Keďže Kongres rokuje o tom, čo sa stane s ďalším stimulačným balíkom, stále existujú dôležité výhody z prvého balíka, ktoré ste možno zmeškali.
V marci sme videli, ako Kongres prešiel Zákon o starostlivosti a väčšina pozornosti smerovala k Kontrola stimulov 1 200 dolárov a federálne dávky v nezamestnanosti. Keďže šeky boli väčšinou vyplatené a federálne dávky v nezamestnanosti vypršali, možno o tomto účte príliš neuvažujete.
Existuje však niekoľko výhod zákona o starostlivosti o dieťa, ktoré ste možno prehliadli. Môžete použiť tieto stimuly teraz pomôcť zmierniť niektoré z vašich súčasných finančných stresov.
Uvoľnené pravidlá pre výber 401 (k) a IRA
Ak máte dôchodkové účty, zákon o starostlivosti vám uľahčuje prístup k nim. Je menej pravdepodobné, že zaplatíte penále, ak budete musieť využiť svoje dôchodkové účty 401 (k) alebo IRA na náklady súvisiace s koronavírusom.
Žiadna 10% pokuta za včasnú distribúciu
Zákon o starostlivosti sa vzdáva 10% pokuta za predčasnú distribúciu za prvých 100 000 dolárov na náklady na koronavírus. Môžete rozdeľovať distribúciu z tradičných alebo dôchodkových plánov Roth 401 (k) a IRA.
Toto odpustenie pokuty sa týka kvalifikovaných výberov, ktoré vykonáte v období od 1. januára 2020 do 31. decembra 2020.
Aj keď sa môžete vyhnúť 10% sankcii za predčasnú distribúciu, stále zodpovedáte za platenie federálnych daní z príjmu z príspevkov odložených na daň. Na zaplatenie dane z príjmu z rozdelení z vašich tradičných dôchodkových účtov máte až tri roky.
Predvolený plán platieb je zaplatenie jednej tretiny daní z daňového priznania za roky 2020, 2021 a 2022. Môžete tiež uskutočniť jednu paušálnu platbu za svoje dane do roku 2020.
IRS „odpúšťa“ akúkoľvek daň z príjmu, ktorú dlhujete za distribúciu, ak ju splatíte do piatich rokov. Ak to dokážete, vrátenie peňazí, ktoré ste vybrali, bude znamenať, že nebudete musieť platiť daň a vaše peniaze budú opäť na daňovo zvýhodnenom účte.
Na presné vypočítanie dane, ktorú vlastníte z distribúcií spojených s koronavírusom, bude možno potrebné podať zmenené a doplnené federálne daňové priznanie.
401 (k) Pôžičky až do 100 000 dolárov
Zamestnávatelia môžu tiež povoliť pôžičky 401 (k) súvisiace s koronavírusom až do 100 000 dolárov namiesto štandardného limitu 50 000 dolárov. Zamestnanci si môžu požičať až do súčasného zostatku na svojom účte 401 (k) iba vtedy, ak je nižší ako limit pôžičky 100 000 dolárov.
Toto dočasné zvýšenie stropu pôžičky pochádza z 27. marca 2020 a 22. septembra 2020 z kvalifikačných plánov.
Tiež splátky za existujúce pôžičky 401 (k) môžu dočasne predĺžiť dátum splatnosti vašej pôžičky. Pôžičky splatné od 27. marcath a 31. decembersv tohto roku môže posunúť termín splatnosti až na jeden rok. Úroky zo zostávajúceho zostatku úveru sa počas obdobia zdržania naďalej hromadia.
Dočasné oslobodenie od povinných minimálnych distribúcií
Dôchodcovia s tradičným 401 (k) alebo IRA môžu odložiť požadované minimálne rozdelenie (RMD) na kalendárny rok 2020. Vynechanie RMD minimalizuje vaše daňové účty, ak nepotrebujete hotovosť.
Plány Roth IRA a 401 (k) neobsahujú RMD. Ak máte tradičné účty a účty Roth, z ktorých môžete čerpať, môžete si najskôr vybrať distribúcie Roth, pretože sú prirodzene bez dane.
