Sporiaci účet Coverdell Education vs. Sporiaci účet 529 College

Práve som mala tretieho syna, skutočnosť, že pošlem svoje deti na vysokú školu skôr ako neskôr, sa potápa. Už som začal s 529 úsporným plánom pre vysokú školu pre svoj prvý a plánujem urobiť ďalší pre druhý a teraz tretí.

Nedávno som mal klienta na podobnej lodi a informoval som sa o rozdiel medzi sporiacim účtom Coverdell Education vs. plán 529.

ESA (predtým známa ako Education IRA) bola obľúbeným nástrojom plánovania na vysokej škole až do vytvorenia plánu 529 a len veľmi zriedka som sa s nimi stretol.

V skutočnosti som nikdy neotvoril jeden pre klienta a držím ho len pre klientov, ktorí ich previedli z iných inštitúcií.

Pozrime sa, či sa na to môžeme pozrieť rozdiely medzi Coverdell ESA a plánom 529 a zistíte, čo by pre vás mohlo byť najlepšie.

Podobnosti medzi plánmi Coverdell ESA a 529

Plány ESA a 529 vám, vlastníkovi účtu, umožňujú nastaviť investičné účty pre príjemcu alebo príjemcu, ktorých určíte. To sa výrazne líši od účtu v úschove, kde dieťa preberá v 18 rokoch a môže si s peniazmi robiť, čo chce.

Neváhajte a pustite fantáziu tu, rodičia. V rámci týchto investičných plánov sa vaše zisky a akékoľvek kapitálové zisky kumulujú s odložením dane, čo znamená, že platenie daní odkladáte, kým sa peniaze nevyberú.

A môžete vyberať svoje peniaze bez dane alebo bez federálnych a niekedy aj štátnych daní z príjmu, pokiaľ vaše príjemca použije peniaze na zaplatenie nákladov na kvalifikované vzdelávanie, ktoré môžu zahŕňať školné, knihy, poplatky a izbu a doska.

Stále existuje určitá šedá oblasť „kvalifikovaných výdavkov“, ale položky, ako sú prenosné počítače a mobilné telefóny, sa môžu kvalifikovať. Uistite sa, že ste si to u daňového poradcu overili ešte raz.

Ako míňate peniaze

Ak nemíňate peniaze na výdavky súvisiace s vysokou školou, pripravte sa na popálenie. Nielenže budete dlžiť dane z akýchkoľvek zárobkov v rámci vybratej sumy, ale budete musieť zaplatiť aj federálnu pokutu -10% z vašich zárobkov.

Niektoré štáty môžu navyše uložiť dodatočnú pokutu vo výške 10%, čím sa potenciálny poplatok zvýši až na 20% zo sumy, ktorú vyberiete. Au!

Príspevky na oslobodené účty je potrebné vykonať v hotovosti. Takže namiesto toho, aby ste na účet presúvali investície, ktoré už vlastníte, by ste museli likvidovať svoj majetok a potom vložiť peniaze.

Mohlo by to viesť k zdaneniu kapitálových výnosov pri každom zvýšení hodnoty.

Nechajte to v rodine

Jednou príjemnou výhodou je, že pomocou oboch týchto účtov môžete príjemcov prepínať medzi ostatnými členmi svojej rodiny.

Patrí sem manžel / manželka príjemcu, dieťa, vnuk, nevlastné dieťa, súrodenec, nevlastný súrodenec, rodič, prarodič, nevlastný rodič, neter, synovec, zať, nevesta, svokor, svokra, švagor, švagriná-alebo ktorýkoľvek z týchto príbuzných manželov-ako aj každý prvý bratranci.

Je to tiež pekné v prípade, že jedno dieťa nevyužije všetky svoje úspory, potom sa môžete jednoducho previesť na druhé dieťa.

Čo dane z darčekov?

Keď prispejete peniazmi na účet v mene inej osoby, váš príspevok sa považuje za dar.

Môžete ušetriť až 13 000 dolárov ročne - alebo 65 000 dolárov raz za päť rokov na pláne sporenia 529 (od roku 2010) - predtým budete musieť podať správu o dani z darovania a prípadne zaplatiť daň z darovania. Daň z darovania sa však vzťahuje na darcu a príjemcu.

