Plán nákupu akcií zamestnancov: Mali by ste sa zúčastniť • Peniaze na čiastočný úväzok®

A Pred niekoľkými rokmi som dostal príležitosť zúčastniť sa na pláne nákupu akcií zamestnancov (ESPP) mojej spoločnosti. Po troche výskumu som zistil, že tieto plány môžu byť veľkým prínosom, ak ich urobíte správne.

Väčšina ľudí, ktorí majú prístup k plánu nákupu zamestnaneckých akcií, by ho mal určite použiť, maximalizovať a okamžite prevrátiť. Takmer zaručíte takmer 30% ročný výnos z vašich peňazí.

Uvažujete o ESPP vašej spoločnosti? Máš šťastie! Poďme sa ponoriť do podrobností o tom, čo je to ESPP, uvidíme príklad a prediskutujeme daňové dôsledky.

Aké sú plány nákupu zamestnaneckých akcií?

ESPP je typ benefitu, ktorý spoločnosť ponúkne zamestnancom. V zásade sú pre zamestnanca príležitosťou na nákup firemných akcií za zľavnenú cenu, a to až do 85% ceny akcií .;

Spoločnosti to robia (poskytujú vám akcie so zľavou) jednoducho preto, aby vám vytvorili motiváciu tvrdo pracovať pre spoločnosť a chvíľu vás udržať pri sebe.

Typicky je plán financovaný prostredníctvom automatických zrážok zo mzdy zamestnanca vo výške percenta vášho príjmu (zvyčajne 1% až 10%).

Prostriedky budú zadržané, pokiaľ nie je splnená určitá lehota, spravidla tri, šesť alebo 12 mesiacov. V tom čase sa finančné prostriedky použijú na nákup akcií vašej spoločnosti.

Za akú cenu sa kupuje? & Obvykle je nákupná cena cena, ktorú skladovali v čase, keď ste začínali príspevok do fondu (dátum udelenia) alebo cena akcie v čase nákupu akcií (podľa toho, ktorá hodnota je nižšia), mínus 15% zľava. Potom môžete zásoby predať alebo držať.

Príklad môjho plánu nákupu akcií zamestnanca

Pred niekoľkými rokmi - ešte v čase, keď som bol zamestnaný - začala moja spoločnosť ponúkať plán nákupu zamestnaneckých akcií (ESPP.) V tom čase som bol v spoločnosti nový a nikdy predtým som sa na žiadnom z nich nezúčastnil. Naozaj som nevedel, čo si mám myslieť.

Už som mal nejaké firemné zásoby (prostredníctvom opcií) z doby, keď som bol prijatý. Podľa môjho názoru mi vlastníctvo týchto možností stačilo ako zásoba spoločnosti.

Nikdy nechcete vlastniť príliš veľa jednej akcie, nie? Vlastná spoločnosť to určite nie je. Koniec koncov, pretože som tu zamestnaný, už som silne investované v nich.

15% návratnosť? Vezmem to.

Spolupracovník (ktorý vedel, že rád hovorím o šetrení peňazí) sa so mnou začal rozprávať o tomto pláne a povedal mi, že to urobí. Podelila sa so mnou o základný koncept.

Automatické platenie príspevkov (od 1% do 10%) každé výplatné obdobie do fondu, ktorý sa po šiestich mesiacoch používa na nákup akcií spoločnosti s 15% zľavou. Potom môžete s touto akciou slobodne robiť, čo chcete.

Ak ho predáte v ten istý deň (nazýva sa „prevracanie“ ESPP), urobíte jednoducho 15% zľavu. Nie je to zlé na šesť mesiacov, však? To je ročný výnos 30%, znížený o dane. Pekný. Nikde inde to nezískam.

(Ak sa na to pozeráte, je to vlastne návratnosť tento článok z Finančný buff detaily.)

Môžeme to urobiť?

Moje myšlienky sa rýchlo obrátili na moje vlastné zníženie dane z majetku s Capital One 360. Prečo nevyužiť ESPP namiesto účtu Capital One 360 ​​(v súčasnosti zarábate malé percento)?

Rekordne máme aj náš núdzový fond s Capital One 360, takže by som nevyťahoval VŠETKY naše peniaze z úspor, iba časť z dane z nehnuteľnosti, ktorú som si zriadil na extra účte (350 dolárov mesačne) von náš úplný prehľad Capital One 360 ​​tu.

Mojim ďalším krokom bolo urobiť skutočný a hĺbkový výskum ESPP a plánu mojej spoločnosti, aby som sa uistil, že to bol správny krok pre moju manželku a mňa. Nemyslel si si, že sa len slepo prihlásim na základe niekoľkých návrhov spolupracovníka, však?

Po troche skúmania som bol pripravený stlačiť spúšť. Spustil som ESPP a takto sa čísla rozdelili:

• Termín: Šesť mesiacov
• Zľava: 15%
• Príspevok: 10% platu (po zdanení)
• Ročný príjem: $50,000
• Cena akcie k dátumu udelenia: 30 dolárov za akciu
• Cena akcie k dátumu nákupu: 35 dolárov/podiel
• Stratégia: Flip alebo Rýchly predaj

Príklad:

Nákup
25 000 dolárov (šesť mesiacov príjmu) x, 10 (príspevok) = 2 500 dolárov
30 dolárov („najnižšia z“ ceny akcií) x 0,85 (1 - zľava) = 25,50 dolára
2 500 USD / 25,50 USD = 98,04 akcií akcií

Zľava
98,04 x 35 dolárov* = 3 431,40 dolára
$3,431.40 – $2,500 = ZISK 931,40 USD (64% ročný výnos)

*Predpokladá sa, že cena akcie sa nezmení v krátkom čase potrebnom na predaj akcie.

