jazaprila je spet tisti čas v letu, ko se začnemo zavedati, katere davke bomo dolgovali. Zvezni davek na dohodek je eden od ključnih delov davčne zakonodaje.
Ti davčni razredi so bili ustvarjeni za olajšanje obdavčitve različnih ravni dohodka. Spodaj boste našli davčne razrede za dohodek, ustvarjen v letih 2019 in 2018 (pa tudi v preteklih letih).
Naša progresivna struktura davčnih stopenj (tj. Ko se prihodki povečujejo, davki naraščajo) zahteva, da opredelimo izhodiščno in končno točko za uporabo različnih stopenj.
Davčni razredi: hitra zgodovina
Prvi zvezni davčni razredi so začeli veljati v ZDA leta 1913, ko je dohodnina postala stalnica naše vlade.
Začetni davčni razredi, čeprav zelo preprosti in nizki, niso bili drugačni od našega trenutnega niza davčnih razredov. Začetne stopnje so se gibale od 1 do 7% in so se uporabljale za dohodke od 0 do 500.000 USD plus.
Šele v štiridesetih letih prejšnjega stoletja smo videli prvi edinstven davčni razred, ki je bil ustvarjen za vložnike samcev in poročene, ki so vložili ločeno.
Z leti je zvezna dohodnina na podlagi dohodka narasla na kar 50 različnih razredov. Stopnje najvišjih zaslužkarjev so zrasle na ogromnih 94% pri dohodkih nad 200.000 USD.
Na srečo je bilo v poznih osemdesetih letih prejšnjega stoletja veliko storjenega za poenostavitev strukture davčnega razreda. Od takrat smo se odločili za 5 do 7 stopenj za različne dohodke.
Treba je opozoriti, da dohodek temelji na obdavčljivem dohodku (to število v vrstici 43 obrazca 1040), razponi dohodkov pa se od leta do leta razlikujejo glede na inflacijo.
Skoraj polovica ne plača dohodnine
Mnogi ljudje zvezni vladi vsak teden izplačajo več kot četrtino svoje plače za dohodnino. Ni se zabavno odreči temu denarju, saj vemo, da drugi ne plačujejo enakega odstotka.
Vlada res prinaša nekaj koristi, če pa vsi ne prispevajo, tega ni mogoče razumeti kot pravično, kajne?
Po podatkih iz Center za davčno politiko, več kot 76 milijonov ali 44,4% Američanov leta 2018 ni plačalo nobene zvezne dohodnine. To število se je v letu 2017 povečalo s 72,6 milijona ljudi ali 43,7%.
V tej državi zagotovo obstajajo ljudje, ki bi jih morali oprostiti plačevanja davkov, vendar je skoraj polovica smešna. Zagotovo nekateri od teh ljudi zaslužijo dostojno življenje. Kako se lahko izognejo plačilu davka na dohodek?
Tako kot mnogi ljudje menim, da potrebujemo preprosto rešitev za zbiranje prihodkov in da bi morali vsi nekaj plačati. Jaz bi bil za neko vrsto nacionalnega prometnega davka ali pavšalnega davka na dohodek. Karkoli za brisanje skrilavca in začnite znova.
Imamo nered davčne kode, zaradi česar je vložitev, uveljavljanje in pobiranje draga. Nisem prepričan, da se bo to kdaj zgodilo.
Povezano:Kaj pa, če letos ne morete plačati davkov?
Kakšni so razredi davka na dohodek leta 2021?
Spremembe zveznih dohodninskih razredov leta 2021 so bile povečane zaradi zmanjšanja inflacije.
Spodnja tabela prikazuje davčne razrede za vsako stopnjo dohodka tako za samohranilce kot za tiste, ki so poročeni in se skupaj prijavijo.
