Ste se kdaj vprašali, kaj se zgodi, če ne plačate davkov? Morda se bojite velikega davčnega računa zaradi uspešnega leta. Lahko pa si omislite sto boljših načinov za porabo denarja kot pošiljanje čeka na IRS ali vašo lokalno državno davčno agencijo. Splošno znano je, da vas lahko revidira, če lažete v svoji davčni napovedi. Na primer, če ne prijavite vseh svojih prihodkov ali zahtevate neprimerne odbitke.
Toda kaj se zgodi, če ne plačate davkov? Konec koncev, ali bo IRS realizirala eno manjkajočo davčno napoved 195 milijonov donosov elektronsko vloženo vsako leto? Čeprav se je mogoče pritihotapiti pod radar, lahko pride do strogih finančnih in pravnih kazni.
Kazalo
- Razlogi, zakaj vam ni treba prijaviti davkov
- Zastaranje IRS
- Rok za zbiranje
- Rok za revizijo
- Posledice neplačevanja davkov
- Davčna kazen z obrestmi
- Plačna zaloga
- Davčne zastave
- Davčne utaje
- Nadomestna davčna napoved
- Brez vračila davka
- Brez socialnega zavarovanja ali invalidskih kreditov
- Ne more se kvalificirati za posojila
- Kako plačati davke
- Pavšalni znesek
- Obročni načrti
- Najemite davčnega odvetnika
- Povzetek
Razlogi, zakaj vam ni treba prijaviti davkov
Samo zato, ker zaslužite, ne pomeni nujno, da morate vložite davčno napoved. Tukaj je nekaj primerov, ko zakonito ne morete vložiti napovedi:
- Zaslužite samo neobdavčene prejemke socialne varnosti
- Zaslužite manj kot standardni odbitek in ne dolgujete davčne obveznosti
- Zaslužite manj kot 400 USD dohodka od samozaposlitve
- Ne prejemajte predplačil za premijske davčne dobropise na tržnici zdravstvenega varstva (obrazec 1095-A)
Če torej zaslužite majhen dohodek, zadržite zadostne davke na izplačane plače in ne želite zahtevati dodatnih davčnih dobropisov ali prejeti vračila davka, lahko brezskrbno preskočite prijavo davkov. Vendar pa je morda vredno vašega časa, tako da lahko z davčnim zakonikom dobite dodaten denar, za katerega ste zakonito upravičeni. Nekateri primeri vključujejo dobropis za zasluženi dohodek in davčno olajšavo za otroke. Morda boste cenili tudi prijavo za duševni mir.
Zastaranje IRS
Naslednja dva ključna roka IRS lahko vplivata na vas, če davkov ne plačate pravočasno.
Rok za zbiranje
IRS ima trenutno 10-letni zastaralni rok za pobiranje neplačanih davkov. Medtem ko se to odštevanje običajno začne 15. aprila, ko vložite davke pred rokom za prijavo. Vendar pa se odštevanje časa morda začne šele leta pozneje, če odlašate s predložitvijo napovedi. Pomembni dogodki, kot je razglasitev osebnega stečaja ali selitev iz države, lahko začasno prekličejo obdobje izterjave, ne pa prekličejo zadevnih mesecev.
Rok za revizijo
IRS mora začeti davčno revizijo v treh letih po vložitvi napovedi – v istem oknu, da vloži napoved in zahteva vračilo. V tem času lahko vložite tudi spremenjeno napoved, da odpravite napake. Vendar pa lahko plačate kazni in obresti, če prvotno plačate premalo. Pri teh rokih so lahko izjeme, kot pri večini pravnih zadev, in davčni odvetnik vam lahko pomaga pri krmarjenju po postopku.
Posledice neplačevanja davkov
Če ne oddate vračila, plačate premalo ali imate napake pri natančnosti, obstajajo različne možne negativne posledice. Resnost je odvisna predvsem od tega, koliko dolgujete in kdaj vložite svojo napoved. Tukaj je nekaj možnih izidov, ki se lahko pojavijo.
Davčna kazen z obrestmi
Tu sta dve najpogostejši kazni dohodnine:
- Napaka pri datoteki: Vloge ne vložite pred rokom za prijavo davka. Rok je običajno 15. april, vendar je 18. april 2022 za vaše davke za leto 2021.