Za jeden rok ste teda mohli prispieť 13 000 dolárov na účet 529 jedného dieťaťa a potom prispieť ďalšími 13 000 dolármi na účet iného dieťaťa bez dlžnej dane z darovania.

Alebo vy a ďalší príbuzní môžete každý prispieť sumou 13 000 dolárov ročne na účet jedného dieťaťa. Nezabudnite však, že ESA obmedzujú príspevky na 2 000 dolárov ročne.

Rozdiely medzi sporiacimi účtami vo vzdelávaní a 529 plánmi

ESA a 529 majú niekoľko kľúčových rozdielov:

1. V ESA nemôže celkový príspevok pre jedného príjemcu presiahnuť 2 000 dolárov ročne. Ak spĺňate požiadavky upraveného hrubého príjmu (AGI), môžete prispieť 2 000 dolárov do ESA oprávneného príjemcu. To znamená, že vaša AGI musí byť nižšia ako 110 000 dolárov, ak ste slobodná - alebo 220 000 dolárov, ak ste ženatý a podávate spoločný návrat. Plán 529 nemá žiadny maximálny limit príspevku.
2. V ESA, keď sa váš AGI zvyšuje nad tieto úrovne, suma, ktorú môžete dať, sa bude postupne znižovať až do AGI dosahuje 110 000 dolárov - alebo 220 000 dolárov, ak ste ženatý - vtedy už na to nemáte nárok prispieť. 529 plánov nemá žiadne obmedzenie príjmu.
3. Príjemcom môže byť každý, kto je mladší ako 18 rokov, keď je otvorená ESA, a mladší ako 30 rokov, keď vynaloží peniaze. V pláne 529 nie sú žiadne vekové obmedzenia.

Sporivé účty Coverdell Education (ESA)

Ako to funguje: Aktíva svojho účtu investujete do akejkoľvek kombinácie aktív, ktoré sú k dispozícii prostredníctvom finančného ústavu, ktorý spravuje váš účet

529 Plán sporenia vysokej školy

Ako to funguje: Prispievate na účet, ktorý je obvykle investovaný do investičných kanálov založených na veku alebo riziku, ktoré poskytuje váš správca plánu.

529 Predplatený plán školného

Ako to funguje: Vaše príspevky kupujú školné za aktuálne ceny a plán investuje vaše príspevky na pokrytie budúcich nákladov na vysokú školu.

Chcete prejsť z Coverdell na 529?

Môžete prejsť z plánu Coverdell ESA na plán 529 bez toho, aby ste museli znášať akékoľvek daňové pokuty, pokiaľ bude mať plán 529 rovnakého príjemcu ako súčasný účet Coverdell.

Zisky z plánu 529 je možné rozdeliť bez dane (za predpokladu, že sa použijú na výdavky na kvalifikované vzdelávanie). Príspevky sú zdaňované.

S 529 môžete ísť jedným z dvoch spôsobov:

• Školné môžete predplácať za dnešné ceny (na kvalifikovanej vysokej škole alebo univerzite) prostredníctvom a 529 predplatený program školného.
• Môžete ušetriť na zaplatení zajtrajšieho školného prostredníctvom a Plán úspor 529 čo vám poskytne rast odložený z daní. Väčšina ľudí dáva prednosť tejto možnosti pre jej flexibilitu a potenciál akumulácie majetku.

Čas do školy

Keď som zvažoval, koľko by som zaplatil za školu, keby som nebol členom Národnej gardy, viem, že má absolútny zmysel začať skôr.

Krása týchto plánov spočíva v tom, že k týmto účtom môžu prispieť aj iní členovia rodiny a priatelia alebo si môžu otvoriť ďalšie účty.

Radi by sme do plánu 529 pridali veľkú časť peňazí za narodeniny nášho syna. Viem, že sa z toho dostanem len niekoľko rokov. 🙂

Kým to budem vedieť, pôjdu do školy a budú vďační, že ich rodičia začali šetriť, keď to urobili.