Poročeno vložitev ločeno: prednosti in slabosti tega majhnega statusa vložitve

instagram viewer

Si poročen? Ali razmišljate o tem?

Zanima me, kakšna je razlika med statusi vložitve davka Poročena vložitev skupaj vs. Poročena, vložena ločeno?

Vem, da sem nekoč. Samski, vodja gospodinjstva in poročeni poročali bi skupaj kot relativno logično strukturirani. Za davčni razredi, je bil status poročene vloge skupaj dvakrat večji kot pri vložnikih za samske. Enako velja za standardni odbitek. Logično.

Potem ste prišli do poročenega vložitve ločeno in vse se začne krateriti. Meje, postopne opustitve, oklepaji - ne padajo nazaj na ravni enojnega polnila, pogosto pa padejo še nižje.

Hotel sem razumeti, zakaj, zato sem se poglobil.

Za veliko večino poročenih davkoplačevalcev bo najboljši položaj za vložitev poroke skupaj. Vendar pa obstajajo nekateri primeri, ko lahko ločena vložitev zakonske zveze povzroči nižjo skupno davčno obveznost. To je bolj izjema kot pravilo, vendar včasih pride do očitne koristi. Raziščimo.

Osnove poročenega vložitve ločeno

Nobenega dvoma ni, skupna vložitev zakonske zveze je enostavnejša od obeh statusov vložitve davka.

Združite svoje dohodke, odbitke in vse druge dejavnike, ki vplivajo na vaš davčni položaj. Vložite eno davčno napoved in plačate en dolžni znesek davka ali prejmete enkratno vračilo.

Poročena vložitev ločeno otežuje stvari na več področjih. Očitno boste morali vložiti dve davčni napovedi, ki bosta zamudili več časa in stali več, če uporabljate plačljivo pripravo davka.

V preveč poenostavljenem smislu je skoraj tako, kot da se z zakoncem prijavljate kot samski posamezniki. To zagotovo drži, ker boste vključili le postavke prihodkov in odbitkov, ki se nanašajo na vsakega od vas posebej. Izgubite pa tudi nekatere davčne ugodnosti, ki so skupne tako vložnikom samcev kot parom, ki skupaj vložijo poroko.

Če pa ste poročeni, imate možnost, da vložite poroko ločeno ali skupaj. Izberete lahko tisto, ki vam najbolj ustreza. In ker imate izbiro, lahko skrčite številke in preverite, ali vam to koristi.

Izzivi poročenega vložitve ločeno

Temeljna težava ločene vložitve poroke je v tem, da je davčna številka določena posebej, da bi jo odvračala. Če vložite ločeno, izgubite določene ugodnosti.

Prispevek IRA je pomemben primer (številke davčnega leta 2020):

  • Če je vaš zakonec na delovnem mestu vključen v pokojninski načrt, vi pa niste, vaš prispevek IRA ne bo davčno priznan, če zaslužite več kot 10.000 USD in datoteko ločeno. Nasprotno, če ste skupaj poročeni, bi lahko vzeli celoten odbitek s skupnim dohodkom do 196.000 USD.
  • Situacija je še bolj ekstremna z Roth IRA. Če ste poročeni in skupaj vložite vlogo, lahko vsak v celoti plača prispevek Roth IRA s skupnim dohodkom do 196.000 USD. Če pa vložite ločeno, Rothovih prispevkov sploh ne morete prispevati če vaš dohodek presega 10.000 USD.

Drugi primer je socialna varnost. Če ste poročeni, skupaj vložite prvih 32.000 USD vaše socialne varnosti je oproščenih zveznih davkov na dohodek. Če pa ste poročeni in vložite ločeno, ni izjeme. Celotna dajatev socialne varnosti je obdavčljiva.

Druge davčne ugodnosti, na katere lahko vpliva ločena vložitev, vključujejo zasluženi zaslužek, odbitek stroškov šolanja in odbitek obresti za študentsko posojilo.

Obstaja pa še en dejavnik, ki je lahko pomembnejši od vseh drugih. Če vložite ločeno in nameravate razčleniti odbitke, bo moral vaš zakonec tudi razčleniti. Če nameravate uporabiti standardni odtegljaj, mora tudi vaš zakonec vzeti standardni odbitek. Ker so podrobni odbitki eden glavnih razlogov za ločeno vložitev, je to lahko velika omejitev.

Prednosti poročenega vložitve ločeno

Prva velika prednost ločene vložitve je ločevanje davčnih situacij. Zakaj je to morda potrebno? Morda boste želeli ohraniti popolnoma ločen davčni status, če sumite, da vaš zakonec morda ustvarja morebitne davčne težave.

Recimo, da je vaš zakonec samozaposlen in ste plačani. Skrbi vas, da vaš zakonec skriva dohodek ali znatno precenjuje poslovne stroške. Da bi se izognili prevzemu morebitne davčne obveznosti vašega zakonca ob verjetni reviziji, boste morda želeli vložiti ločeno, da se zaščitite.

Pogostejši razlog za ločeno vložitev pa so podrobni odbitki. Če ima en zakonec višje razčlenjene odbitke od drugega, je lahko koristno, če vložite ločeno.

Dober primer so lahko zdravstveni stroški. Za leto 2020 so zdravstveni stroški davčno priznani, če presegajo 7,5% prilagojen bruto dohodek. Recimo, da ima zakonski par prilagojen bruto dohodek 100.000 dolarjev, en zakonec pa 70.000 dolarjev dohodka, drugi pa 30.000 dolarjev dohodka in 10.000 dolarjev zdravstvenih stroškov.

Če bi vložili skupaj, bi bilo odštetih le 2500 USD zdravstvenih stroškov (10.000 USD minus [100.000 USD X, 075%]). Če pa vložijo ločeno, bi lahko zakonec z nižjim zaslužkom odštel 7750 USD (10.000 USD minus [30.000 USD X, 075%]).

Zdaj bi bil izračun bolj zapleten. Za vložitev poroke ločeno za delo mora imeti vsak zakonec odšteti zneske, ki skupaj presegajo prag 12 400 USD za standardni odbitek. Ne deluje vedno, zato je vložitev ločeno redka.

Druga omejitev je, če živite v državi lastnine skupnosti. V večini držav skupnostnega premoženja mora vsak zakonec običajno prijaviti polovico celotnega dohodka in polovico skupnih odbitkov pri vsakem obračunu dohodnine države. To lahko izniči prednost ločene vložitve poroke.

Kako ugotoviti, ali je ločena vloga poročena za vas najboljša možnost

Kot ste morda uganili, je odločitev o ločeni vložitvi zakonske zveze zapletena in je lahko odvisna od številnih dejavnikov, ki niso takoj očitni.

Na srečo, če vaš obračun pripravlja poklicni davčni zavezanec, a vložitev poroke skupaj in poroka ločena analiza bo izvedena. In če uporabljate a programska oprema za pripravo davkov, je analiza običajno standardni postopek.

Prihaja do tega, da vam ni treba sedeti in drobiti številk ali analizirati davčne kode, da vidite, ali je vložitev ločena. Za to mora poskrbeti vaš davčni pripravnik ali programska oprema za pripravo davka.

Ker postaja davčna zakonodaja vse bolj zapletena, davčna programska oprema postaja iz leta v leto pomembnejši.

Ko imate dobro programsko opremo, vam ni treba skrbeti za vprašanja, kot sta skupna vložitev zakonske zveze in. poročena ločeno. Davčna programska oprema bo opravila analizo in vam omogočila boljši od dveh statusov vložitve, če imate možnost izbire.

click fraud protection