Čo sa stane, ak nepodáte dane včas? Sprievodca 2021

Niekedy je život zaneprázdnený, a aj keď viete, že daňové priznanie máte splatné do 15. apríla, termín vám môže ujsť. Dôvodom môže byť to, že sa dejú iné veci, alebo preto, že čakáte na dôležité daňové informácie. Ale niekedy je to len jednoduché odkladanie. Čo sa teda stane, ak dane nepodáte včas?

Súbor o rozšírenie

Najzrejmejšou odpoveďou je podať žiadosť o rozšírenie. Podaním IRS formulár 4868, dostanete automatické šesťmesačné predĺženie času na uloženie. To posúva dátum podania z 15. apríla na 15. októbra.

Ale čo keď z akéhokoľvek dôvodu nepodáte žiadosť o predĺženie do 15. apríla alebo predĺženie nezískate a napriek tomu do 15. októbra nepodáte dane?

Začne sa diať veľa vecí a žiadna z nich nie je dobrá. Kým sa však dostaneme k dôsledkom nepodania daňových priznaní včas, pozrime sa najskôr na to, čo môžete urobiť pre minimalizáciu škôd.

Podajte daňové priznanie čo najskôr

Ak svoje dane nepodáte do stanoveného termínu, či už 15. apríla alebo 15. októbra, mali by ste podať čo najskôr. Upozorňujeme, že úrad IRS rozšíril daňový termín do 17. mája 2021, na dane 2020 kvôli pandémii COVID-19. To znamená, že v tomto roku máte mesiac na podanie navyše.

Ak nepodáte žiadosť, bude len otázkou času, kedy sa vám ozvú úrady IRS. Takmer každý zamestnávateľ a finančná inštitúcia, ktorá vám vypláca zdaniteľné príjmy, vám vydá buď W-2 alebo 1099.

Ale sú tiež povinní zaslať kópiu IRS. Ak úrad IRS obdrží jeden z dokumentov a nebude sa zhodovať s daňovým priznaním k dani z príjmu, zašle vám list.

Teraz môže byť možné prijať buď W-2, alebo 1099 (alebo dokonca niekoľko), a stále nie je potrebné podávať priznanie. Je to zvyčajne preto, že aj napriek dosiahnutému príjmu ste stále pod hranicou podania príjmu.

Ak je to tak, odpovedzte na list IRS oznámením, že ste pod prahovou hodnotou pre podanie. To by malo problém vyriešiť.

Ak však musíte podať žiadosť a nie, podanie čo najskôr minimalizuje náklady na penále a poplatky. Koľko tieto pokuty a poplatky závisia od toho, koľko dlhujete.

Prípona súboru nie je predĺžením platby

Mali by ste vedieť, že aj s rozšírením ak neuhradíte celú svoju daňovú povinnosť do 15. apríla (alebo 17. mája, ak podávate žiadosť v roku 2021), uplatňujú sa sankcie a úroky. IRS vyžaduje úplné zaplatenie vašej daňovej povinnosti spolu s podaním žiadosti o predĺženie.

Ak nepodáte žiadosť v predĺženej lehote a nemáte daňovú povinnosť - alebo ak máte nárok na vrátenie peňazí - neplatia sa žiadne pokuty ani úroky. Situácia sa však zmení, ak dlhujete daň a nepodali ste žiadosť o predĺženie.

Pokuty

IRS vymeriava penále z omeškania vo výške 5% mesačne z nezaplatenej daňovej povinnosti až na päť mesiacov. To je spolu až 25%. Ak sú napríklad vaše nezaplatené daňové záväzky 3 000 dolárov a tri mesiace nepodáte priznanie, IRS k vášmu záväzku pripočíta 450 dolárov. A ak podáte žiadosť o päť mesiacov neskôr alebo neskôr, IRS zvyšuje zodpovednosť o 750 dolárov.

