Davki na naložbe: Vodnik za vsak davčni scenarij 2022

Vlaganje je lahko eden najboljših načinov za ustvarjanje bogastva sčasoma, saj lahko izkoristite prednosti povečanja donosa. Če pa na koncu dobite dobiček, morate plačati davek na dohodek od naložb. Tukaj je tisto, kar morate vedeti o davkih na naložbe – in kdaj jih morate plačati.

Davek na dobiček iz kapitala

Vsakič, ko naložbo prodate za več, kot ste jo kupili, se to imenuje dobiček. Na splošno morate plačati davke na kapitalske dobičke. IRS priznava dve vrsti kapitalskih dobičkov:

• Kratkoročno: To so dobički, doseženi na naložbe, ki ste jih imeli eno leto ali manj. Ko plačate davek od naložb na kratkoročne kapitalske dobičke, ga plačate po svoji redni stopnji dohodnine. Je del vašega rednega dohodka.
• Dolgoročno: To so dobički na naložbe, ki ste jih imeli več kot eno leto
  insta stories
  . Dolgoročni kapitalski dobički so obdavčeni po ugodni stopnji. Za tiste, ki so v določenih davčnih razredih, ni davka na naložbe na dolgoročne dobičke.

Izvedite več o Davčno učinkovito vlaganje

Davki na premoženje

Vendar pa obstajajo nekatera sredstva, katerih dobički niso obdavčeni na kratkoročni ali dolgoročni podlagi. Sredstva, kot so zlati kovanci, zbirateljski predmeti in nekatera druga sredstva, so obdavčena po drugačni stopnji, če so prodana za več, kot so bila kupljena.

Če svoje naložbe prodajate prek posrednika, večina jih za izračun stroškovne osnove uporablja metodo »prvi v, prvi ven«., kar je strošek, ki se uporablja za določitev, kako velik je vaš dobiček. Vaš posrednik bo ob koncu leta poslal davčni obrazec s podrobnostmi o tem, koliko ste zaslužili v kratkoročnih in dolgoročnih kapitalskih dobičkih, da boste vedeli, od katerega zneska boste obdavčeni.

Kaj pa davki na kriptovalute?

Zanimivo, dobički na kriptovalute so podobni drugim dolgoročnim in kratkoročnim kapitalskim dobičkom. Spremljati morate vrednost kriptovalute, ko ste jo kupili, nato pa plačati naložbeni davek na dobiček. Če pa imate kriptovaluto več kot eno leto, lahko izkoristite prednost dolgoročne stopnje kapitalskih dobičkov.

Obstajajo določeni časi, ko so kriptovalute obdavčene, vključno z:

Najpomembneje je spremljati tržno vrednost kriptovalute, ko je bila kupljena ali prodana.

Več o tem v našem Davčni vodnik za naložbe v kriptovalute

Davki na dividende

Dividenda je izplačilo iz dobička podjetja. Gre za dodatno plačilo delničarjem glede na delnice, ki jih imajo. Ko prejmete dividende, morate plačati davek na dohodek od naložb.

• Na splošno plačate davke na dividende v letu, ko jih prejmete. Vendar, če so dividende "kvalificirane", od podjetja s sedežem v Združenih državah ali tistega, ki izpolnjuje druge zahteve, ki jih določi IRS, plačate določeno stopnjo namesto vaše običajne mejne stopnje. Če želite prejeti to ugodno davčno stopnjo, morate izpolnjevati zahteve glede lastništva, ki jih določi IRS.
• Davke na dividende plačate v letu, ko jih prejmete, tudi če jih reinvestirate. Če imate načrt reinvestiranja dividend (DRIP) — in se vaše dividende uporabljajo za samodejno nakup več delnic podjetje — še vedno boste plačevali davke na dividende, tudi če niste neposredno končali z gotovino v račun.

Davki na obresti

Ko prejmete obresti z bančnega računa ali obveznice, se to običajno šteje za redni dohodek. Obresti se prištejejo vašemu rednemu dohodku, davke pa plačujete po svoji mejni davčni stopnji.

Občinske obveznice so glavna izjema pri davkih na naložbe, ki nosijo obresti. Če vlagate v državne in lokalne obveznice, na splošno ne plačujete zveznih davkov na dohodek. Čeprav plačujete zvezne davke na zakladnice, vam ne bo treba plačati državne dohodnine od obresti, zasluženih na zakladniške vrednostne papirje.

Davki na vzajemne sklade

Davki na naložbe postanejo nekoliko bolj zapleteni, ko gre za vzajemne sklade.