Zvezni davčni razredi 2021
| Davčna stopnja | Poročena skupaj | Večina posameznih datotek |
|---|---|---|
| 10% | $0 - $19,900 | $0 - $9,950 |
| 12% | $19,901 - $81,050 | $9,951 - $40,525 |
| 22% | $81,051 - $172,750 | $40,526 - $86,375 |
| 24% | $172,751 - $329,850 | $86,376 - $164,925 |
| 32% | $329,851 - $418,850 | $164,926 - $209,425 |
| 35% | $418,851 - $628,300 | $209,426 - $523,600 |
| 37% | $628,300+ | $523,600+ |
2020 Zvezni razredi davka na dohodek
| Davčna stopnja | Poročena skupaj | Večina posameznih datotek |
|---|---|---|
| 10% | $0-$19,750 | $0-$9,875 |
| 12% | $19,751 - $80,250 | $9,876 - $40,125 |
| 22% | $80,251 - $171,050 | $40,126 - $85,525 |
| 24% | $171,051 - $326,600 | $85,526 - $163,300 |
| 32% | $326,601 - $414,700 | $163,301 - $207,350 |
| 35% | $414,701 - $622,050 | $207,351 - $518,400 |
| 37% | $622,051+ | $518,401+ |
Zvezni razredi davka na dohodek 2019
| Davčna stopnja | Poročena skupaj | Večina posameznih datotek |
|---|---|---|
| 10% | $0-$19,400 | $0-$9,700 |
| 12% | $19,401 - $78,950 | $9,701 - $39,475 |
| 22% | $78,951 - $168,400 | $39,476 - $84,200 |
| 24% | $168,401 - $321,450 | $84,201 - $160,725 |
| 32% | $321,451 - $408,201 | $160,726 - $204,100 |
| 35% | $408,201 - $612,350 | $204,101 - $510,300 |
| 37% | $612,351+ | $510,301+ |
Za načrtovanje uporabite davčne razrede
Če se ukvarjate z davčnim načrtovanjem, si oglejte davčne razrede, ki vam bodo v pomoč pri izračunih. Z malo predvidevanja boste morda lahko znižali davčno breme v tekočem letu ali ga preložili na naslednje, odvisno od vaših želja.
Povezano:7 strategij, s katerimi lahko vsako leto prihranite na tisoče davkov (davčno načrtovanje ob koncu leta)
Tu imamo vse davčne razrede od leta 2010, tako da lahko primerjate in vidite, kako se lahko vaše dohodnine spreminjajo iz leta v leto. Zanimiv je tudi njihov pregled in ugotovitev, kako se je davčna obveznost skozi leta spreminjala.
>>> Kliknite za prikaz od leta 2010 do leta 2018 pokazati
Zvezni razredi davka na dohodek 2018
| Davčna stopnja | Poročena skupaj | Večina posameznih datotek |
|---|---|---|
| 10% | $0-$19,050 | $0-$9,525 |
| 12% | $19,051-$77,400 | $9,526-$38,700 |
| 22% | $77,401-$165,000 | $38,701-$82,500 |
| 24% | $165,001-$315,000 | $82,501-$157,500 |
| 32% | $315,001-$400,000 | $157,501-$200,000 |
| 35% | $400,001-$600,000 | $200,001-$500,000 |
| 37% | $600,001+ | $500,001+ |
Zvezni davčni razredi 2017
| Davčna stopnja | Poročena skupaj | Večina posameznih datotek |
|---|---|---|
| 10% | $0-$18,650 | $0-$9,325 |
| 15% | $18,651-$75,900 | $9,326-$37,950 |
| 25% | $75,901-$153,100 | $37,951-$91,900 |
| 28% | $153,101-$233,350 | $91,901-$191,650 |
| 33% | $233,351-$416,700 | $191,651-$416,700 |
| 35% | $416,701-$470,700 | $416,701-$418,400 |
| 39.6% | $470,701+ | $418,401+ |
Zvezni davčni razredi 2016
| Davčna stopnja | Poročena skupaj | Večina posameznih datotek |
|---|---|---|
| 10% | $0-$18,550 | $0-$9,275 |
| 15% | $18,551-$75,300 | $9,276-$37,650 |
| 25% | $75,301-$151,900 | $37,651-$91,150 |
| 28% | $151,901-$231,450 | $91,151-$190,150 |
| 33% | $231,451-$413,350 | $190,151-$413,350 |
| 35% | $413,351-$466,950 | $413,351-$415,050 |
| 39.6% | $466,951+ | $415,051+ |
Zvezni razredi dohodnine za leto 2015
| Davčna stopnja | Poročena skupaj | Večina posameznih datotek |
|---|---|---|
| 10% | $0-$18,450 | $0-$9,225 |
| 15% | $18,451-$74,900 | $9,226-$37,450 |
| 25% | $74,901-$151,200 | $37,451-$90,750 |
| 28% | $151,201-$230,450 | $90,751-$189,300 |
| 33% | $230,451-$411,500 | $189,301-$411,500 |
| 35% | $411,501-$464,850 | $411,501-$413,200 |
| 39.6% | $464,851+ | $413,201+ |
Zvezni razredi davka na dohodek 2014
