Ak ste samostatne zárobkovo činná osoba alebo ste malým podnikateľom a nemáte žiadnych zamestnancov okrem manžela / manželky, sólo 401 (k) alebo jednotlivec 401 (k) vám môže pomôcť ušetriť na dôchodok podstatne viac, ako by ste mohli len s IRA.
Tento typ účtu je dodávaný s astronomickými limitmi príspevku (58 000 dolárov v roku 2021), ak vezmete do úvahy zamestnanca a príspevok zamestnávateľa a na otvorenie tohto účtu vo vašom mene nepotrebujete tradičného zamestnávateľa ani „šéfa“.
Solo 401 (k) funguje rovnako, ako to znie. Keď sa rozhodnete pre online maklérsku spoločnosť, prevezmete iniciatívu a otvoríte si tento účet sami. Existuje veľa online maklérskych spoločností, ktoré je potrebné vziať do úvahy pre váš Solo 401 (k), a pred otvorením tohto účtu budete chcieť porovnať všetky najlepšie možnosti. Táto príručka vám môže pomôcť presne pochopiť, ako Solo 401 (k) funguje a koľko môžete ušetriť. Poskytneme tiež prehľad o najlepšie online maklérske firmy vziať do úvahy pre svoje potreby plánovania odchodu do dôchodku.
Stručná príručka pravidiel Solo 401 (k)
Obsah
- Koľko môžete prispieť k sólu 401 (k)?
- Ako funguje sólo 401 (k)?
- Sólo 401 (k) Pravidlá, ktoré potrebujete vedieť
- Kedy má zmysel otvoriť sólo 401 (k)?
- Kde získať pomoc s otvorením účtu
- Zhrnutie
Koľko môžete prispieť k sólu 401 (k)?
V roku 2021 môžu jednotlivci so Solo 401 (k) prispieť maximálnou sumou na strane zamestnanca a na strane zamestnávateľa rovnice.
Ako zamestnanec môžu jednotlivci odložiť všetky svoje náhrady až do ročný limit príspevku vo výške 19 500 dolárov na rok 2021. Jedinou výnimkou je, že jednotlivci vo veku 50 rokov a starší môžu prispieť až 26 000 dolárov ako zamestnanec svojej spoločnosti.
Poznámka: Tieto údaje platia od roku 2019, keď boli príspevky zamestnancov obmedzené na 19 000 dolárov alebo 25 000 dolárov u osôb vo veku 50 rokov a starších.
Zvyšok príspevku, ktorý môžu účastníci Solo 401 (k) poskytnúť, je na strane zamestnávateľa. Tu môžete prispieť až 25 percentami svojej kompenzácie „podľa plánu“ až do ročného limitu celkovo 58 000 dolárov (nárast z 57 000 dolárov v roku 2020) alebo až 64 500 dolárov, ak máte 50 alebo viac rokov.
Ako to vlastne funguje v praxi? Zamyslite sa nad týmto stručným príkladom:
Ashley (51) zarobila v roku 2020 na mzde W-2 50 000 dolárov na mzde W-2. Do plánu 401 (k) odložila pravidelný voliteľný odklad 19 500 dolárov plus 6500 dolárov ako príspevky na dobiehanie. Ashleyho podnikanie prispelo 25% na jej kompenzáciu za plán na tento rok alebo 12 500 dolárov. Celkové príspevky do plánu na zdaňovacie obdobie 2021 boli 38 500 dolárov.
Uvedený výpočet odráža príspevky, ktoré môže daňovník poskytnúť, ak je podnik založený ako podkapitola S-korporácia. Ak bude Ashley fungovať ako živnostník, bude musieť najskôr zraziť 26 000 dolárov „zamestnaneckých“ príspevkov, ako rovnako ako polovicu svojej dane zo samostatnej zárobkovej činnosti z jej čistého príjmu z podnikania pred vypočítaním 25% príspevku „zamestnávateľa“.
Preto dôrazne odporúčam využívať služby CPA, ak máte plán Solo 401 (k) alebo uvažujete o jeho vytvorení.
Všimnite si toho, že tento typ plánu vám umožňuje prispieť na daňovo zvýhodnený dôchodkový účet podstatne viac, ako by ste mohli pri tradičnom pláne 401 (k), ktorý je do roku 2021 obmedzený iba na 19 500 dolárov. Individuálne 401 (k) vám umožňuje maximálne rozdeliť túto časť a prispieť ďalšími 25 percentami vašej kompenzácie na strane zamestnávateľa. Konečným výsledkom je možnosť ušetriť tonu na dôchodok a znížiť pritom svoj zdaniteľný príjem.
