Ker večina ljudi v svoji karieri prehaja med več delodajalcev, je precej pogosto, da za seboj pustijo sled po pokojninskih računih, ki jih sponzorira delodajalec.
Čeprav je mogoče pustiti, da vsak od teh računov še naprej raste sam, je to le redko najboljša možnost za vaše finance. Pravzaprav bi bilo skoraj vedno bolje, če bi s seboj vzeli stare račune za upokojitev, vključno z načrti 403 (b).
Na srečo uvrstitev 403 (b) v nov račun, ki ga lahko sami spremljate, ni tako dolgotrajen. Ko zapustite delodajalca, imate na voljo več možnosti, da sredstva 403 (b) prenesete na drugo vrsto računa za upokojitev, kot je tradicionalna IRA oz. Roth IRA.
Kaj je 403 (B)?
Ko se pogovarjate z nekom, ki ima 403 (b), je precej pogosto, da ne razumejo, kakšno vrsto računa za upokojitev dejansko imajo. Pravzaprav se na vprašanje običajno sklicujejo na to, da so »davčno zaščiteni renta”.
To je predvsem zato, ker so zavarovalnice prve, ko so bile prvotno sprejete 403 (b), stopile pred vrata. Zaradi tega je večina ljudi, ki so imeli 403 (b), imela rento, ki je bila davčno zaščitena.
Vendar pa danes ni vedno tako. Čeprav so bile rente, zaščitene pred davki, sprva priljubljene, boste ugotovili, da v sodobnih načrtih 403 (b) sodelujejo številne druge investicijske družbe.
Dejansko so načrti 403 (b) in njihove naložbe zelo raznoliki. Kot taka je tudi opredelitev te vrste računa precej raznolika in široka. Glede na Služba notranjih prihodkov, Načrte 403 (b) lahko opišemo na naslednji način:
Načrt 403 (b), znan tudi kot načrt davčno zaščitene rente (TSA), je pokojninski načrt za nekatere zaposlene v javnih šolah, zaposlene v nekaterih organizacijah, oproščenih davkov, in nekatere ministre.
Posamezni računi v načrtu 403 (b) so lahko katere koli od naslednjih vrst.
- Rentna pogodba, ki je sklenjena prek zavarovalnice.
- Skrbniški račun, ki je račun, vložen v vzajemne sklade.
- Račun dohodnine ob upokojitvi, ustanovljen za cerkvene uslužbence. Na splošno lahko računi dohodkov ob upokojitvi vlagajo v rente ali vzajemne sklade.
Kot lahko vidite, lahko načrti 403 (b) dobijo drugačno obliko ali nastavitev, odvisno od tega, kje so na voljo in kakšne vrste izbire je izbral skrbnik načrta.
Najpomembnejši dejavnik, ki si ga morate zapomniti, pa je, da se načrti 403 (b) v resničnem svetu obravnavajo podobno kot načrti 401 (k), ki jih sponzorira delodajalec. Prvič, obe vrsti načrtov se financirata z dolarji pred obdavčitvijo, kar omogoča, da se naložbe povečajo na odloženih davkih do upokojitve.
Drugič, načrt 403 (b) ponuja enak najvišji letni prispevek kot načrti 401 (k), kar je 19.500 dolarjev za 2021 če ste stari 50 let ali manj. Če ste starejši od 50 let, lahko v letu 2016 prispevate dodatnih 6500 USD prispevkov s tem, kar je znano kot "nadomestni prispevek".
Prednosti uporabe 403 (B)
Če vam delodajalec ponudi načrt 403 (b), je začeti prispevati skoraj vedno pametno. Dejansko načrti 403 (b) ponujajo več različnih prednosti, med katerimi so nekatere podobne tistim, ki jih ponujajo delodajalčevi načrti 401 (k). Tu je nekaj največjih koristi, ki jih boste imeli z uporabo 403 (b):
Prispevki se plačujejo na podlagi davka, kar lahko zmanjša vaš obdavčljivi dohodek. Tako kot prispevki, ki ste jih morda dali v načrt 401 (k), ki ga sponzorira delodajalec, je denar, ki ga vložite v 403 (b), pred obdavčitvijo. Tako lahko letni prispevki znižajo vaš obdavčljivi dohodek in vam prihranijo pri letnem davčnem računu.
