Moje stranke baby boomer končno začenjajo dojemati koncept davčnih ugodnosti Roth IRA. V resnici želijo zagotoviti, da bodo njihovi otroci ustanovili Roth IRA in v nekaterih primerih celo vnuki.
Imel sem celo enega dedka, ki si je to želel ustanovil Roth IRA za svojega 5 letnega vnuka. Čeprav se vašim otrokom v korist prihrankov brez davkov zdi sladko, obstaja nekaj ključnih pravil, ko gre za Roth IRA za mladoletnike.
Tukaj je tisto, kar morate vedeti o tem, kako lahko vaši otroci uživajo denar brez davkov. Preverite preostanek Roth IRA pravila.
Roth IRA za mladoletne
Presenetljivo je, da za odprtje Roth IRA ni minimalne starosti. Edina zahteva je, da ima otrok "zaslužen dohodek". Kaj določa zasluženi dohodek? Glede na spletno stran IRS.gov:
Zasluženi dohodek vključuje vse obdavčljive dohodke in plače, ki jih dobite z delom. Obstajata dva načina za zaslužek: delate za nekoga, ki vam plačuje, ali delate v podjetju, ki ga imate.
Ali papirna pot šteje? Seveda lahko. Kaj pa gospodinjska opravila? To je sivo območje, vendar se večina davčnih strokovnjakov nagiba k ne. (Vedno vprašajte svojega davčnega strokovnjaka). Kaj pa otroški igralci? Vsekakor. Mislim, da bi to pomenilo, da bi vseh 8 otrok Johna in Kate plus 8 lahko ustanovilo Roth IRA. Upam samo, da imajo dobrega finančnega svetovalca 🙂
Omeniti velja tudi, da bo otrok lahko prispeval k Rothu le toliko, kolikor zasluži. Omejitve za leto 2015 so 5000 USD, če pa otrok letno zasluži 2000 USD, je to vse, kar bodo lahko vložili.
Čigav je lastnik?
Odvisno od tega, kje odprete Roth IRA, lahko obstajajo različne zahteve. Ko sem delal za svoje prejšnje podjetje, sem imel stranko, katere 16-letni delovni sin je želel ustanoviti Roth IRA. Moje podjetje je to dovolilo, a oče se je moral podpisati zanj. Ko otrok praznuje 18. rojstni dan, je Roth IRA uradno njegova. (O tem se bomo malo pogovorili).
Slabosti Roth IRA za otroke
Težko je verjeti, da obstajajo pomanjkljivosti denarja brez davka, vendar obstaja ena. Edina pomanjkljivost pri odprtju Roth IRA v imenu mladoletne osebe je, da lastništvo računa preide na otroka, ko doseže starost.
To pomeni, da lahko otrok (zdaj odrasel) z denarjem stori karkoli želi. Pustil bom, da vaša domišljija prevzame, kaj bi 18 let naredilo z nepričakovanim denarjem.
Ali lahko otroku preprosto odprete Roth IRA?
Po financiranju pokojninskih potreb mnogi želijo preostanek prenesti na svoje dediče. Nekateri pa si želijo, da bi imeli nekaj nadzora, kdaj bi njihovi dediči lahko dobili denar. Nekoč sem imel bralca, ki je hotel vedeti, kako bi svojemu vnuku lahko dal davčno ugodnost Roth IRA. Po mojem mnenju je to en kul dedek.
Bralec je bil star približno 60 let in je želel odpreti Roth IRA za svojega petletnega vnuka. Želel je prispevati 1000 dolarjev v Roth IRA, misleč, da vnuk ne bo mogel do 60. leta se je dotaknil denarja, potem pa bi lahko imel korist od davkov, ki jih je imela Roth IRA prispeva.
Če želite le zamisliti, če bi 1000 dolarjev v 55 letih zaslužilo v povprečju 8% naložb, podobnih delnicam, bi to zraslo na okoli $101,000. Vnuk bi ga ob upokojitvi čakal približno 100.000 dolarjev neobdavčenega denarja. (Tako je vsaj upal dedek).
Čeprav cenim taktiko, ki jo je poskušal uveljaviti dedek, imamo nekaj težav. Ker vnuk nima zasluženega dohodka, ne bi mogel ustanoviti Roth IRA. Škoda.
Drugačna strategija
Potem ko se prvi poskus posredovanja vnuku ni izkazal, se je pozanimal o drugačnem pristopu. Želel je vedeti, ali bi lahko sam odprl Roth IRA in nato vnuk postal edini upravičenec. Spet sem pomislil, da se vnuk ne more dotakniti denarja do 60.
