Če ste kot jaz, imate radi vse davčne olajšave, ki jih lahko. Mislim, kdo želi plačati več davkov, kot jih mora?
Edina težava pri davčnih dobropisih je, da je izjemno težko vsem slediti.
Davčne kredite je še težje razumeti, saj je zakon o davčni reformi, ki ga je Trumpova administracija sprejela decembra 2017 podvojene davčne olajšave za otroke. Ne samo to, med pandemijo se je govorilo o razširitvi davčnih olajšav za otroke z zakonom o herojih.
Če se vam zdi, da ste zmedeni o tem, kakšne so bile spremembe pri davčnem olajšavi za otroke, ste prišli na pravo mesto.
Preberite za pregled Davčni kredit za otroka 2020 in 2021, vključno z nasveti, kako od te davčne olajšave za svojo družino izkoristiti največ.
Kaj je davčni kredit za otroke?
Davčni dobropis za otroke je ugoden kredit, ki ga staršem in skrbnikom ponujajo za zmanjšanje davčnih računov.
Namesto odbitka, otroški davčni dobropis deluje kot orodje, ki deluje v smeri zmanjšanja zneska, ki ga plačujete v davkih. Ne glede na znesek davčnega dobropisa, ki ga prejmete, se odšteje od celotnega davčnega računa, kar precej zniža znesek, ki ga plačate.
Starši ali skrbniki s kvalificiranimi dohodki lahko zahtevajo celoten znesek davčne olajšave za vsakega svojega vzdrževanega otroka.
Ta davčni dobropis je ena najpreprostejših in najbolj koristnih davčnih olajšav, ki jih boste našli, v zadnjih dveh letih pa se je podvojil, družinam pa je koristila še bolj kot prej.
Koliko lahko trdite?
Vaš dostop do otroškega davčnega dobropisa je deloma odvisen od vašega dohodka, zlasti od prilagojenega bruto dohodka.
Tako kot znesek otroškega davčnega dobropisa so se z davčnim računom povečale tudi omejitve postopne opustitve.
Letošnja davčna olajšava za otroke znaša 2.000 USD na otroka.
Poročeni pari, ki skupaj vložijo manj kot 400.000 USD, in samski posamezniki, vodje gospodinjstva ali poročeni pari, ki vložijo ločeno in zaslužijo manj kot 200.000 USD na leto, bodo lahko za svoj otroški davek vzeli 2.000 USD Kredit.
Kako uveljavljate dobropis svojih davkov?
Vsi izračuni in terjatve otroškega davčnega dobropisa se opravijo na vašem običajnem razčlenjenem obrazcu 1040.
Na njem lahko opravite vse izračune Urnik 8812 da zagotovite največji znesek, za katerega ste upravičeni.
Eden najboljših načinov za pridobitev davčnega olajšave za otroka in drugih davčnih vračil, za katere ste upravičeni, je vložitev v program za davčno programsko opremo.
Če uporabljate davčno programsko opremo, bodo vsi najboljši davčni programski paketi za vas samodejno uporabili CTC, ko boste izpolnjevali svoje družinske podatke.
Kakšne so omejitve dohodka za davčno olajšavo za otroke?
Medtem ko se je davčna olajšava za otroke začela postopno zmanjševati pri 110.000 USD za poročene pare, je zdaj pri spremenjenem prilagojenem bruto dohodku 400.000 USD. Ta omejitev popolnoma odpade na 440.000 USD. Za vložnike samcev se začne postopoma odpravljati s spremenjenim prilagojenim bruto prihodkom v višini 200.000 USD, pri čemer se postopoma odpravi na 240.000 USD.
Celoten dobropis lahko prejmejo davkoplačevalci, ki so poročeni skupaj s prilagojenim bruto dohodkom 400.000 USD ali manj.
Postopna opustitev tega kredita se bo začela pri teh ravneh dohodka.
