeluje delavec (Patrick), ki je v svoji karieri večkrat zamenjal službo. Marljivo je varčeval za upokojitev, vendar je njegovo premoženje razpršeno. Predlagana je strategija konsolidacije IRA, oddelek pa se zaključi s tristopenjskim akcijskim načrtom za vlagatelje, kot je Patrick.
Patrickov profil:
- Pogost menjavalec zaposlitve, star 62 let, se bliža upokojitvi.
- Izgubil je sled o svojih številnih aranžmajih za upokojitev.
- Za pomoč pri poenostavitvi finančnih zadev se obrne na svojega svetovalca.
V svoji karieri je Patrick zbral različne račune za upokojitev, vendar je izgubil status vsakega. Star je 62 let in razmišlja o upokojitvi s sedanje službe. Ima tri pokojninske načrte z nekdanjimi delodajalci [načrt delitve dobička, načrt ciljnih zaslužkov in načrt 403 (b)], štiri tradicionalne IRA, enostavna IRA, dva Roth IRAs, individualni (k) načrt, ki ga je vzpostavil, ko je imel lastno podjetje, in varčevalni načrt varčevanja, ki ga ima zdaj kot uslužbenec zvezne vlade.
Je tudi upravičenec do nekvalificiranega načrta odloženega nadomestila njegove pokojne žene in njene tradicionalne IRA. Da bi si poenostavil življenje, se za pomoč obrne na svojega finančnega načrtovalca. To je močan primer za izvajanje konsolidacijske strategije „Super IRA“.
Kako izvajati konsolidacijsko strategijo Super IRA
1. korak: Razumeti pravila
- Oseba, ki ima v lasti več SEP IRA in tradicionalnih IRA, jih lahko kadar koli združi v eno "Super IRA".
- Če ima oseba v lasti tudi SIMPLE IRA, jo lahko prenese ali prenese v "Super IRA", potem ko je vsaj dve leti sodelovala v načrtu SIMPLE IRA. Dveletno obdobje se začne, ko prvi prispevek načrta SIMPLE IRA prispeva k posameznikovi SIMPLE IRA.
- "Super IRA" lahko prejema tekoče prispevke za načrt SEP in letne tradicionalne prispevke IRA.
- Tekoče prispevke v načrtu SIMPLE IRA je treba najprej prispevati k udeležencevi SIMPLE IRA. Če je posameznik vsaj dve leti sodeloval pri načrtu SIMPLE IRA, lahko prenese ali prevrne SIMPLE IRA v eno "Super IRA". (Opomba: veljajo lahko posebna pravila pri prevračanju.)
- "Super IRA" lahko prejme prevračanje primernega premoženja iz vseh vrst kvalificiranih pokojninskih načrtov [npr. 401 (k) načrti, načrti delitve dobička, načrti z določenimi zaslužki itd.], načrti 403 (b), načrti 403 (a) in vladni 457 (b) načrte.
- Roth IRA ne more prenesejo ali prevrnejo v "Super IRA". Več Roth IRA lahko združite, da ustvarite "Super Roth IRA." V skladu z Zakonom o pokojninski zaščiti iz leta 2006, ki je začel veljati leta 2008, sodelujejo v kvalificiranih načrtih, načrtih 403 (b) in vladni načrti 457 (b) lahko neposredno prenesejo upravičena sredstva načrta na Roth IRA, če obstajajo pravila pretvorbe zadovoljen.
- Zakonci, upravičenci kvalificiranih načrtov in SEP, tradicionalnih in preprostih IRA, lahko na splošno združijo svoje podedovane račune v lastno "Super IRA".
2. korak: Razmislite o možnih koristih strategije "Super IRA"
- Povečana kupna moč, ki omogoča bolj izpopolnjene naložbene strategije
- Ena pristojbina vs. več pristojbin
- Poenostavljeno sledenje naložbam
- Organizacija upravičenca in konsolidacija
- Dosledna storitev
- Poenostavljena dokumentacija
- Poenostavljeno načrtovanje dohodkov ob upokojitvi
3. korak: Sodelujte s svetovalcem
Vlagatelji bi morali skupaj s svojimi svetovalci ugotoviti, ali je strategija konsolidacije premoženja Super IRA zanje smiselna.
V našem scenariju mu Patrickov načrtovalec postavi naslednja ključna vprašanja:
- Ali imate najnovejše izpiske z vsakega od vaših upokojitvenih računov?
- Kakšne naložbe imajo načrti?
- Ali je kateri od vaših pokojninskih načrtov naložen v vrednostne papirje delodajalca?
- Je vaš cilj čim bolj konsolidirati vaše račune?
- Koliko časa je minilo, odkar ste prvič sodelovali pri načrtu SIMPLE IRA?
Patrickov cilj je združiti čim več njegovih upokojitvenih računov v eno "Super IRA". Kopije svojih najnovejših izpiskov o pokojninskem računu dobi v pregled s svojim svetovalcem. Prvič je sodeloval pri načrtu SIMPLE IRA pred letom in pol. Ne hrani imetnikov delodajalca kot naložbo v načrt.
Po pregledu izjav sta Patrick in njegov načrtovalec ugotovila, da bi lahko naslednje pokojninske račune združila v "Super IRA":
- Načrt delitve dobička
- Načrt ciljnih zaslužkov
- 403 (b) načrt
- Pet tradicionalnih IRA (štiri, ki jih ima v celoti v lasti, in njegova podedovana IRA)
- Posamezni (k) načrt
V naslednjih šestih mesecih (dve leti po tem, ko je prvič sodeloval v načrtu SIMPLE IRA), bi lahko to ravnotežje prenesel ali prevrnil tudi na svojo "Super IRA". Patrick svojih dveh Roth IRA ne more združiti v svojo "Super IRA", čeprav bi jih lahko združil v eno "Super Roth IRA". In ne more prevrniti nekvalificiranega odloženega načrta odškodnine. Čeprav bi zgoraj opisane načrte lahko združil v eno "Super IRA", bi bilo najbolje, da Patrick in njegov načrtovalec skrbno preučite vrste naložb, ki jih trenutno imajo različni načrti, da ugotovite, ali je prevračanje najbolj pameten ukrep zaradi obdavčitve stališče.
Na primer, za razdelitev vrednostnih papirjev delodajalcev iz kvalificiranih pokojninskih načrtov veljajo posebna davčna pravila. To bi bil primer NUA ali neto nerealizirane apreciacije. Upoštevajte, da strategija konsolidacije morda ni vedno primerna. Svetovalec ali davčni ali pravni strokovnjak lahko pomaga določiti najboljše ukrepe za vključitev najboljših naložbenih storitev.