| Davčna stopnja | Poročena skupaj | Večina posameznih datotek |
|---|---|---|
| 10% | $0-$18,150 | $0-$9,075 |
| 15% | $18,151-$73,800 | $9,076-$36,900 |
| 25% | $73,801-$148,850 | $36,901-$89,350 |
| 28% | $148,851-$226,850 | $89,351-$186,350 |
| 33% | $226,851-$405,100 | $186,351-$405,100 |
| 35% | $405,101-$457,600 | $405,101-$406,750 |
| 39.6% | $457,601+ | $406,751+ |
Zvezni razredi davka od dohodka za leto 2013
| Davčna stopnja | Poročena skupaj | Večina posameznih datotek |
|---|---|---|
| 10% | $0-$17,850 | $0-$8,925 |
| 15% | $17,851-$72,500 | $8,926-$36,250 |
| 25% | $72,501-$146,400 | $36,251-$87,850 |
| 28% | $146,401-$223,050 | $87,851-$183,250 |
| 33% | $223,051-$398,350 | $183,251-$398,350 |
| 35% | $398,351-$450,000 | $398,350-$400,000 |
| 39.6% | $450,000+ | $400,000+ |
Zvezni razredi davka na dohodek 2012
| Davčna stopnja | Poročena skupaj | Večina posameznih datotek |
|---|---|---|
| 10% | $0-$17,400 | $0-$8,700 |
| 15% | $17,401-$70,700 | $8,701-$35,350 |
| 25% | $70,701-$142,700 | $35,351-$85,650 |
| 28% | $142,701-$217,450 | $85,651-$178,650 |
| 33% | $217,451-$388,350 | $178,651-$388,350 |
| 35% | $388,351+ | $388,351+ |
Zvezni razredi davka na dohodek 2011
| Davčna stopnja | Poročena skupaj | Večina posameznih datotek |
|---|---|---|
| 10% | $0-$17,000 | $0-$8,500 |
| 15% | $17,000-$69,000 | $8,500-$34,500 |
| 25% | $69,000-$139,350 | $34,500-$83,600 |
| 28% | $139,350-$212,300 | $83,600-$174,400 |
| 33% | $212,300-$379,150 | $174,400-$379,050 |
| 35% | $379,150+ | $379,050+ |
Zvezni razredi davka na dohodek 2010
| Davčna stopnja | Poročena skupaj | Večina posameznih datotek |
|---|---|---|
| 10% | $0-$16,750 | $0-$8,375 |
| 15% | $16,750-$68,000 | $8,375-$34,000 |
| 25% | $68,000-$137,300 | $34,000-$82,400 |
| 28% | $137,300-$209,250 | $82,400-$171,850 |
| 33% | $209,250-$373,650 | $171,850-$373,650 |
| 35% | $373,650+ | $373,650+ |
Določite svoj davčni razred
Morda se sprašujete, "kaj je moj davčni razred?" To je odlično vprašanje, ker kaže, da ste radovedni o tem, koliko vašega zaslužka namerava vladi ZDA plačati za zaščito in storitve zagotoviti.
Povezano:Spletni pregled davčne programske opreme TurboTax: Pridobite najboljšo davčno napoved
Kot davkoplačevalci včasih zaspimo za davkoplačevalskim kolesom in se ne oziramo na plačane davke, ker nam brez veliko truda odvzamejo plače. Poznavanje vašega davčnega razreda vam bo pomagalo pri sprejemanju izobraženih odločitev o denarnih potezah, ki bodo vplivale na davke, ki jih plačate ob koncu leta.
Kaj so progresivni davki in kako delujejo?
Vaš zvezni razred dohodnine je stopnja, po kateri je obdavčena vaša najvišja stopnja dohodka. Ta stopnja se imenuje vaša mejna davčna stopnja.
Vaša mejna stopnja ne pomeni, da ta odstotek plačujete za ves svoj dohodek. To samo pomeni, da ta znesek plačujete na najvišji ravni dohodka.
Povezano:Kje poravnati davke leta 2020 (3 najboljša mesta in cene)
Zato, če ste samohranilec in ste v 24 -odstotnem davčnem razredu, ne plačate 24% svojega dohodka v davkih. Plačate samo 24% za vse nad 82.501 USD.
Druga osebna stopnja, ki bi jo morda želeli vedeti, je vaša učinkovita davčna stopnja. To izračunate tako, da svoj skupni davek delite s svojim obdavčljivim dohodkom.
Povlecite nazaj v zadnja leta in poglejte, kaj boste dobili. Nekdo v 24 -odstotnem zveznem razredu dohodnine bi lahko imel efektivno davčno stopnjo že 13%.
Kaj je prilagojeni bruto dohodek?
Pomembno je poznati svojega prilagojen bruto dohodek (AGI), ker na njej temeljijo številna davčna pravila in privilegiji. Če želite dobiti prilagojen bruto dohodek, začnete z bruto dohodkom in nato prilagodite.
Povezano:Kakšen je minimalni dohodek za vložitev davkov v letu 2020?