Toda poleg meja osnovnega dohodka obstaja še nekaj pogojev za pridobitev davčnega olajšave za otroke.
Kdo lahko zahteva davčno olajšavo za otroka?
Poleg tega, da poznate svoj dohodek, morate še enkrat preveriti zahteve, ki jih narekuje IRS, navedene spodaj bodite prepričani, da izpolnjujete vse ali nekatere od davčnih olajšav za otroke.
- Državljanstvo: Otroci, ki izpolnjujejo pogoje, morajo biti državljani ali prebivalci Združenih držav, ki jih davčni zavezanec lahko uveljavlja kot vzdrževane osebe.
- Starost: Otroci do konca davčnega leta ne smejo dopolniti 17 let.
- Odnos: Otroci so lahko vaši krvni otroci, vnuki, pastorki in/ali posvojeni otroci. V to kategorijo spadajo tudi rejenci, če so vse leto živeli v vašem domu.
- Odvisnost: Od otroka morate zahtevati vzdrževanje. Če želite biti upravičeni do kredita, morate otroka zahtevati kot odvisnega od svojih zveznih davkov.
- Bivališče: Otrok mora živeti z vami. Pravzaprav je moral otrok prebivati v vašem domu vsaj polovico davčnega leta, čeprav veljajo nekatere izjeme.
Ali lahko dobite otroški davčni dobropis kot del vračila?
Kratek odgovor: da.
Na splošno otroški davčni dobropis deluje kot dobropis glede na to, kaj davkoplačevalec dolguje pri davkih.
Včasih pa se lahko prevede v dejansko vračilo davka ali davčni popust.
Večina davčnih dobropisov spada v eno od dveh kategorij: vračljive in nepovratne.
Kot že ime pove, lahko vračljivi kredit poveča vaše vračilo davka, medtem ko davčni dobropis, ki ga ni mogoče vrniti, ne more. Dodatni davek na otroka je nekje vmes.
Obrazec 1040 na koncu določa vašo upravičenost do davčnega olajšave za otroke, in ko vložite davčno programsko opremo, lahko dobite predstavo o vrsti vračila, ki ga lahko pričakujete.
Kako lahko dobite dodatno davčno olajšavo za otroke?
V preteklih letih je bilo davčno dobropis za otroke 100% vračljiv, kar pomeni, da je vaš davčni račun skupaj 0 USD in vi kvalificirani za kredit, lahko dobite celoten znesek davčnega dobropisa za otroka v obliki vračila od IRS.
Zakon o davčnih olajšavah in zaposlovanju iz leta 2017 je to pravilo spremenil, vendar je omejil znesek dodatnega davčnega olajšave za otroke.
Z dodatnim davčnim dobropisom za otroke bi lahko dobili vračilo do 1400 USD, če je znesek otroškega davčnega olajšave višji od davkov, ki jih dolgujete.
Če vaš dohodek znaša najmanj 2500 USD, ste upravičeni do prejema 1400 USD tega kredita kot vračilo na otroka.
Za majhen odstotek družin v Združenih državah bodo davčne olajšave za otroke večje od njihovih davčnih obveznosti.
V tem primeru se lahko del neizkoriščenega dela otroškega davčnega dobropisa vrne kot dodatni davčni dobropis za otroka.
To pomeni, da lahko od davčne uprave prejmete vračilo do 1400 USD otroškega davčnega dobropisa, tudi če ne plačate davkov.
Ta številka je med letoma 2018 in 2021 ostala enaka, prav tako kot znesek davčnega dobropisa v višini 2.000 USD.
Otroška davčna kreditna zgodovina
Otroški davčni kredit je zdaj star več kot 20 let in je milijonom družin pomagal pri plačilu stroškov vzgoje otroka. Kredit je bil del davčne reforme v času treh različnih predsedstev.