Vaši prihranki rastejo neobdavčeno. Ko prispevate prispevke pred davki v načrt 403 (b), bo vaš denar še naprej naraščal neobdavčeno, dokler ne dosežete upokojitve in naprej. Davek na dohodek distribucij boste morali plačati le, ko jih boste prevzeli.
Prispevke vzemite kasneje v življenju, ko ste morda v nižjem davčnem razredu. Ker v večini primerov do upokojitve ne boste plačevali davkov na sredstva 403 (b), imate možnost, da boste tudi v prihodnje plačevali nižje davke. Ker večina upokojencev spada v nižji davčni razred, je smiselno domnevati, da bi v prihodnosti lahko plačali nižje davke.
Morda dobite tekmo delodajalca. Tako kot načrti 401 (k), ki jih sponzorira delodajalec, tudi mnogi neprofitni delodajalci, ki upravljajo načrte 403 (b), ponujajo ujemanje podjetja. To je najbližje "brezplačnemu denarju", ki ga boste kdaj našli, zato je vedno pametno, da v svoj delovni načrt 403 (b) prispevate dovolj denarja, da boste imeli v celoti koristi.
Meje prispevkov ostajajo relativno visoke do leta 2021. Tako kot načrti 401 (k), ki jih sponzorira delodajalec, najvišje ravni prispevkov ostajajo visoke za račune 403 (b). Za leto 2021 lahko prispevate do 19 500 USD v kvalifikacijski načrt 403 (b), če ste stari 50 let ali mlajši. Če ste stari 50 let ali več, lahko prispevate do dodatnih 6500 USD v tako imenovanem "nadomestnem prispevku". Skupni prispevek za tiste, starejše od 50 let, je zdaj do 26.000 USD na leto.
Kako narediti prevračanje 403 (B)
Ker mnogi ljudje med svojim delovnim letom delajo pri več delodajalcih, je precej pogosto, da imajo ljudje več načrtov upokojitve, vključno s 401 (k) s in 403 (b) s, se morajo prevrniti.
Če neposredno prenesete sredstva na tradicionalni račun IRA, se boste izognili obveznim 20 -odstotnim davčnim odtegljajem zveznega davka na dohodek, ki se odmerijo pri dvigu sredstev za upokojitev.
Račun IRA lahko odprete pri kateri koli finančni instituciji, ki ponuja to vrsto računa. Na splošno boste morali prevračanje 403 (b) dokončati do 60. dneva po prejemu distribucije.
IRS pa dopušča dve izjemi od pravila 60-dnevnega prevračanja. V primeru finančnih stisk ali nepredvidenih okoliščin vam bo morda dovoljena izjema.
Izjeme niso zagotovljene in IRS bo zahteval dokazilo o finančnih težavah, kot je hospitalizacija ali katera koli druga vrsta finančne krize. Nepredvidene okoliščine so lahko v različnih oblikah, vendar običajno vključujejo situacije, ko so vaša sredstva iz nekega razloga zamrznjena.
Običajno morate izpolniti samo podpisan obrazec za prispevek, ki ga zahteva skrbnik IRA, da sredstva prenesete na račun IRA. Da bi se izognili zamudam pri obdelavi, se morate pred izvedbo transakcije posvetovati z določeno finančno institucijo glede njenih politik prevračanja.
Za zvijanje 403 (b) v tradicionalno IRA, se boste morali posvetovati tudi s skrbnikom načrta vašega računa 403 (b), da se prepričate, ali izpolnjujete ustrezno dokumentacijo. Nekateri bodo zahtevali, da se zahteva za distribucijo dokonča, preden se sredstva prenesejo.
Medtem bodo nekateri skrbniki potrebovali tudi sprejemno pismo skrbnika/finančne institucije IRA. Ti dokumenti bodo zagotovili dokaz, da se sredstva nakazujejo na zakonit račun pokojninskega načrta.Ena pomembna opomba: Poskrbeti boste morali, da bo prevračanje obdelano kot "neposreden" valj, kar pomeni, da so razdeljene sredstva plačljive in poslane samo skrbniku IRA. Če vam je treba izplačati razdelitev sredstev, mora skrbnik vašega načrta ohraniti 20 -odstotni odtegljaj pri zveznih davčnih odtegljajih. Preusmeritev računa 403 (b) v IRA je treba opraviti pravilno, sicer se boste soočili s strogimi davčnimi sankcijami za predčasno dvigovanje sredstev.