Federálne moratórium na platby študentských pôžičiek
Do 30. septembra si môžete užiť odklad splátok kvalifikovaných federálnych študentských pôžičiekth.
Bezúročné mesačné pozastavenie platby
Väčšina federálne študentské pôžičky sú od 13. marca v administratívnej toleranciith do 30. septembrath. Pokiaľ zákonodarcovia predĺžia toto moratórium, platby sa začnú znova v októbri.
Ministerstvo školstva USA dočasne znižuje úrokovú sadzbu na 0% RPSN pre všetky oprávnené pôžičky. Pôžičky sa spravidla pripisujú na úročenie aj počas obdobia osobnej tolerancie.
Počas tohto obdobia môžete, ak sa rozhodnete, vykonávať dobrovoľné platby. Celá suma platby sa vzťahuje na istinu úveru, ak je váš úrok aktuálny.
Každá pozastavená platba sa tiež započítava do 120-mesačnej hranice odpustenia pôžičky na verejné služby (PSLF)-to je sedem mesiacov kreditu, aj keď platbu neodošlete.
Žiadne exekúcie za zlyhané pôžičky
Ministerstvo školstva nezhromažďuje mzdy ani nezráža federálne vrátenie dane, zdravotné postihnutie ani dávky sociálneho zabezpečenia ako platbu za nesplácané federálne študentské pôžičky.
Toto zadržiavacie moratórium trvá do 30. septembrath keď sa aktuálne skončí obdobie administratívnej tolerancie.
Predĺženie dátumu opätovnej certifikácie na základe príjmu
Máte automatické predĺženie o šesť mesiacov na opätovnú certifikáciu príjmu pre plány splácania podľa príjmu. Ministerstvo školstva začne s recertifikáciou 1. októbra. Mali by ste dostať upozornenie na aktualizovaný dátum splatnosti recertifikácie.
Platby študentských pôžičiek od zamestnávateľa bez dane
Zamestnávatelia počas tejto doby znižujú zamestnanecké výhody, ako sú napríklad príspevky zodpovedajúce 401 (k). Váš zamestnávateľ však môže vyplatiť federálne študentské pôžičky bez dane až do 5 250 dolárov. Vzdelávacia pomoc pri výdavkoch vrátane školného, poplatkov a kníh môže byť tiež oslobodená od dane.
Platby oslobodené od dane sa musia uskutočniť od dátumu prijatia zákona o starostlivosti, od 27. marca 2020 do 31. decembra 2020.
Požitky vyplácané zamestnávateľom po uplynutí tohto obdobia podliehajú zdaneniu z federálneho daňového priznania zamestnanca.
Federálne dávky v nezamestnanosti
Vylepšená federálna dávka v nezamestnanosti 600 dolárov týždenne, ktorá vyprší 31. júlasv sa teší veľkému záujmu médií. Štátni príjemcovia nezamestnanosti automaticky dostávali túto týždennú dávku počas jarných a začiatku letných mesiacov.
Táto dávka 600 dolárov týždenne - formálne známa ako kompenzácia pandemickej nezamestnanosti (PUC) - je však iba jednou časťou balíka opatrení v nezamestnanosti podľa zákona Cares Act.
Sú tu ďalší dvaja federálne ustanovenia o nezamestnanosti môžete mať nárok na. Zákon o starostlivosti taktiež upúšťa od štandardnej týždňovej čakacej lehoty, než budete môcť podať žiadosť o podporu v nezamestnanosti.
Pripomíname, že všetky dávky v nezamestnanosti sú zdaniteľné.
Predĺženie dávky štátnej poistky v nezamestnanosti
Náhrada pandemickej núdzovej nezamestnanosti (PEUC) predlžuje dávky štátneho poistenia v nezamestnanosti o 13 týždňov - až na 39 týždňov celkových dávok.
Štátne dávky v nezamestnanosti sa vo väčšine štátov spravidla končia po 26 týždňoch. Federálne peniaze vyplácajú vášmu štátu podporu v nezamestnanosti ďalších 13 týždňov. Aj keď už nedostávate týždennú federálnu pomoc vo výške 600 dolárov, určitá úľava môže byť lepšia ako nič.