- Neplačilo: Ne plačate celotne dohodnine, ki jo morate plačati pred zveznim davčnim rokom.
Nobena kazen ne velja, če vam je treba vrniti denar. Kazni za nevložitev prijave se je mogoče izogniti tako, da zaprosite za podaljšanje davka. Vendar morate še vedno plačati celotno zapadlost do letnega roka za prijavo. Tudi če do zveznega roka (15. aprila) nimate vseh svojih davčnih dokumentov (tj. dokumentov razporeda K-1) v večini let) se vaše obresti začnejo v zveznem roku za prijavo, ne pa, ko končno vložite svojo vrnitev.
Vaša kazen je običajno odstotek, če ne vložite ali plačate premalo. Če pa prejmete obvestilo IRS, boste morda imeli možnost, da plačate fiksni znesek v obvestilu, da se izognete prihodnjim stroškom. Poleg globe dolgujete obresti na dolgovani znesek. The Obrestne mere IRS posodabljajte četrtletno in sestavljajte dnevno. Na primer, obrestna mera za posameznike je zvezna kratkoročna obrestna mera plus 3 % (približno 3,59 % februarja 2022).
Neupoštevanje zneska kazni
Vaša mesečna kazen je 5 % vaše neplačane davčne obveznosti in ne bo presegla 25 % vašega celotnega dolga. Kombinirani odstotek kazni je 5 %, če imate tudi kazen za neplačilo. Najmanjša kazen je 435 USD ali 100 % zahtevanega davka (kar je manjše), če vložite vsaj 60 dni zamude. Izvedite več o IRS za neupoštevanje kazni tukaj.
Neplačilo kazni
Kazen za neplačilo znaša 0,5 % vašega neplačanega zneska vsak mesec do 25 % vašega celotnega dolga. Vaša skupna mesečna kazen ne bo presegla 5 %, če plačate tudi kazen za neupoštevanje vloge (ta pristojbina se zmanjša na 4,5 %). Vaša kazen je lahko drugačna, če vložite pravočasno, vendar ne plačate v pravilnem znesku:
- Prijavite se v plačilni načrt: Vaša mesečna obrestna mera pade na 0,25 %
- Ne plačajte zapadle dohodnine v 10 dneh po prejemu obvestila z namero davčne uprave za obračun: Mesečna obrestna mera je 1%
Izvedite več o Neplačilo kazni IRS tukaj.
Plačna zaloga
Morda boste prejeli dajatev IRS, ki bo obremenila vaše plače za poplačilo zapadlih davkov. Običajno ne boste prejeli dajatve, dokler ne izpolnite teh štirih pogojev:
- IRS oceni vaš davek in vam pošlje obvestilo in zahtevo za plačilo (tj. davčni račun)
- Zanemarite ali zavrnete plačilo davčnega obvestila
- IRS vam pošlje končno obvestilo o nameri dajatve in obvestilo o vaši pravici do zaslišanja (obvestilo o dajatvi) najmanj 30 dni pred začetkom veljavnosti dajatve.
- IRS vam pošlje vnaprejšnje obvestilo, da lahko tretje osebe začnejo pobirati vašo davčno obveznost.
Kot lahko vidite, gre za postopen proces in zaplemba plač se zgodi, če ne plačate začetnih kazni ali se pogajate o načrtu plačila. Ko IRS uvede dajatev, boste prejeli obrazec 1494, v katerem bo naveden znesek zaplembe. Odtegljaj lahko izvira iz vaših plač ali bančnega računa.
Davčne zastave
IRS lahko založi tudi vašo fizično lastnino, kot so nepremičnine ali vozila. Zastavna pravica se razlikuje od dajatve in ne pomeni, da bo davčna agencija zasegla vaše premoženje, da bi poravnala vaš davčni dolg, čeprav je to možnost. Vendar ima lahko zvezna davčna zastavna pravica te škodljive učinke:
- Lahko se prikaže na vašem kreditnem poročilu.
- Vaše fizične lastnine morda ne boste mogli prodati, dokler ne izpolnite zastavnih zahtev
- Lahko se pritrdi na vašo poslovno lastnino
Ta zastavna pravica se lahko uporablja tudi po vložitvi predloga za stečaj. Če potrebujete pomoč pri plačilu davkov, vam lahko pomaga, da se izognete temu dejanju, če spremljate dopisna pisma IRS.