Vzemite to število in odštejte svoje oprostitve in odbitke, da dosežete svoj obdavčljivi dohodek. Tukaj je nekaj enačb, ki vam bodo pomagale prikazati zgornja pojasnila:
Bruto dohodek - popravki = prilagojeni bruto dohodek (AGI)
Prilagojeni bruto dohodek (AGI) - Oprostitve - Odbitki = Obdavčljivi dohodek
AGI se v vaši davčni napovedi uporablja za različne namene, kot je ugotavljanje upravičenosti do nekaterih odbitkov. Nižji kot je AGI, večji so odbitki in krediti, do katerih boste upravičeni.
Ne zamenjujte AGI z MAGI (spremenjeni prilagojeni bruto dohodek). Za izračun MAGI morate vzeti svoj AGI in prišteti nekatere postavke, na primer tuji zaslužek, odbitki za tuja stanovanja, odbitki študentskih posojil, obresti, oproščene davkov, izključeni del socialne varnosti ugodnosti itd.
Služba za notranje prihodke (IRS) uporablja posameznikovo vključitev MAGI, da ugotovi, koliko od tega prispevek osebe IRA je odbiten in ali je posameznik upravičen do davka na premijo krediti.
Kako priti v spodnji davčni razred
Dva najpogostejša načina za zmanjšanje davčnega bremena sta krediti in odbitki.
- Davčni dobropisi zmanjšajte znesek davkov, ki jih dolgujete za dolar. Nimajo vpliva na vaš davčni razred.
- Davčne olajšavevendar vplivajo na vaš davčni razred. Zmanjšajo vaš obdavčljivi dohodek. To pa bi vas lahko pripeljalo v nižji davčni razred, kar pomeni, da plačujete nižjo davčno stopnjo.
Pomembno je ponoviti, da biti v davčnem razredu ne pomeni, da je to stopnja, ki jo plačujete za vse, kar zaslužite. Ne naredite napake, če za načrtovanje uporabite svoj najvišji okvir. S tem boste morda preplačali davke in vladi dali posojilo brez obresti.
Povezano:9 slabih držav brez davkov na dohodek držav (in kako se jim izognejo)
Spodnja črta
Spoznavanje osnov davčnega zakonika in razumevanje delovanja davčnih razredov vam bo pomagalo pri pripravi davkov. Prav tako vam lahko pomaga pri pripravi načrta za davke za prihodnje leto, kako lahko znižate svojo davčno obremenitev, tako da prispevate na račune z davčnimi ugodnostmi.
Upoštevajte, da zgornji davčni podatki veljajo le za zvezne davke. Vsaka država ima svoj niz zakonov in predpisov, ki urejajo, kako so rezidenti obdavčeni. Če imate srečo, da živite v eni od držav, ki nimajo davka na dohodek države, boste morali skrbeti le za zgoraj navedene zvezne davčne razrede.
Če imate kakršna koli vprašanja glede davčne napovedi ali načina izračuna davkov, se posvetujte s kvalificiranim davčnim strokovnjakom. Poskrbite, da boste imeli osnovno razumevanje, kaj spada v vaše davke, da boste lahko prejeli vse dobropise in odbitke, do katerih ste upravičeni.
Ste začeli načrtovati davčno napoved za prihodnje leto? Kako so spremembe davčnega razreda vplivale na vas? Delite v komentarjih.
Nadaljujte z branjem:
Kako dolgo bo trajalo vračilo davka?
Kako brezplačno vložiti svoje davke letos!
7 strategij, s katerimi lahko vsako leto prihranite na tisoče davkov (davčno načrtovanje ob koncu leta)
9 slabih držav brez davkov na dohodek držav (in kako se jim izognejo)
Philip Taylor, alias "PT", je CPA, bloger, podcaster, mož in oče treh otrok. PT je tudi ustanovitelj in izvršni direktor konference in sejma industrije osebnih financ, FinCon.
Delo s krajšim delovnim časom je ustvaril leta 2007, da bi delil svoje nasvete o denarju in bil odgovoren (medtem ko odplačilo več kot 75 tisoč dolarjev dolga) in spoznavanje drugih, ki so navdušeni nad prehodom na finančno področje neodvisnost.
Živjo, jaz sem Philip Taylor (alias "PT"), CPA, bloger in ustanovitelj FinCon.
Začetek stranskega vrveža je v mojem življenju pripeljal do neverjetnih sprememb.
S strokovno ekipo in to stran uporabljamo za delitev strasti do poslovanja, osebnih financ, naložb, nepremičnin in še več.
Naše poslanstvo je, da vam pomagamo izboljšati svoje življenje tako, da odkrijete in razširite idejo o honorarju ali malem podjetju.