Toto predĺženie výhody sa aktuálne končí 31. decembrasv a môže vám pomôcť, ak prídete o prácu v druhej polovici roku 2020.
Týždenný benefit pre netradičných pracovníkov 600 dolárov
Poskytovanie pomoci pri pandemickej nezamestnanosti (PUA) poskytuje týždenne dávku 600 dolárov až na 39 týždňov. Táto výhoda je pre tých, ktorí nemajú nárok na štátne poistenie v nezamestnanosti.
Zamestnanci koncernu, zamestnanci na čiastočný úväzok a samostatne zárobkovo činné osoby môžu mať nárok na výhody PUA. Túto platbu môžete tiež dostať do 31. decembra 2020.
Veľkorysé zrážky dane z charitatívnych príspevkov
Vo federálnom daňovom priznaní za rok 2020 si môžete odpočítať viac zo svojich darov na charitu.
Odpočítanie dane vo výške 300 dolárov pre nepoddaných
Na odpočítanie vašich charitatívnych darov musíte spravidla podať podrobné daňové priznanie. Zákon o starostlivosti umožňuje daňovníkom v roku 2020 odpočítať prvých 300 dolárov (600 dolárov v prípade spoločných správcov) z daňovo uznateľných charitatívnych príspevkov.
Tento odpočet zníži váš zdaniteľný príjem pri podaní v roku 2021. Uistite sa, že máte pre istotu dôkaz o kvalifikovanom príspevku.
Úplné odpočítanie dane pre daňové priznania
Ak môžete tento rok rozpisovať položky, IRS vám umožní odpočítať až 100% vašich upravený hrubý príjem (AGI) za peňažné príspevky. Štandardný strop je 60% vašej AGI.
Výbery sporiacich účtov na zdravie oslobodené od dane
Zdravotné sporiace účty (HSA) sú prehliadaným, ale jednoduchým spôsobom, ako ušetriť na budúce náklady na zdravotnú starostlivosť.
Teraz existuje niekoľko spôsobov, ako môžete vyberať HSA bez dane:
- Telelehealthové návštevy pred dosiahnutím ročného limitu zdieľania nákladov
- Voľnopredajné lieky bez predpisu
- Testovanie a liečba Covid-19
- Poistné na zdravotné poistenie - ak je nezamestnaný
Oznámenie IRS 2020-15 pokrýva viac kvalifikačných nákladov, na ktoré môžete použiť finančné prostriedky HSA.
Bezplatné týždenné správy o kredite
K svojim bezplatným kreditným správam máte prístup každý týždeň z úverových kancelárií Equifax, Experian a TransUnion. Vaše správy je možné najrýchlejšie zobraziť na serveri AnnualCreditReport.com, ktorý má federálna vláda.
Aj keď neuvidíte svoje kreditné skóre, kontrola správy každý týždeň vám umožní rýchlo odhaliť potenciálne podvody a nahlásiť chyby. Federálny zákon spravidla požaduje, aby vám úrady poskytovali bezplatnú úverovú správu raz ročne.
Federálne moratórium na vysťahovanie
Zákon o starostlivosti o 120-dňové moratórium na vysťahovanie federálne podporovaných nájomných nehnuteľností a hypoték na bývanie sa skončil 25. júlath. V súčasnosti trvá 30 dní, kým majitelia nehnuteľností a banky môžu začať proces vysťahovania.
Federálni zákonodarcovia môžu predĺžiť moratórium na vysťahovanie, ale nebolo to zahrnuté v zákone o ZDRAVÍ. Čas máte do 24. augustath nanovo prerokujte svoj rozvrh platieb alebo dohonte svoje platby.
Aj keď nevieme, kedy prejde ďalší stimulačný balík a aké ustanovenia bude obsahovať, tieto výhody zákona o starostlivosti o deti sú už tu - a legitímne. Zatiaľ čo sa Capitol Hill a Biely dom dohadujú, ako poskytnúť ďalšie kolo pomoci, môžete už dnes začať konať a pomôcť svojej rodine.