Davčne utaje
Če še vedno ne vložite davkov ali ne plačate Cesarju dolgovanega zneska, lahko davčna uprava uveljavlja kazenske sankcije. Gangster iz 20. stoletja Al Capone v svojem dnevu zagrešil številne grozne zločine. Zanimivo pa je, da so ga utaje davkov (in nezakonitega trgovanja v času prohibicije) postavile v zvezni zapor.
Capone je ob obsodbi leta 1931 dolgoval 215.000 dolarjev za nazaj davke in obresti. To je približno 3,9 milijona dolarjev v današnjih dolarjih (februar 2022). Čeprav večina prestopnikov ne bo šla v zapor ali naletela na kazenski pregon, se je treba spomniti, da ta možnost obstaja še danes.
Nadomestna davčna napoved
IRS se lahko prevzame, da v vašem imenu vloži nadomestno davčno napoved z uporabo davčnih obrazcev, ki jih zagotovijo vaš delodajalec, banke in investicijska posredništva. Prejeli boste a Obvestilo o pomanjkljivosti (CP3219N) ko ustvari nadomestno napoved za oceno vašega davčnega računa. Nato imate 90 dni (150 dni, če živite izven države) od datuma obvestila, da vložite peticijo pri davčnem sodišču ZDA za izpodbijanje predlaganega davka. Čeprav vas ta korak lahko obvaruje pred davčnimi težavami, boste najverjetneje zamudili dragocene stvari davčne olajšave in davčne olajšave.
Brez vračila davka
Ne morete zahtevati povračila davka, ki je zakonsko vaš, če ne vložite napovedi v treh letih od roka za vložitev. Na primer, če ste upravičeni do vračila v davčnem letu 2021 s standardnim rokom za vložitev 18. aprila 2022, imate čas za vložitev napovedi do 15. aprila 2025. Če zamudite rok, boste izgubili znesek vračila.
Brez socialnega zavarovanja ali invalidskih kreditov
Vaša prihodnja nadomestila za socialno varnost in invalidsko zavarovanje so lahko manjša, saj ne boste prejeli dobropisa za leta, ki jih ne vložite. Ta posledica vpliva predvsem na samozaposlene, saj imajo zaposleni v W-2 davke na izplačane plače odtegnjeni od vsake plače.
Ne more se kvalificirati za posojila
Neposredna posledica ni izpolnjevanje pogojev za posojila, če posojilodajalec zahteva kopijo vaših nedavnih davčnih napovedi. Ta zahteva običajno velja za nova stanovanjska posojila in refinanciranje hipotek.
Kako plačati davke
Vaša odgovornost je, da IRS plačate morebitne neplačane davke, da se izognete nepotrebnim kaznim in obresti. Obstaja več načinov za poravnavo davčnega računa.
Pavšalni znesek
Če dolgujete majhen znesek in imate prosti denar, razmislite o plačilu v enkratnem znesku. To je najhitrejši način, da se vrnete v dobro milost pri IRS in se izognete prihodnjim finančnim stroškom.
Obročni načrti
Včasih si ne morete privoščiti, da bi plačali svoj davčni račun naenkrat. Še tako nerodno, kot je lahko presenetljiv davčni račun, pravočasno vložitev napovedi in pridobitev načrt mesečnega plačila ohranja vaše dobro stanje in zmanjšuje vaše kazni in obresti. Morda boste lahko tudi kontaktirajte IRS pripraviti načrt odplačevanja, vložiti pritožbo in dokazati finančno stisko.
Najemite davčnega odvetnika
Nekatere davčne situacije so preveč zapletene, da bi jih lahko obravnavali sami. Iskanje svetovalca pri davčnem odvetniku je lahko najboljša možnost, če se morate obrniti na davčno sodišče ali tožiti davčno agencijo.
Povzetek
Kot lahko vidite, ima lahko neplačilo davkov številne finančne in pravne posledice. Zato naredite vse, kar je v vaši moči, da pravočasno prijavite davke in plačate davčno obveznost. Še bolje, upajmo, da vam pripada vračilo in se lahko izognete morebitnim davčnim kaznim. Plačevanje glob in obresti je lahko neprijetno, vendar vam lahko reševanje neugodne davčne situacije prej namesto pozneje da več časa in denarja, da se osredotočite na druge finančne prioritete po cesti.