Na porovnanie uvádzame, ako sa v priebehu rokov zmenili limity príspevkov zamestnancov a zamestnávateľov pre plány Solo 401 (k) pre sporiteľov do dôchodku do 50 rokov.
| Príspevkový rok | Zamestnanec Limit príspevku |
Celkový limit ročného príspevku (Zamestnanec + Zamestnávateľ) |
|---|---|---|
| 2021 | $19,500 | $58,000 |
| 2020 | $19,500 |
$57,000 |
| 2019 | $19,000 | $56,000 |
| 2018 | $18,500 |
$55,000 |
| 2017 | $18,000 | $54,000 |
| 2016 | $18,000 | $53,000 |
| 2015 | $18,000 | $53,000 |
| 2014 | $17,500 | $52,000 |
| 2013 | $17,500 | $51,000 |
| 2012 | $17,000 | $50,000 |
| 2011 | $16,500 | $49,000 |
| 2010 | $16,500 | $49,000 |
Ako funguje sólo 401 (k)?
Pripomíname, že plán Solo 401 (k) nie je nič iné ako individuálny dôchodkový plán pre živnostníkov alebo malé firmy bez zamestnancov. Nezabudnite tiež, že Solo 401 (k) nie je nič iné ako plavidlo, ktoré použijete na sporenie na dôchodok. Stále si musíte vybrať investície, ktoré vo svojom účte použijete na vybudovanie bohatstva.
Najväčšou výhodou tohto účtu je skutočnosť, že jednotlivci, ktorí ho používajú, môžu prispieť oveľa viac, ako môžu s tradičným plánom 401 (k), ktorý zase pomáha týmto jednotlivcom ušetriť viac na dôchodok a znížiť svoje zdanenie príjem.
Ako zamestnávateľ je jednou z hlavných čŕt Solo 401 (k) to, že budete musieť určiť, čo je vaše skutočný príjem má určiť váš maximálny príspevok zamestnávateľa, ktorý môže byť až 25% z vášho kompenzácia. Podľa IRS je vašou kompenzáciou dosiahnutý príjem definovaný ako „čistý zárobok zo samostatnej zárobkovej činnosti po odpočítaní polovice dane zo samostatnej zárobkovej činnosti a odvodov za vás“. Ale opäť to závisí od obchodnej štruktúry vašej spoločnosti.
Účastníci sólo 401 (k) si môžu otvoriť svoj účet u akejkoľvek maklérskej spoločnosti, ktorú chcú, aj keď online poskytovatelia sú veľmi populárni pretože môžete začať doma a vo vlastnom čase a často s prístupom k množstvu užitočných investičných nástrojov a zdrojov. Online maklérske firmy majú tiež spravidla nízke náklady, čo je ďalší dôvod, prečo ich investori vyhľadávajú.
Sólo 401 (k) Pravidlá, ktoré potrebujete vedieť
Keď sa priblížite k otvoreniu Solo 401 (k), existuje niekoľko ďalších podrobností a pravidiel, ktoré by ste mali vedieť a porozumieť im. Tu sú niektoré z hlavných pravidiel Solo 401 (k), ktoré vám môžu pomôcť zistiť, či je to pre vás ten pravý plán.
Kto sa kvalifikuje?
Aby ste sa kvalifikovali pre plán Solo 401 (k), musíte byť samostatne zárobkovo činnou osobou alebo vlastniť vlastnú malú firmu. Nemôžete mať žiadnych zamestnancov na plný úväzok okrem manžela. Môžete mať zamestnanca na čiastočný úväzok a napriek tomu mať tento plán za predpokladu, že váš zamestnanec na čiastočný úväzok odpracuje menej ako 1 000 hodín ročne alebo menej ako 20 hodín týždenne.
Kedy musíte distribuovať?
Tam, kde ste boli povinní odoberať požadované minimálne distribúcie (RMD) vo veku 70 ½ do roku 2019, nedávna pasáž zákona o nastavení každej komunity na zvýšenie dôchodku (ZABEZPEČENÝ) narazil na toto číslo až do veku 72 rokov.
Stručne povedané, to znamená, že musíte začať distribuovať distribúciu, akonáhle dosiahnete tento vek. To je na rozdiel od Roth IRA, ktorá nevyžaduje distribúciu v žiadnom veku.
Distribucie môžete prijímať bez pokuty kedykoľvek, keď dosiahnete vek 59 ½.
Kedy je potrebné založiť sólo 401 (k)?
Ak chcete prispieť na Solo 401 (k) do roku 2020, musíte si vytvoriť účet do konca roka alebo do 31. decembra 2020. Po novom roku (a pred konečným termínom na podanie daňového priznania, ktorým je spravidla 15. apríl) je možné prispieť do zariadenia Solo 401 (k) za predpokladu, že vaša firma nie je zaregistrovaná.
Pravidlo 250 000 dolárov
Mali by ste si byť vedomí ešte jedného pravidla. Akonáhle váš plán Solo 401 (k) narastie na aktíva viac ako 250 000 dolárov, musíte podať ročný formulár 5500 EZ. Tento formulár musíte vyplniť aj vtedy, ak zrušíte svoj účet.
Kedy má zmysel otvoriť sólo 401 (k)?
