Davki na naložbe: Vodnik 2021 za vsak davčni scenarij

Naložbe so lahko eden najboljših načinov za pridobivanje bogastva skozi čas, saj lahko izkoristite povečanje donosa. Če pa dobite dobiček, morate plačati davek na dohodek od naložb. Tukaj je tisto, kar morate vedeti o davkih na naložbe - in kdaj jih morate plačati.

Davek na kapitalski dobiček

Vsakič, ko naložbo prodate za več, kot ste jo kupili, se temu reče dobiček. Na splošno morate plačati davek na kapitalski dobiček. IRS priznava dve vrsti kapitalski dobički:

• Kratkoročno: To so dobički naložbe, ki ste jih imeli eno leto ali manj. Ko plačujete davek od naložb na kratkoročne kapitalske dobičke, ga plačate po običajni stopnji davka na dohodek. To je del vašega rednega dohodka.
• Dolgoročno: To so dobički naložbe, ki ste jih imeli več kot eno leto. Dolgoročni kapitalski dobiček se obdavči po ugodni stopnji. Za tiste v določenih davčnih razredih ni davka od naložb na dolgoročne dobičke.
  insta stories

Izvedite več o Davčno učinkovite naložbe

Davki na premoženje

Obstaja pa nekaj sredstev, katerih dobiček ni obdavčen na kratkoročni ali dolgoročni rok. Sredstva, kot so zlati kovanci, zbirateljski predmeti in nekatera druga sredstva, so obdavčena po drugačni stopnji, ko se prodajo za več, kot so bila kupljena.

Če svoje naložbe prodajate prek posrednika, večina jih uporablja metodo "prvi vstopi, prvi odide" za izračun stroškovne osnove, to je strošek, s katerim se določi, kako velik je vaš dobiček. Vaš posrednik bo ob koncu leta poslal davčni obrazec, v katerem bo podrobno opisan znesek, ki ste ga ustvarili pri kratkoročnih in dolgoročnih kapitalskih dobičkih, da boste vedeli, za kakšen znesek boste obdavčeni.

Kaj pa davki na kriptovalute?

Zanimivo je, dobički pri kriptovalutah so podobni drugim dolgoročnim in kratkoročnim kapitalskim dobičkom. Ko ste jo kupili, morate spremljati vrednost kriptovalute, nato pa na dobiček plačati davek od naložb. Če pa imate kriptovaluto v lasti več kot eno leto, lahko izkoristite dolgoročno stopnjo kapitalskih dobičkov.

Obstajajo določeni časi, ko kriptovalute so obdavčeni, vključno z:

Najpomembnejše je, da spremljate tržno vrednost kripto, ko je bila kupljena ali prodana.

Več izveste v naši Davčni vodnik za naložbe v kriptovalute

Davki na dividende

A dividenda je izplačilo dobička podjetja. To je dodatno plačilo delničarjem glede na delnice, ki jih imajo. Ko prejmete dividende, morate plačati davek na dohodek od naložb.

• Na splošno plačate davek na dividende v letu, ko jih prejmete. Če pa so dividende "kvalificirane", iz družbe s sedežem v Združenih državah ali tiste, ki se sestane druge zahteve, ki jih določa IRS, namesto običajne mejne stopnje plačate določeno stopnjo. Če želite prejeti to ugodno davčno stopnjo, morate izpolnjevati zahteve glede lastništva, ki jih določa IRS.
• Plačate davek na dividende v letu, ko jih prejmete, tudi če jih reinvestirate. Če imate načrt reinvestiranja dividend (DRIP) - in vaše dividende se uporabljajo za samodejni nakup več delnic podjetja - še vedno boste plačali davek na dividende, tudi če na vašem računu niste imeli denarja.

Davki na obresti

Ko prejemate obresti z bančnega računa ali obveznice, se to običajno šteje za redni dohodek. Obresti se prištejejo k vašemu rednemu dohodku in davke plačujete po mejni davčni stopnji.

Občinske obveznice so glavna izjema pri davkih na naložbe, ki nosijo obresti. Če vlagate v državne in lokalne obveznice, na splošno ne plačujete zveznih davkov na dohodek. Čeprav plačujete zvezne davke na državne zakladnice, vam ni treba plačati državnega davka na dohodek od obresti, zasluženih za vrednostne papirje zakladnice.

Davki na vzajemne sklade

Tosi naložb se nekoliko zapletejo, če gre za vzajemne sklade.

