Do zarábate príliš veľa na to, aby ste mohli prispieť Roth IRA?
Podľa pravidiel IRS máte zakázané poskytovať príspevok Roth IRA, ak je váš upravený nastaviteľný hrubý príjem vyšší ako:
- 183 000 dolárov, ak ste ženatý a podávate spoločne, alebo
- 125 000 dolárov, ak podávate žiadosť ako jedna osoba alebo hlava domácnosti
Ak patríte do tejto kategórie, nemôžete prispieť Roth IRA, však? Omyl.
Aj keď nemôžete vytvoriť a priamy príspevok k tvojmu Roth IRA, to neznamená, že by ste mali odpísať myšlienku financovania vašej Roth IRA v tomto roku.
Stále môžete vytvoriť súbor nepriame príspevok do vašej Roth IRA bez ohľadu na to, koľko peňazí zarobíte a či ide o priamy alebo nepriamy príspevok, čo je najviac dôležité je dostať tieto peniaze do vašej Roth IRA, kde môžu rásť bez daní a kde ich môžete bez dane vybrať na dôchodku rokov.
Ako teda nepriamo prispejete Roth IRA? Všetko to začína zmenou pravidiel Kongresu 2010.
Poznámka: Najnovšie informácie nájdete tu Pravidlá Roth IRA a limity príspevku na rok 2012.
Zmena pravidla limitu konverzie Roth IRA
Kľúčom k nepriamemu príspevku Roth IRA je zmena pravidiel v roku 2010, v ktorej Kongres odstránil hranicu príjmu pre výkon a Konverzia Roth IRA.
Ak ste pred rokom 2010 mali nastaviteľný hrubý príjem vyšší ako 100 000 dolárov, úrad IRS vám to zakázal konverzia tradičnej IRA alebo starej 401k na Roth IRA.
Teraz, keď bol príjmový limit zrušený, ktokoľvek (bez ohľadu na príjem) môže vykonať konverziu Roth IRA.
V tomto mieste sa pravdepodobne pýtate: „Tak čo? Limity príjmu na príspevkov stále platia a ja zarábam príliš veľa! “
To je dobrá otázka a odpoveďou je, že odstránenie príjmového limitu pre Roth IRA konverzie dláždi vám cestu k vytvoreniu Roth IRA príspevok - bez ohľadu na príjem.
Financujte svoju Roth IRA bez ohľadu na príjem
Ako? Pretože zarobiť môže každý (bez ohľadu na príjem) neodpočítateľné príspevky do tradičnej IRA. Výhodou tradičného príspevku IRA je, že pre väčšinu ľudí je to daň odpočítateľný, ale je šanca, že kvôli vysokému príjmu môžete vykonávať iba neodpočítateľné príspevky. A to je dobre, pretože to sú presne tie typy príspevkov, ktoré chcete robiť.
Akonáhle budete financovať svoju tradičnú IRA neodpočítateľnými príspevkami, potom môžete svoju tradičnú IRA previesť na Roth IRA a... Presto! Práve ste financovali svoju Roth IRA.
Správne urobené, mali by ste sa vyhnúť dani z príjmu z konverzie, pretože ste nemali čas žiadne vytvárať investičné zisky a nie ste dlžníkom konverzných daní z pôvodne odvodených príspevkov neodpočítateľné.
Povedzme napríklad, že ste ženatý, máte 40 rokov a zarobíte 300 000 dolárov ročne. Podľa pravidiel IRS máte zakázané priamo prispievať do svojej Roth IRA, pretože váš príjem 300 000 dolárov presahuje hranicu príjmu 183 000 dolárov pre manželské páry.
Stále však môžete prispieť 5 000 dolárov na neodpočítateľné príspevky po zdanení do tradičnej IRA a potom ich previesť Tradičná IRA do Rothovej IRA oslobodené od dane.
Je to skutočne také jednoduché? Áno a… č.
Potenciálne nástrahy
Takáto konverzia nie je vždy podujatie oslobodené od dane. Ak ešte nemáte tradičnú IRA. Ak ho však už máte, môže sa to skomplikovať.