Prednosti in slabosti uvajanja vašega 403 (B) v tradicionalno IRA
Medtem ko se lahko koristi stare 403 (b) v nov račun razlikujejo glede na situacijo, je največja korist, ki jo boste verjetno prejeli, darilo, da imate več možnosti, kot ste jih imeli prej.
Na splošno gledano, IRA ponujajo več naložbenih možnosti kot načrti 403 (b). Največja prednost, ki jo dobite, ko preusmerite 403 (b) v IRA, je dejstvo, da IRA ponujajo večjo prilagodljivost pri tem, kako vlagate svoj denar. Ko sredstva prenesete, jih lahko vlagate v vzajemne sklade, indeksne sklade in celo v posamezne delnice.
Če je vaš načrt 403 (b) ponujal precej omejene naložbene možnosti, se vam bo ob tradicionalni IRA zdelo, da imate na dosegu roke neomejene možnosti. In če imate raje določen naložbeni slog - na primer vlaganje večinoma v indeksne sklade - vam tradicionalna IRA olajša, da se tega načrta držite dolgoročno.
Največja pomanjkljivost, ki jo prinaša uvrstitev starega 403 (b) v tradicionalno IRA, je, da lahko vzdrževanje IRA sčasoma stane več denarja. Kjer morda niste plačali transakcijskih stroškov za 403 (b), boste ugotovili, da je izvajanje tradicionalne IRA lahko drago.
Druga pomanjkljivost tradicionalnih IRA je dejstvo, da v primeru, da kdaj vložite datoteko zaradi stečaja ali so na koncu prejema tožbe, vaša sredstva v IRA niso zaščitena the Zakon o varstvu dohodkov upokojencev. Ta akt je bil sprejet za zagotovitev, da so vložena denarna sredstva namenjena zlasti upokojitvi in jih ni mogoče uporabiti za namene dolga.
Opomba: Vsaj glede odločbe ERISA in vaše IRA Če bi vložili zahtevek za stečaj, bi bilo zaščiteno 1.362.800 USD sredstev IRA.
S tožbami je druga zgodba. Res je odvisno od vrste tožbe, v katero ste vpleteni, in kar je najpomembneje, od pravil, ustvarjenih v državi, v kateri živite.
Druga možnost: Pretvorite 403 (B) v Roth IRA
Če svojega 403 (b) ne želite uvrstiti v tradicionalno IRA, ga lahko namesto tega uvrstite v Roth IRA. Ker se Roth IRA financirajo z dolarji po obdavčitvi, je treba razmisliti o velikih davčnih premislekih, če se odločite 403 (b) uvrstiti na to vrsto računa.
Ko boste svoj pokojninski račun 403 (b), 401 (k) ali drug odloženi davek upokojili v Roth IRA, boste morali plačati davek na dohodek od zneska, ki ga prenesete v tem letu. To lahko povzroči velike vnaprejšnje stroške, če imate v svojih 403 (b) že prihranjenih veliko denarja, vendar mnogi to počnejo zaradi neštetih razlogov.
Ker se Roth IRA financirajo z dolarji po obdavčitvi, delujejo drugače, ko jih uporabljate in ko ste pripravljeni začeti z distribucijo. Tu je nekaj prednosti, ki jih lahko pridobite z uvrstitvijo 403 (b) v Roth IRA:
Ko začnete z distribucijo, vam ne bo treba plačati davka na dohodek.
Ker se Roth IRA financirajo z dolarji po obdavčitvi, lahko začnete z izplačilom dohodka brez davka, ko ste pripravljeni na upokojitev. Če menite, da bi bili po nekaj letih ali desetletjih v upokojitvi morda v višjem davčnem razredu, je lahko obdavčitev, ki ni obdavčena, velika blaginja za vaše finance.
Lastništvo Roth IRA vam lahko v prihodnjih letih pomaga razpršiti davčno obveznost.
Če imate tudi načrt 403 (b) ali 401 (k), je dodajanje Roth IRA pameten način za diverzifikacijo vaše davčne obveznosti. Kjer boste ob upokojitvi plačevali davek od dohodkov pravnih oseb na računih z odloženim davkom, vam tega ne bo treba, ko boste vzeli razdelitve iz svojega Roth IRA.
V nobeni starosti vam ni treba sprejeti zahtevanih minimalnih distribucij (RMD).
Kadar večina davčno ugodnih pokojninskih računov, na primer 401 (k) s in 403 (b) s, od vas zahteva, da začnete jemati zahtevane minimalne distribucije (RMD) pri starosti 70 1/2, RoRA IRA teh zahtev nima. Če želite svoj denar na svojem računu hraniti vse življenje, vam bo Roth IRA to dovolila brez kazni.