• Ker je vzajemni sklad zbirka naložb, lahko na koncu dobite a davčni račun glede na dogajanje znotraj vzajemnega sklada. Na primer, dividende, prejete od delnic v skladu, ali obresti iz obveznic v skladu bodo obdavčene kot dobički. Še enkrat, tudi če se obresti ali dividende uporabijo za nakup več delnic vzajemnega sklada, boste morali še vedno plačati ustrezne davke na ta naložbeni dohodek.
• Ko se premoženje proda v vzajemnem skladu in je dobiček realiziran, delničarji vzajemnega sklada na koncu plačajo davke na te dobičke. Vzajemni sklad z visokim prometom lahko za delničarje pomeni višji davčni račun, še posebej, če so deleži v skladu manj kot eno leto.
• Nazadnje, ko boste prodali svoje delnice vzajemnih skladov, boste plačali davke na vse dobičke, ki jih ustvarite, glede na to, ali so kratkoročni ali dolgoročni. Zavedati se morate, kaj se dogaja znotraj vzajemnega sklada, pa tudi povečanja kapitala, ki ga izkusite vaše delnice.

Davki na naložbe v upokojenski račun 

Kaj pa se zgodi, če svoje naložbe držite na računu za upokojitev, kot je 401(k)? Tukaj je obdavčitev nekoliko drugačna, odvisno od vrste pokojninskega računa, ki ga imate.

• Na splošno, niste obdavčeni, ko kupujete in prodajate sredstva na vašem pokojninskem računu. Na primer, če prodate delnice delniškega sklada in dobičke uporabite za nakup delnic obvezniškega sklada, ko ponovno uravnotežite svoj portfelj za upokojitev, vam ne bo treba plačati davkov za leto, ki ste ga prodali.
• Nekateri vlagatelji se odločijo, da bodo zakladniške vrednostne papirje hranili na svojih računih za upokojitev, medtem ko bodo na obdavčljivih računih hranili občinske obveznice (ki ne krijejo zveznih davkov na dohodek).
• Vendar to ne pomeni, da na neki točki ne boste plačali davkov na naložbe v 401(k) ali drugo upokojitev.
• Ko vlagate v tradicionalni 401(k) ali IRA, uporabljate dolarje pred obdavčitvijo in danes prejmete davčno ugodnost. Med upokojitvijo morate plačati davke na svoje dvige. Torej, medtem ko vam ni treba plačati davkov na kapitalski dobiček, ko opravljate transakcije ob upokojitvi račun, na koncu plačate davke po svoji redni davčni stopnji, ko dvignete denar iz račun.

Davki na račune Roth

Če se odločite za vlaganje z uporabo Roth IRA ali Roth 401(k), ob dvigu ne plačaš davkov. Namesto tega prispevate z dolarji po obdavčitvi, kar pomeni, da danes ne prejmete davčne ugodnosti. Vendar pa je prednost, da vaše naložbe rastejo brez davka in vam ni treba plačati davkov na dobičke.

Davki na prodajo hiše

Ko svojo hišo prodate z dobičkom, se pričakuje, da boste plačali davek na naložbe. Vendar pa lahko zmanjšate znesek svojega dobička, če ste izboljšali dom.

Poleg tega IRS omogoča izjemo na davek na kapitalski dobiček, plačan na vašem domu. Če ste samski, je prvih 250.000 dolarjev dobička oproščeno prodaje primarnega prebivališča. Če ste poročeni, je to prvih 500.000 dolarjev dobička.

Davčne izgube in prodaja po pranju

Kaj pa, če bi pri naložbi namesto dobička doživeli izgubo? V tem primeru lahko dejansko nadomestite nekaj svojih naložbenih dobičkov - ali celo del svojega dohodka.

Ko izgubite denar pri naložbi, lahko ta znesek odštejete od drugega investicijskega dobička in zmanjšate svoj davčni račun. Poleg tega, če imate več naložbenih izgub kot dobičkov, jih lahko odštejete od obdavčljivega dohodka.

Vendar se morate zavedati IRS pravilo o prodaji pranja. Edini način, kako lahko odštejete kapitalske izgube, je, če v 30 dneh ne kupite večinoma enake naložbe.

Spodnja črta

Ne pozabite, da morate plačati davke na naložbe. Shranite obrazce, ki jih prejmete od svojih posrednikov, in bodite pozorni na zakone.

Ko prejmete vse potrebne obrazce, najvišja davčna programska oprema, kot je H&R blok vam lahko pomaga izračunati davke na naložbe z minimalnimi težavami. Lahko pa se pogovorite z davčnim strokovnjakom, da se prepričate, ali ste izračunali pravi znesek davka na dohodek od naložb.