Prečo? Ako už bolo uvedené, väčšina ľudí poskytuje tradičné príspevky IRA, aby využila výhody daňovej úľavy. Ak teda už máte tradičnú IRA, s najväčšou pravdepodobnosťou je financovaná z daňovo uznateľných príspevkov.
Stále môžete poskytnúť svoj neodpočítateľný tradičný príspevok IRA, ale IRS vám nedovolí konvertovať iba vaše neodpočítateľné príspevky. Akákoľvek konverzia Roth IRA, ktorú vykonáte, spustí dane z príjmu z tých častí sumy konverzie, ktoré predstavujú pôvodný daňovo uznateľný príspevkov a zárobkov a IRS vyžaduje, aby ste so svojim nákladovým základom zaobchádzali ako s percentom daňovo uznateľného a nedaňovo uznateľného príspevkov.
Napríklad (a to je zjednodušený príklad), povedzme, že ste ženatý, máte 40 rokov a zarobíte 300 000 dolárov ročne. Rozhodnete sa nepriamo prispieť Roth IRA vykonaním vyššie uvedených krokov, ale tiež už máte a Tradičná IRA v hodnote 30 000 dolárov - z toho 10 000 dolárov predstavuje zárobok, zatiaľ čo zvyšných 20 000 dolárov predstavuje váš originál daňovo uznateľný príspevkov.
Ak do svojej tradičnej IRA vložíte neodpočítateľný príspevok 5 000 dolárov a potom sa pokúsite previesť 5 000 dolárov z vašej tradičnej IRA na Roth IRA, budete dlžní daň z príjmu IRS.
Prečo? Pretože IRS určuje nákladový základ vašej konverzie pohľadom na vašu Celkom príspevky-v tomto prípade 20 000 dolárov na odpočítateľné príspevky a 5 000 dolárov na neodpočítateľné príspevky.
V percentuálnom vyjadrení to znamená, že 80% vašich príspevkov je daňovo uznateľných, zatiaľ čo zvyšných 20% nie. Ak sa teda pokúsite previesť časť svojej tradičnej IRA, 80% z vašej konverzie podlieha zdaneniu, zatiaľ čo ostatných 20% nie. Navyše, ak prevádzate akékoľvek existujúce fondy, ktoré sú výsledkom minulých investičných výnosov, tieto tiež podliehajú dani z príjmu.
V uvedenom príklade teraz máme vo vašej Roth IRA 45 000 dolárov-20 000 dolárov na odpočítateľné príspevky, 5 000 dolárov na neodpočítateľné príspevky a 10 000 dolárov na zárobkoch.
Za predpokladu efektívnej daňovej sadzby 35%prevedie celá vaša tradičná IRA na Roth IRA faktúru za daň z príjmu vo výške 10 500 dolárov. Prečo? Pretože vaše odpočítateľné príspevky sú zdaniteľné (20 000 dolárov x 35% = 7 000 dolárov) a vaše zárobky zdaniteľné (10 000 dolárov x 35% = 3 500 dolárov).
Ak sa teda rozhodnete ísť touto cestou, uistite sa, že vyhľadáte radu a usmernenie certifikovaného finančného odborníka. Tiež sa ubezpečte, že máte k dispozícii dostatok peňazí na zaplatenie daní z konverzií, ak sa napriek tomu chcete posunúť ďalej s konverziou.
Konajte skôr, ako sa vráti limit konverzie!
Roth IRA môže byť skvelým miestom na rast vašich úspor na dôchodok, takže sa nevzdávajte, ak zarábate príliš veľa na to, aby ste mohli priamo prispievať Roth IRA.
Vždy môžete prispieť neodpočítateľnými tradičnými príspevkami IRA a potom previesť na Roth IRA. Využite však túto možnosť „zadných vrátok“, kým môžete. Nepredpokladajte, že bude vždy k dispozícii. Kongres môže vždy stanoviť nový limit príjmu pre Roth IRA konverzie, a potom budete opäť zatvorení.
Neberte preto svoju súčasnú príležitosť ako samozrejmosť.
Toto je hosťovský príspevok od Britta, ktorý píše pre Vaša-Roth-IRA.com, webová stránka, ktorá sa zameriava na vzdelávanie ľudí, ktorí sa týkajú Roth IRA predpisy.