Vaši dediči se ne bodo soočili z davčnim računom, ko bodo podedovali vašo Roth IRA.
Ker se Roth IRA financirajo z dolarji po obdavčitvi, vaši dediči olajšajo podedovanje denarja brez davkov, ko umrete. Če vas skrbi, da boste svojim dedičem pustili ogromen davčni račun in veliko birokracije, ste lahko prepričani, da vaša Roth IRA ne bo zapustila niti enega.
Kje odpreti Roth IRA
Ko se odločite, imate na izbiro veliko možnosti kje odpreti Roth IRA. Skoraj vsak posrednik vam lahko pomaga pri odprtju računa, vendar nekateri od teh računov morda vsebujejo skrite pristojbine za upravljanje in trgovanje, ki se lahko hitro povečajo. Tu so moji trije najboljši izbori za vaš Roth IRA in nekaj razlogov, zakaj so to solidne naložbe.
M1 Finance
Z M1, je vsak vaš naložbeni račun predstavljen kot pita, napolnjena z do 100 rezinami delnic in ETF -ji. Ko odprete svoj Roth IRA z M1, določite cilje za svoj račun. Da bi jih lahko dosegli, ima M1 na izbiro 60 ciljno naravnanih pite.
Če pa raje ustvarite lastne pite, pri čemer izberete, v kaj boste vlagali in koliko dodelite vsaki rezini, imate to svobodo. Odpiranje računa je brezplačno, če pa želite začeti vlagati v svojo Roth IRA, morate vložiti 500 USD začetnega depozita.
M1 vam daje svobodo pri upravljanju vaših naložb, ne da bi jih ovirali pri vzdrževanju in s tem spremenili svetovanje robotov. M1 Finance je brez provizije in nima minimalnih naložbenih stroškov po prvem depozitu, kar vam omogoča strokovno upravljanje računa pod prilagodljivimi pogoji.
Izboljšanje
Izboljšanje je utelešenje lastnih upokojitvenih naložb. Ko ustvarite svoj račun pri Bettermentu, izpolnite vprašalnik, v katerem ocenite svoje cilje in toleranco do tveganja. Po tem Betterment oblikuje portfelj okoli vaših odgovorov, izbira, kam vlagati, in uravnoteži vaš račun, da boste ostali na cilju.
Izboljšanje vam daje tudi možnost, da samodejno poravnate najvišji prispevek IRS in prilagodite mesečne naložbe, če se omejitev spremeni. Betterment za upravljanje vašega računa zaračuna provizijo med 0,25% in 0,40%.
Te pristojbine vam lahko dejansko koristijo v primerjavi s pavšalnimi pristojbinami, ki jih zaračunavajo nekateri Bettermentovi konkurenti, zaradi česar je njihova poenostavljena naložbena rešitev trden robo svetovalec za vas Roth IRA.
Ally Invest
Po nedavnem prevzemu podjetja Trade King, Zaveznica je olajšalo avtomatizirano vlaganje kot kdaj koli prej, vključno z vlaganjem v Roth IRA.
Z zvezdniškimi ocenami storitev za stranke, uporabniku prijazno programsko opremo, osredotočeno na praktičnost in enostavnost uporabe ter brez provizij pri trgovanju z delnicami, Ally Invest je dobra izbira za pokojninski račun.
Računi Ally Invest za Roth IRA nimajo pristojbin za vzdrževanje ali letnih pristojbin, kar pomeni, da so edine provizije za račun glej za preklic računa ali popoln prenos vseh vaših sredstev Roth IRA od vašega zaveznika račun.
Spodnja črta
Če imate pri starih delodajalcih še 403 (b) ali več pokojninskih računov, je pametno ugotoviti, ali bi morali te račune uvrstiti v novega.
Večino časa vam bo to pomagalo poenostaviti življenje tako, da svojo upokojitev združite na enem mestu. Poleg tega ste morda celo upravičeni do več ali boljših naložbenih možnosti, če za prevračanje izberete tradicionalno IRA ali Roth IRA.
Kot vedno je pametno, da se pred kakršnimi koli velikimi finančnimi premiki ali prevračanjem starih računov posvetujete s svojim finančnim svetovalcem in davčnim svetovalcem. Bolj ko veste in več vprašanj postavite, bolje vam bo.