Na žalost bi v tem primeru, ko dedek umre, vnuk podedoval račun in bi imel takoj dostop do denarja in mu ne bi bilo treba čakati do 60. Poleg tega bi moral vnuk vzeti zahtevane minimalne razdelitve kot upravičenec, ki ni zakonec. Žal tudi ta ideja ni uspela. (Dedek je takrat še delal. Če ne bi imel in ni zaslužil, ne bi mogel odpreti Rotha.)
Druga možnost
Če bi dedek počakal, da bo vnuk dejansko zaslužil, bi lahko v imenu otroka odprl Roth IRA. Edina pomanjkljivost je, da bi imel otrok dostop do sredstev in bi jih lahko kadar koli umaknil, za kar je potrebno obdavčitev in kazen. Če pa se je otrok izobraževal o dajatvah brez davka, ki ga čakajo ob upokojitvi, se lahko dedkove želje uresničijo.
Kje odpreti račun
Kot lahko vidite, če poznate pravila, vaši otroci bi lahko prej ali slej imeli koristi od Roth IRA. Ko vaš otrok začne prejemati zasluženi dohodek, pojasnite prednosti Roth IRA in jih navdušite. Lahko jim celo pomagate pri začetku.
Mnenja, izražena v tem gradivu, so samo splošne narave in niso namenjena dajanju posebnih nasvetov ali priporočil za vsakega posameznika. Te informacije niso namenjene nadomestitvi posameznih individualnih davčnih, pravnih ali naložbenih nasvetov. Predlagamo, da se o svojih posebnih davčnih vprašanjih pogovorite s kvalificiranim davčnim ali pravnim svetovalcem.
Jeff Rose, CFP®, je certificirani finančni načrtovalec ™, ustanovitelj Dobri finančni centi, in avtor knjige o osebnih financah Soldier of Finance. Jeff je iraški bojni veteran in je 9 let služil v Nacionalni gardi vojske. Njegovo delo je redno objavljeno na Forbesu, Business Insiderju, Inc.com in Podjetniku.
Chrispravi
Moja hči, stara 14 let, je za delodajalca moje žene skupaj delala 40 ur, kar je znašalo 600 dolarjev. Ni nobene dokumentacije, razen podjetja, za katerega predvidevam, da ima podobo unovčenega čeka. Kako dodatno dokumentiram? Ali ji morajo izdati 1099? Ali mora plačati davek, čeprav nima ničesar?
Želim ji odpreti IRA in vsakič, ko dela na ta način, položiti svoj denar na račun, ki je enak njenemu zaslužku.
angelo giammalvapravi
Kako pokažem, da moj 10 -letni sin dela, da bi odprl skrbniško Roth iro
Elaine Capunopravi
Živjo Jeff,
Moj 16 -letni fant dela za moje podjetje in dobi W2. Zasluži 4800 dolarjev na leto. Rekli ste, da mu bo katero koli posredniško podjetje omogočilo, da odpre IRA, dokler je zaslužil. Preveril sem Vanguarda in Schwaba in zahtevata, da je imetnik računa star 18 let, češ da je premlad za odpiranje računa in ga usmeri na 529, ki ga je že imel. Ali poznate posebna podjetja, ki bodo nekomu, kot je on, dovolili, da podpiše IRA? Hvala.
Rosepravi
Živjo Jeff,
Mojih 17 let bi radi ustanovili Roth IRA. Zaslužili so dohodek, vendar še niso vložili davčne napovedi. Ali morajo počakati do vložitve napovedi ali pa jo lahko nastavijo zdaj in prihodnje leto vložijo napoved? Za prijavo še niso imeli dovolj dohodka.
Hvala vnaprej,
Rose
Dennis Gogginpravi
Živjo Jeff,
Ali lahko za svojega otroka odprem Roth IRA, ne da bi zanj vložil davčno napoved? Na primer, v letu 2016 so zaslužili 2000 USD gotovine za dohodek od varuške pri desetih letih, zato jim ni bilo treba vložiti vloge. Ali moram prijaviti ta denar IRS, da odprem Roth IRA?
Ali jih lahko še vedno uveljavljam kot odvisne od davčne napovedi skupaj z odprtjem Roth IRA?
Hvala!
Deepravi
Videl sem ljudi, ki upokojitev prepuščajo svojemu zaupanju v korist svojega otroka ali vnuka. Zaupanje narekuje, da ne smejo vzeti več kot letno RMD, in odloči, ali je mogoče račun izplačati upravičencu, ko doseže določeno starost. To pa zahteva, da skrbnik vsako leto vloži davčno napoved, saj je sklad po prenehanju koncedenta postal nepreklicen in je označen z davčno številko. Prednost pa je, da staršu/staremu staršu omogoča, da razdeli premoženje po njihovi življenjski dobi. Poleg tega za podjetja, kot je tisto, s katerim delam, večina programske opreme ni dovolj pametna za izračune letnih RMD, zato je treba to narediti ročno, kar pušča prostor za napake. Pred vsako letno obdelavo je dobro, da to številko dvakrat preverite.