Sólo 401 (k) nie je tou správnou investičnou stratégiou pre každého. Tu je niekoľko scenárov, keď otváranie Solo 401 (k) dáva zmysel:
- Ste vlastníkom firmy a jediným zamestnancom vašej spoločnosti: To sa môže zdať ako samozrejmosť, pretože toto je presná osoba, pre ktorú sú sólo 401 (k) určené, ale stojí za zmienku, že je to tiež iba osoba Solo 401 (k) je pre-ak nie ste samostatne zárobkovo činná osoba alebo máte ďalších zamestnancov, otvorenie 401 (k) nebude fungovať.
- Ste samostatne zárobkovo činná osoba a chcete penzijný plán, na ktorý vám môže prispieť váš manžel: Pretože do Solo 401 (k) môžete pridať príspevky svojho manžela / manželky, otvorenie jedného z nich by mohlo byť silnou stratégiou, ak váš manželský partner v súčasnosti nemá plán odchodu do dôchodku alebo ak nevyčerpal iný dôchodok príspevkov.
- Z plánu chcete mať možnosť čerpať pôžičky: Aj keď vziať si pôžičku z vlastného dôchodkového plánu nie je ideálne, realita vlastníka malého podniku môže znamenať, že chcete alebo potrebujete túto flexibilitu.
Kde získať pomoc s otvorením účtu
Solo 401 (k) si môžete otvoriť u akejkoľvek maklérskej spoločnosti, ktorá podporuje tento typ účtu - väčšina z nich. Niektoré online maklérske účty však ponúkajú viac výhod a výhod ako ostatné, vďaka čomu sú ideálne.
Čo je to maklérska spoločnosť?
Maklérska spoločnosť je spoločnosť, ktorá pomáha kupujúcim a predávajúcim vykonávať finančné transakcie. Zarábajú peniaze na základe poplatkov alebo v niektorých prípadoch provízií spojených s transakciou. V mnohých prípadoch je na nákup a predaj finančných produktov potrebná špeciálna licencia, v ktorej sú makléri potrební a nápomocní. Môžete tiež nájsť jednotlivých maklérov, ktorí pracujú nezávisle, ale zvyčajne sú makléri prepojení s väčším tímom (svojou firmou), ktorý môže spolupracovať a pomôcť s transakciami.
Ako môžu makléri pomôcť?
Pokiaľ ide o zriadenie Solo 401 (k), maklér vám môže pomôcť nastaviť plán a spracovať obchody s akciami. Aj keď chcete nasmerovať svoje vlastné sólo 401 (k), na nastavenie plánu a dokončenie obchodov budete stále potrebovať makléra s príslušnými povereniami.
Čo očakávať pri práci s maklérom?
Nie všetky maklérske firmy sú si rovné. Môžete nájsť tie, ktoré využijú prístup k správe svojich financií, a iné, ktoré urobia krok späť a umožnia vám urobiť si sami, ak to uprednostňujete. Mali by ste očakávať, že všetci makléri budú účtovať poplatok alebo províziu. Niektorí brokeri môžu poskytovať ďalšie nástroje alebo zdroje, ako napríklad mobilnú aplikáciu alebo obchodovanie s finančným vzdelávaním, ktoré by z nich mohli urobiť preferovanú možnosť.
Porovnali sme niektorých najlepších poskytovateľov, aby sme vám pomohli zúžiť zoznam potenciálnych možností. Existuje množstvo vynikajúcich maklérskych firiem s rôznymi výhodami a nevýhodami,
Získajte prístup k online finančným odborníkom, ktorí vám pomôžu naplánovať a spravovať 401 (k)
Online obchodníci s cennými papiermi používajú základné stratégie alokácie aktív, aby vás investovali smerom k cieľom v dôchodku. Kliknutím na svoj stav rozbehnete loptu DNES.
ZačaťZhrnutie
Otvorenie Solo 401 (k) prináša množstvo dôležitých výhod, z ktorých najdôležitejšia je vaša schopnosť ušetriť na dôchodok viac peňazí, ako by ste inak urobili. Keďže príspevky na Solo 401 (k) sú daňovo zvýhodnené, môžete tiež investovať viac do zníženia svojej dane príjem teraz, aj keď zaplatíte dane z príjmu z distribúcií Solo (k), akonáhle ich začnete prijímať odchod do dôchodku.
Ak ste samostatne zárobkovo činná osoba, mali by ste úplne zvážiť otvorenie zásuvky Solo 401 (k), ale môžete tiež zvážiť SEP IRA, ktorá funguje inak, ale prichádza s ročným limitom 58 000 dolárov na rok 2021.
Či tak alebo onak, uistite sa, že porovnáte všetky najlepšie online maklérske firmy, aby ste zistili, ktoré z nich ponúkajú požadované interné investície, s množstvom investičných nástrojov a zdrojov. Porovnajte tiež poplatky, aby ste vedeli, koľko zaplatíte za správu účtu a všetky obchody, ktoré počas roka urobíte.