Do preveč zaslužite, da bi prispevali Roth IRA?
V skladu s pravili IRS vam ni dovoljeno prispevati prispevka Roth IRA, če je vaš spremenjeni prilagodljivi bruto dohodek večji od:
- 183.000 USD, če ste poročeni, skupaj vložite vlogo, oz
- 125.000 USD, če vložite vlogo samohranilca ali nosilca gospodinjstva
Če spadate v to kategorijo, ne morete prispevati Roth IRA, kajne? Napačno.
Čeprav ne morete narediti neposredno prispevek k vašemu Roth IRA, to ne pomeni, da bi morali letos odpisati zamisel o financiranju svoje Roth IRA.
Še vedno lahko naredite posredno prispevek k vaši Roth IRA, ne glede na to, koliko denarja zaslužite in ali gre za neposreden ali posreden prispevek, kaj je največ pomembno je, da ta denar vnesete v svojo Roth IRA, kjer lahko raste brez davkov in kjer ga lahko ob upokojitvi umaknete brez davka leta.
Kako torej posredno prispevate Roth IRA? Vse se začne s spremembo kongresnega pravila leta 2010.
Opomba: Najnovejše preverite tukaj Roth IRA Pravila in omejitve prispevkov za leto 2012.
Roth IRA Sprememba mejnih pravil za pretvorbo
Ključ do posrednega prispevka Roth IRA je sprememba pravila iz leta 2010, v kateri je kongres odpravil omejitev dohodka za izvajanje Pretvorba Roth IRA.
Če ste imeli pred letom 2010 prilagodljiv bruto dohodek več kot 100.000 USD, vam je IRS to prepovedala pretvorbo tradicionalne IRA ali stare 401k v Roth IRA.
Toda zdaj, ko je bila meja dohodka odpravljena, kogarkoli (ne glede na dohodek) lahko izvede pretvorbo Roth IRA.
Na tej točki se verjetno sprašujete: »Kaj torej? Omejitve dohodka so prispevkov še vedno veljajo in preveč zaslužim! "
To je dobro vprašanje in odgovor je, da je odprava omejitve dohodka na Roth IRA konverzije vam utira pot, da naredite Roth IRA prispevek - ne glede na dohodek.
Financirajte svojo Roth IRA ne glede na dohodek
Kako? Ker lahko vsak (ne glede na dohodek) zasluži brez odbitka prispevki k tradicionalni IRA. Za večino ljudi je prednost pri prispevanju tradicionalne IRA ta, da je to davek odbitna cena, verjetnost pa je, da lahko zaradi visokih dohodkov vplačujete samo odbitne prispevke. In to je dobro, saj želite prispevati točno takšne prispevke.
Ko financirate svojo tradicionalno IRA z neodbitnimi prispevki, lahko svojo tradicionalno IRA pretvorite v Roth IRA in… Presto! Pravkar ste financirali svojo Roth IRA.
Če ste storili prav, se pri pretvorbi izogibajte davkom na dohodek, saj niste imeli časa ustvariti nobenega naložbe in ne dolgujete davkov na konverzijo za prispevke, ki so bili prvotno brez odbitka.
Recimo, da ste poročeni, stari 40 let in zaslužite 300.000 USD na leto. V skladu s pravili IRS vam je prepovedano neposredno prispevati k svoji agenciji Roth IRA, saj vaš dohodek v višini 300.000 USD presega mejo 183.000 USD za zakonske pare.
Kljub temu lahko še vedno vložite 5000 USD v prispevke, ki se ne odbijejo po davkih, v tradicionalno IRA in nato to pretvorite Tradicionalna IRA v Roth IRA brez davka na.
Je res tako preprosto? Ja, in… ne.
Potencialne pasti
Takšna pretvorba ni nenehno dogodek brez davkov. To je, če še nimate tradicionalne IRA. Če pa ga že imate, se lahko zaplete.
Zakaj? Kot smo že omenili, večina ljudi prispeva tradicionalno IRA, da bi izkoristila davčno olajšavo. Če torej že imate tradicionalno IRA, se po vsej verjetnosti financira z davčno priznanimi prispevki.
Še vedno lahko prispevate svoj neodbitni prispevek tradicionalne IRA, vendar vam davčna uprava ne dovoljuje pretvorbe samo vaših neodbitnih prispevkov. Vsaka konverzija Roth IRA, ki jo izvedete, bo sprožila davke na dohodek od tistih delov zneska konverzije, ki predstavljajo prvotno davčno olajšavo prispevkov in zaslužka, davčna uprava pa od vas zahteva, da osnovo stroškov obravnavate kot odstotek davčno priznanih in ne davčnih odbitkov. prispevkov.
Na primer (in to je poenostavljen primer), recimo, da ste poročeni, stari 40 let in zaslužite 300.000 USD na leto. Odločite se, da boste posredno prispevali Roth IRA, tako da sledite zgornjim korakom, vendar že imate tudi Tradicionalna IRA v vrednosti 30.000 USD - od tega 10.000 USD zaslužek, preostalih 20.000 USD pa vaš izvirno davčno priznan prispevkov.
Če v svoj tradicionalni IRA vložite 5000 USD nepremičnine, poskusite pretvoriti 5000 USD svojega tradicionalnega IRA v Roth IRA, boste dolgovali davke na dohodek IRS.
Zakaj? Ker IRS določa stroškovno osnovo vaše konverzije tako, da pogleda vašo skupaj prispevkov-v tem primeru 20.000 USD odbitnih prispevkov in 5.000 USD neodbitnih prispevkov.
V odstotkih to pomeni, da je 80% vaših prispevkov davčno priznanih, preostalih 20% pa ne. Če poskušate pretvoriti del svojega tradicionalnega IRA, je 80% vaše konverzije obdavčljivo, medtem ko ostalih 20% ni. Poleg tega, če pretvorite katero od obstoječih sredstev, ki so rezultat preteklih naložbenih donosov, so tudi ti obdavčeni z dohodnino.
V zgornjem primeru imamo zdaj v vaši Roth IRA 45.000 USD-20.000 USD odbitnih prispevkov, 5.000 USD neodbitnih prispevkov in 10.000 USD zaslužka.
Ob predpostavki učinkovite davčne stopnje 35%bo pretvorba celotne tradicionalne IRA v Roth IRA sprožila račun za dohodek v višini 10.500 USD. Zakaj? Ker so vaši odbitni prispevki obdavčljivi (20.000 USD x 35% = 7.000 USD), vaš zaslužek pa obdavčljiv (10.000 USD x 35% = 3.500 USD).
Če se torej odločite za to pot, poiščite nasvet in vodstvo pooblaščenega finančnega strokovnjaka. Poskrbite tudi, da imate pri roki veliko denarja za plačilo davkov na konverzijo, če želite še naprej s konverzijo.
Ukrepajte, preden se meja preusmeritve vrne!
Roth IRA je lahko odličen kraj za povečanje vaših pokojninskih prihrankov, zato ne obupajte, če preveč zaslužite za neposreden prispevek Roth IRA.
Vedno lahko daste neodbitne prispevke tradicionalne IRA in nato pretvorite v Roth IRA. Vendar pa izkoristite to metodo prispevka "backdoor", dokler lahko. Ne predvidevajte samo, da bo vedno na voljo. Kongres lahko vedno uvede novo mejo dohodka za Roth IRA konverzije, potem pa boste spet zaprti.
Zato ne jemljite svoje trenutne priložnosti kot samoumevne.
To je gostujoča objava Britt, ki piše za Your-Roth-IRA.com, spletno mesto, ki želi izobraževati ljudi o tem Roth IRA predpisi.