• Podaním predĺženia do Daňového dňa sa vyhnete sankcii za neskoré podanie.
• Ak však máte daňovú povinnosť a nestihnete podať žiadosť do daňového alebo predĺženého termínu, vtedy to začne byť nepríjemné.
• Po prvé, 5% mesačná pokuta za oneskorené podanie sa vzťahuje na nezaplatenú daňovú povinnosť.
• Potom je k tomu pridaná pokuta za oneskorenú platbu. To sa posudzuje sadzbou 0,5% mesačne (6% ročne), kým nie sú dane úplne zaplatené. Táto pokuta tiež dosahuje 25%, čo znamená, že sa bude uplatňovať „iba“ 50 mesiacov.

Záujem

A potom je tu úrok z nezaplateného zostatku. Aktuálna úroková sadzba IRS odhadovaná z nezaplatených daní je v súčasnosti 3% (sadzba sa môže štvrťročne meniť). Úroky sa vzťahujú na nezaplatený zostatok vašej daňovej povinnosti a príslušných sankcií, kým nie je kombinovaný zostatok úplne zaplatený.

Je tiež dôležité si to uvedomiť neexistuje premlčanie pokút a úrokov. IRS sa môže týkať jedného alebo oboch daňových priznaní, ktoré neboli podané - alebo daňových záväzkov, ktoré zostanú nezaplatené - za ako mnoho rokov dozadu ako si vyberie.

Ak je neuhradený daňový záväzok splatný mnoho rokov alebo ak záväzky zostávajú niekoľko rokov nezaplatené, je možné, že kombinácia pokút a úrokov prekročí pôvodnú daň zodpovednosť.

Preto je dôležité podať daňové priznanie a zaplatiť dane čo najskôr.

Ako zaplatiť daňovú zodpovednosť voči IRS

Najľahší spôsob je podať daňové priznanie a spolu s priznaním zaplatiť zodpovedajúci záväzok. Ak dokument podáte v papierovej podobe, priložte šek splatný dlžnej sume americkému ministerstvu financií. Ak podávate elektronicky, odošlite svoju platbu elektronicky pomocou IRS Direct Pay. Ak platíte zo svojho bankového účtu, za tento spôsob platby nie sú žiadne poplatky.

Ak si nemôžete dovoliť zaplatiť celú sumu v čase podania daňového priznania k dani z príjmu, pri podaní by ste mali odoslať čo najviac. IRS vám však ponúka možnosti platby, ak nemôžete uskutočniť celú platbu.

Plány krátkodobých platieb

IRS vám poskytuje až 180 dní na zaplatenie daňovej povinnosti, ak však podávate online, lehota je iba 120 dní. Musíte vyplniť Zmluva o online platbe (OPA) online alebo zavolajte na IRS na čísle 800-829-1040.

Za zriadenie tohto spôsobu platby sa neplatí. Úroky a pokuty však platia, ako je popísané vyššie.

Dohoda o splátkach

Ak nemôžete zaplatiť celú daňovú povinnosť v rámci limitu stanoveného v pláne krátkodobých platieb, môžete požiadať o dohodu o splátkach. IRS vám poskytuje až 72 mesiacov na zaplatenie podľa tejto zmluvy.

Ak chcete podať žiadosť, vyplňte OPA plus IRS formulár 9465, žiadosť o dohodu o splátkach.

Ak je dohoda schválená, IRS ponúka niekoľko možností platby:

IRS účtuje poplatok za zriadenie dohody o splátkach. Ide o jednorazový poplatok vo výške 31 dolárov, ak je plán zostavený prostredníctvom inkasa, alebo 149 dolárov za dohody o nepriamom debete.

A rovnako ako pri plánoch krátkodobých platieb platia pokuty a úroky. V skutočnosti budú uvalení na nezaplatený zostatok, kým nebude úplne zaplatený. Je vo vašom najlepšom záujme splatiť zmluvu o splátkach čo najskôr, aby ste sa vyhli veľkému hromadeniu týchto dodatočných poplatkov.

Ponuka v kompromise

Je to možnosť, ktorú budete chcieť využiť, ak nie je možné uhradiť celý záväzok, teraz ani v budúcnosti. Kompromisná ponuka vám v zásade umožňuje vyrovnať daňový dlh za sumu nižšiu, ako je celková dlžná čiastka. O ponuku môžete požiadať, ak by zaplatenie celej zodpovednosti viedlo k finančným ťažkostiam.

Pri zvažovaní, či ponuku kompromisne schváliť alebo nie, IRS zvažuje vašu schopnosť platiť, príjmy, výdavky a vlastný kapitál.