• Ker a vzajemni sklad je zbirka naložb, lahko na koncu dobite davčni račun, ki temelji na dogajanju v vzajemnem skladu. Na primer, dividende, prejete iz delnic v skladu, ali obresti iz obveznic v skladu, bodo obdavčene kot dobiček. Še enkrat, tudi če se obresti ali dividende uporabijo za nakup več delnic vzajemnega sklada, boste še vedno morali plačati ustrezne davke na ta dohodek od naložb.
• Ko se sredstva prodajo v vzajemnem skladu in se ustvari dobiček, delničarji vzajemnega sklada na koncu plačajo davke na te dobičke. Vzajemni sklad z velikim prometom lahko za delničarje pomeni višji davčni račun, še posebej, če so deleži v skladu manj kot eno leto.
• Ko prodate delnice vzajemnih skladov, boste plačali davke na dobiček, ki ga ustvarite, glede na to, ali so kratkoročni ali dolgoročni. Zavedati se morate dogajanja v vzajemnem skladu, pa tudi povečanja kapitala, ki ga doživijo vaše delnice.

Davki od naložb na računu za upokojence 

Kaj pa se zgodi, če držite svoje naložbe v pokojninski račun kot 401 (k)? Tu je obdavčitev nekoliko drugačna, odvisno od vrste računa za upokojitev, ki ga imate.

• Na splošno, niste obdavčeni, ko kupujete in prodajate sredstva na svojem pokojninskem računu. Na primer, če prodajate delnice delniškega sklada in z dobičkom kupite delnice obvezniškega sklada, ko ponovno uravnotežite svoj pokojninski portfelj, vam za leto, ki ste ga prodali, ne bo treba plačati davkov.
• Nekateri vlagatelji se odločijo zadržati Zakladniški vrednostni papirji na svojih pokojninskih računih, občinske obveznice (ki ne nosijo zveznih davkov na dohodek) pa hranijo na obdavčljivih računih.
• Vendar to ne pomeni, da ne boste plačali davkov naložba v 401 (k) ali v nekem trenutku druga upokojitev.
• Ko ti vlagati v tradicionalni 401 (k) ali IRA, uporabljate dolarje pred obdavčitvijo in danes prejemate davčno ugodnost. Med upokojitvijo morate pri dvigu plačati davek. Torej, ko opravljate transakcije ob upokojitvi, vam ni treba plačati davka na kapitalski dobiček če dvignete denar iz računa račun.

Davki na računih Roth

Če se odločite za naložbo z uporabo Roth IRA ali Roth 401 (k), pri umiku ne plačujete davkov Namesto tega prispevate z dolarji po obdavčitvi, kar pomeni, da danes ne dobite davčne olajšave. Prednost pa je, da vaše naložbe rastejo brez davkov in vam ni treba plačati davkov na dobiček.

Davki pri prodaji hiše

Ko ti prodaj svojo hišo za dobiček se pričakuje, da boste plačali davek od naložb. Vendar pa lahko znesek svojega dobička zmanjšate, če ste doma izboljšali.

Poleg tega IRS dovoljuje izjemo na davek na kapitalski dobiček, plačan na vašem domu. Če ste samski, je prvih 250.000 USD dobička oproščenih prodaje primarnega stanovanja. Če ste poročeni, je to prvih 500.000 dolarjev dobička.

Davčne izgube in prodaja pranja

Kaj pa, če bi namesto dobička doživeli izgubo pri naložbi? V tem primeru lahko dejansko izravnali nekatere vaše naložbene dobičke - ali celo del vašega dohodka.

Ko izgubite denar za naložbo, lahko ta znesek odštejete od drugega dobička naložbe in zmanjšate davčni račun. Če imate več naložbenih izgub kot dobičkov, jih lahko odštejete od svojega obdavčljivega dohodka.

Vendar se morate zavedati davčne uprave pranje prodaje pranje. Edini način, kako lahko odštejete kapitalske izgube, je, če v 30 dneh znova ne kupite bistveno iste naložbe.

Spodnja črta

Ne pozabite, da morate za naložbe plačati davek. Shranite obrazce, ki jih prejmete od posrednikov, in bodite pozorni na zakone. Če niste prepričani, se pogovorite z davčnim strokovnjakom, ki vam bo pomagal zagotoviti pravilen davek na vaš dohodek od naložb.