Clinton - Začetek davčnega kredita za otroke
Clintonova administracija je v sodelovanju s kongresom leta 1997 podpisala zakon o olajšavah za davkoplačevalce. Čeprav je bilo v predlogu zakona veliko reform, je bila najnovejša novost davčna olajšava v višini 400 USD za davčno leto 1998, po letu 1998 pa se je povečala na 500 USD.
Ideja je izhajala iz poročila Nacionalne komisije za otroke, ki je bilo leta 1991 objavljeno kot sredstvo za boj proti revščini otrok. To poročilo je predlagalo dobropis v višini 1.000 dolarjev, vendar je bil ta zmanjšan na morebitnih 500 dolarjev, ki so prišli sedem let kasneje.
Bush - Okrepitev davčne olajšave za otroke
Zakon o gospodarski rasti in usklajevanju davčnih olajšav iz leta 2001, znan tudi kot "Bushovo" znižanje davkov, je zvišal davčno olajšavo za otroke na 1000 USD in jo delno povrnil do 1.100 USD.
Ti so bili sprejeti kot začasna sprememba, trajni pa v času Obamine administracije.
Trump - razširitev davčnih dobropisov za otroke
Predsednik Trump je 22. decembra 2017 podpisal zakon o davčnih olajšavah in delovnih mestih. To je podvojilo davčni dobropis do 2000 USD, spremenilo meje dohodka s 110.000 USD na 400.000 USD za poročene pare in s 75.000 USD na 200.000 USD za posameznike.
Zakonodaja je tudi povečala vračljivi znesek na 1400 USD. Te spremembe določb so bile namenjene varovanju inflacije, pa tudi družinam z višjimi in nižjimi dohodki.
Biden - Predlog davčnega kredita za otroke
Predsednik Biden je predlagal povečanje davčne olajšave za otroke na 3600 USD za otroke, mlajše od šest let, in do 3.000 USD za otroke do 18. leta.
Enako pomembno je, da bi predsednikov predlog v celoti povrnil kredit. To pomeni, da bo dobropis plačan davkoplačevalcem, tudi če presega davčno obveznost davkoplačevalca. Zavezanci, ki nimajo davčne obveznosti, bi prejeli 100% kredita kot vračilo.
To je seveda predlog in čeprav lahko neka različica predsednikovega načrta postane zakon, se bodo verjetno zgodile pomembne spremembe.
Moje najboljše izbire za davčno programsko opremo
Čeprav obstaja daljši seznam najboljše storitve davčne programske opreme, trije izstopajo med ostalimi. Najboljša programska oprema vključuje:
- TurboTax: TurboTax bo zagotovil, da boste dobili vsak dolar kreditov, ki so vam na voljo. Več si lahko preberete v celoti Pregled TurboTax tukaj.
- Blok H&R: H&R Block ponuja tudi celovito pomoč pri prijavi davkov. Več lahko izveš v mojem Pregled bloka H&R.
- Davčni zakon: Davčni zakon je uporabniku prijazen, cenovno ugoden in vam lahko olajša vložitev. Vse podrobnosti dobite v moji Pregled TaxAct.com.
Če se prijavite za katero koli od teh storitev, boste zagotovili največji kredit.
Spodnja črta
Če imate otroke in kot zakonski par zaslužite manj kot 400.000 USD ali kot posameznik 200.000 USD, vam bodo spremembe davčne olajšave za otroke leta 2020 prihranile denar pri davkih.
Prihranki pa se lahko izbrišejo na drugih področjih davčnega zakonika, zlasti zaradi osebnih oprostitev in več drugih odbitkov je bilo v zadnjih nekaj letih nadomeščenih z višjim standardnim odbitkom za vse leta.
V vsakem primeru se posvetujte z davčnim strokovnjakom, če niste prepričani, kako bo nova davčna zakonodaja vplivala na vas.
Večji davčni dobropis za otroke je vedno dobra stvar, vendar je mogoče z nekaj strokovnimi navodili in pomočjo prihraniti še več pri davkih.