Mark Fuhrpravi
Ali obstaja kakšno vozilo (razen Rotha), pri katerem bi lahko stari starš odprl nekakšen račun za upokojitev za otroka z malo ali brez zaslužka?
Jaypravi
Jeff
Če lahko moji otroci dobijo 1099 evrov naložb, se lahko ta znesek vnese v Roth IRA? Ali bi moral dejansko dvigniti denar s teh računov in dati v Roth IRA? Ali pa bi lahko uporabili drugo gotovino?
Jay
Alexpravi
Pozdravljeni, imamo dva stara 5 let, odprl sem dva 4-letna predplačniška univerzitetna računa in 2 529 v prvem mesecu po rojstvu.
Moje vprašanje je, kako lahko pokažem zaposlitev, da odprem 2 agenciji IRA, ki lahko prispevata, in se lahko ujemam z njihovim prispevkom?
Kako to storim?
Alex
Mikepravi
Kar zadeva najem vaših otrok, da boste lahko prispevali k IRA, bi morali enkrat upoštevati, da mora njihov delodajalec (starš) zadržati davek na zaposlitev (vsaj FICA in Medicare) in plačati položaj delodajalca. Druga možnost je, da starši izdajo 1099 in otroku dovolijo plačilo davka na zaposlitev. Najem vašega otroka za opravljanje gospodinjskih opravil bi dejansko stal starševski denar, če pa bi starš najel otroka v svojem poslu, bi podjetje dobilo odbitek za plačilo, zato je to odlična možnost.
Kevinpravi
Moj sin je star 18 let in je letos zaslužil 3 tisoč dolarjev. Želim mu odpreti Roth IRA. Običajno zanj ne bi vložil davčne napovedi, saj je njegov zasluženi dohodek pod zahtevanim zneskom. Moje vprašanje je, ali moram zanj vložiti davčno napoved, če mu želim odpreti Rotha?
Hvala
Kevin
Tompravi
Pozdravljeni Jeff,
Če otrok (2-letnik) zasluži denar (100 USD) za sodelovanje v raziskovalni študiji, se lahko ta denar obravnava kot zasluženi dohodek za namene ustanovitve Roth IRA v višini 100 USD? Raziskovalna organizacija NI izdala 1099-MISC, ker znesek pade pod prag 600 USD. Vse kar imam so informirano soglasje za udeležbo na študiju in obrazci za izplačilo denarja.
Hvala,
Tom
Davidpravi
Morda je to težavo mogoče rešiti nekoliko drugače. Če sta se stari starš/starš želela z otrokom dogovoriti, da bo 100% njihovega zaslužka namenjeno Rothu in da bo dedek/starš podaril znesek, ki ga je prispeval otroku. Na tej točki lahko postanete ustvarjalni, kako ustvariti uradni obdavčljivi dobiček.
Dimitrijpravi
Pozdravljeni Jeff,
Ali mi lahko poveste, kdo je vašemu prejšnjemu delodajalcu ponudil/dovolil IRA? Želim, da moj brat odpre enega za svojega sina.
Prav tako pod naslovom „Druga strategija“ omenjate RMD za upravičenca. Nikoli nisem slišal za RMD za Roths.
Hvala za odličen članek.
Natašapravi
Pozdravljeni Jeff -super, da naletim na vašo ponudbo in koristne informacije. Rad bi odprl Roth IRA za svojega 17 -letnega sina. Imam lastno podjetje in pred tremi leti je bila na plačilni listi Co manj kot eno leto. Nato nasvet računovodje, naj ga umakne s plačne liste -vendar je še vedno delal zame za nekaj denarja. Ali mu lahko še vedno odprem Roth IRA od tistega dohodka, ki ga je uradno zaslužil pred tremi leti? in koliko odstotkov njegove plače mu lahko dam na Roth IRA? Hvala, Natasha
jimpravi
Hipotetično rečeno, če bi z ženo imela podjetje in najemala svoje otroke za mesečno plačo, recimo 100 USD, bi jim lahko plačali v obliki roth IRA? Na primer, ko živimo na delujočem ranču, imamo majhno podjetje, ki prodaja domače živali. Ali bi lahko svojega 5 -letnika zaposlil za delo s krajšim delovnim časom za izključno te koristi?