Aby ste sa kvalifikovali, musíte podať všetky požadované daňové priznania a vykonať všetky požadované odhadované platby dane. Nemáte nárok, ak ste v otvorenom konkurznom konaní.

K žiadosti musíte predložiť platbu rovnajúcu sa najmenej 20% z celkovej sumy, ktorú navrhujete zaplatiť. Počiatočná platba sa však nevyžaduje, ak spĺňate pravidlá certifikácie s nízkym príjmom. Tieto usmernenia sú uvedené v Formulár 656, Ponuka v aplikácii Kompromis.

Zostávajúci zostatok musí byť zaplatený maximálne v piatich pravidelných platbách.

Poplatok je 205 USD, pokiaľ sa nekvalifikujete na certifikáciu s nízkymi príjmami alebo neodošlete Pochybnosť o ponuke zodpovednosti.

Dôsledky nepodania alebo zaplatenia

IRS ponúka množstvo možností, ktoré vám umožnia následne podať a zaplatiť daňovú povinnosť. Ak však tieto možnosti nevyužijete, situácia sa postupne zhoršuje.

• Po prvé, ak dlžíte daň a nepodáte daňové priznanie, spadá to pod podvod na dani z príjmu. To je trestné stíhanie, ktoré môže dokonca viesť k väzeniu.
• Existuje však tiež možnosť, že IRS môže určiť vašu daňovú povinnosť zo záznamov uložených u agentúry alebo v dôsledku daňová kontrola za predmetné roky.
• Ak sa dostanete do tohto bodu, nebudete si môcť nárokovať žiadne legitímne daňové odpočty na vaše vrátenie. Čistým výsledkom by mohla byť vyššia daňová povinnosť, ako by to bolo v prípade, ak by ste podali požadované priznania. To je ďalší dôvod, prečo je dôležité podať priznanie, aj keď si nemôžete dovoliť zaplatiť.
• Ak dobrovoľne nezaplatíte svoju daňovú povinnosť, IRS môže voči vášmu majetku získať daňové zádržné právo, ktoré mu umožní zaistenie tohto majetku. Môže dokonca získať poplatok na ozdobu vašich miezd, kým nie je dlh úplne splatený.
• Tiež by ste si mali byť vedomí toho, že IRS teraz používa inkasné agentúry na vyberanie nezaplatených daní. A vaša daňová povinnosť IRS niekedy obmedzuje prístup k určitým vládnym výhodám alebo dokumentom, ako je napríklad pas.
• IRS môže tiež vyberať až 15% vašich dávok sociálneho zabezpečenia. To znamená, že nemôžete uniknúť IRS, aj keď ste na dôchodku.

Chcete byť v bezpečí? Využite službu prípravy daní

Odporúčaná služba	Funkcia
	Turbo daňový premiér	Kompletný sortiment produktov pre daňové priznanie
	TaxAct Premier+	Najľahšie pre investorov
	H&R Block Premium	Neobmedzené daňové poradenstvo v reálnom čase
	eSmart Tax Deluxe	Na mieru pre investorov
	TaxSlayer Premium	Všetky potrebné daňové úľavy pre investície
	Daň zo slobody	Rýchle, jednoduché a bezpečné online daňové priznanie

Prečítajte si viac o najlepšom daňovom softvéri na rok 2021 tu.

Spodná čiara

S výnimkou najextrémnejších okolností by ste mali mať aspoň možnosť podať daňové priznanie k dani z príjmu. Ak ich nemôžete podať do daňového dňa alebo do konca šesťmesačného predĺženia, podajte ich čo najskôr. Podanie minimalizuje niektoré z najhorších aspektov zodpovednosti IRS.

Hneď po registrácii využite jednu z možností, ktoré IRS ponúka na zaplatenie vašej daňovej povinnosti. IRS je veľmi spolupracujúce, ak s nimi spolupracujete. Veci sa však začnú komplikovať, keď ignorujete buď svoju povinnosť podať priznanie, alebo povinnosť zaplatiť zodpovednosť alebo oboje.

Pokiaľ ide o IRS, každá akcia je lepšia ako nečinnosť.