Moje prvé ESPP flip malo obrovský úspech. Potom som pokračoval v využívaní výhody tejto spoločnosti tak dlho, ako to bolo ponúkané.

Kedy predať akcie plánu nákupu akcií svojho zamestnanca

Je na vás, aby ste sa rozhodli, kedy svoj podiel predáte. Páči sa mi myšlienka predaja vašich akcií čo najskôr (aka ich „prevrátiť“.) Tým sa odstráni riziko držania príliš veľkého počtu akcií spoločnosti a taktiež sa prakticky uzamkne 15% zisk.

Niektorí spochybňujú preklápanie ako neetické. Pôvodne som túto myšlienku spochybnil a bola potvrdená mojou vlastnou spoločnosťou. Maklérska spoločnosť, ktorá sa stará o náš proces ESPP, vám umožňuje zaregistrovať sa na „rýchly predaj“ ESPP.

Quicksale to znie: Aktiváciou Quicksale broker okamžite predal moje akcie v spoločnosti pri nákupe. V podstate robia obrátenie za mňa.

Plán nákupu akcií zamestnanca Daňové dôsledky

Váš príspevok do ESPP sa zvyčajne zráža z vašej výplaty PO DANI. Príspevok do plánu preto nemá žiadne daňové účinky. Akonáhle obdobie skončí a akcie sa nakúpia, jednoducho vlastníte akcie... ani tam neexistuje žiadny daňový efekt.

Keď predáte akcie, musíte zaplatiť daň. Ak pri predaji akcie uplynie menej ako rok od jej kúpy, nazýva sa to a „Diskvalifikujúce dispozície“ a váš zamestnávateľ jednoducho uvedie zisk z predaja na vašom formulári W-2 ako bežný príjem.

Ak je to viac ako rok, časť ziskov by sa považovala za dlhodobé kapitálové zisky. Viď Vysvetlenie spoločnosti Turbo Tax k tomu.

Súvisiace: Ako zostaviť víťazné portfólio zdaniteľných investícií

Kalkulačka dane z plánu nákupu zásob zamestnancov

Hľadáte daňovú kalkulačku ESPP, ktorá vám pomôže určiť, aký bude váš daňový výsledok. Môj priateľ Adam u Minafi máte pokryté? Má atraktívna malá kalkulačka ktoré vám pomôžu určiť, aké budú vaše daňové dôsledky.

Oplatí sa plán nákupu zamestnaneckých akcií?

Pokiaľ nie je vaša spoločnosť potápajúca sa loď, som presvedčený, že ESPP stojí za to. Je to asi tak blízko k firemnému zápasu 401 000, ako sa môžete dostať. A výhody sa realizujú oveľa rýchlejšie. Používanie ESPP je samozrejmé, ak ho máte.

Tu je viac o hodnote ESPP z Porazte Busha:

Využite svoj plán nákupu akcií zamestnanca na maximum

Plán každého sa líši, ale maximum (pokiaľ ide o bezpečnosť a návratnosť) môžete dosiahnuť z „typického“ ESPP nasledujúcim spôsobom:

1. Prispejte maximom: Čím viac prispejete na ESPP, tým vyšší bude váš výnos, ak ho plánujete prevrátiť. Snažte sa prispieť na maximálnej úrovni plánu. Návratnosť je príliš veľká na to, aby sme ju minuli.
2. Prevrátiť ESPP: Hneď ako dosiahnete koniec obdobia a akcie sa nakúpia, okamžite predajte svoje akcie, aby bolo vaše riziko obmedzené. Ak to dokážete, nakúpte nakrátko akcie tesne pred koncom volebného obdobia a ešte viac znížte riziko.
3. Ciele pre finančné prostriedky po predaji: Aby ste bezmyšlienkovite nevyfúkli všetky svoje úspory a zárobky ESPP, majte pekný plán, ako ich použiť po predaji. Veľa štastia.

Hľadáte miesto na uloženie týchto zárobkov ESPP? Pozrite sa na náš zoznam najlepšie sporiace účty.

Zúčastnili ste sa niekedy na svojom pláne nákupu zamestnaneckých akcií? Ak áno, aké boli výsledky?

O spoločnosti Philip Taylor, CPA

Philip Taylor, alias „PT“, je CPA, blogger, podcaster, manžel a otec troch detí. PT je tiež zakladateľom a generálnym riaditeľom konferencie a veľtrhu priemyslu osobných financií. FinCon.

V roku 2007 vytvoril Part-Time Money®, aby sa podelil o svoje rady v oblasti peňazí a aby sa zodpovedal (zatiaľ splatenie viac ako 75 000 dolárov v dlhu) a stretnúť sa s ostatnými, ktorí majú záujem posunúť sa smerom k financiám nezávislosť.