MВсе люди, которые откладывают деньги на обучение ребенка в колледже, знакомы с планом сбережений 529. Но что, если вы хотите отдать младшего ребенка в частную школу? План 529 покрывает расходы только на высшее образование. В этой статье я расскажу вам о менее известном инструменте с налоговыми льготами, который вы можете использовать для любых уровень образования - от детского сада до аспирантуры - называется экономией на образовании Coverdell. Счет.
Кто может иметь сберегательный счет Coverdell Education?
Когда вы открываете Coverdell, учетная запись должна принадлежать указанному бенефициару, не достигшему 18-летнего возраста. После 18 лет студентуth день рождения, взносы вносить нельзя, если только счет не предназначен для получателя с особыми потребностями. Как правило, средства должны быть использованы до достижения учащимся 30-летнего возраста, чтобы избежать налогов и штрафов.
Какие расходы вы можете оплатить со сберегательного счета Coverdell Education?
С Coverdell ваши взносы и доходы всегда растут без налогообложения, если выплаты используются для оплаты соответствующих расходов в соответствующих школах. Фонды Coverdell могут быть использованы для оплаты обучения студента и всех связанных с этим сборов, книг, оборудования и принадлежностей для их посещения в соответствующем учреждении. Это может быть любая средняя школа, например университет или колледж, имеющая право на участие в федеральной помощи студентам. Фонды Coverdell также могут быть использованы для оплаты проживания и питания в разумных пределах для тех, кто считается студентом, по крайней мере, на полставки.
Как использовать накопительный счет Coverdell Education для молодых студентов
Уникальной особенностью Coverdell является то, что он также может использоваться для оплаты расходов младших школьников. Сюда входят дети от детского сада до 12 класса, которые посещают любую подходящую государственную, частную или религиозную школу. У младших школьников более квалифицированные расходы, чем у тех, кто получает высшее образование. Они включают в себя обучение, плату за обучение, книги, расходные материалы, компьютерное оборудование, доступ в Интернет, академические репетиторство, форму, транспорт, а также проживание и питание. Любая школа, которая вас интересует, может сообщить вам, имеет ли она право принимать средства Coverdell.
Сколько вы можете внести на сберегательный счет Coverdell Education?
Вы можете пополнить сберегательный счет Coverdell только в том случае, если ваш скорректированный валовой доход составляет менее 110 000 долларов США или менее 220 000 долларов США, если вы подаете совместную налоговую декларацию. Компаниям и трастам даже разрешается делать взносы в Coverdells, независимо от того, какой доход они зарабатывают.
Вот совет, если вы зарабатываете слишком много, чтобы вносить свой вклад в Coverdell: просто подарите деньги студенту и помогите ему открыть счет для себя. Это предполагает, что у вас на руках нет следующего Билла Гейтса, который уже зарабатывает сверх допустимого лимита до 18 лет.th день рождения!
Ежегодный лимит взноса составляет 2000 долларов на учащегося. Этот лимит применяется, даже если было открыто более одного счета Coverdell или более одного человека делают взносы для одного и того же бенефициара. Рассмотрим такой сценарий: после рождения удачливого ребенка ее родители решают создать для нее Коверделл, а ее бабушка и дедушка также решают создать ее. Это нормально, если общая сумма взносов ребенка на все ее счета в Coverdell не превышает 2000 долларов в год.
Если родители должны были внести 500 долларов, а бабушки и дедушки - 1500 долларов, они вместе превысили допустимый годовой лимит для ребенка.
Как открыть сберегательный счет Coverdell Education?
Coverdells можно открывать в традиционных или онлайн-брокерских компаниях, а также во многих банках и паевых инвестиционных фондах. Крайний срок для внесения взносов Coverdell - это срок подачи налоговой декларации за предыдущий год. Поэтому, если вы хотите внести свой вклад в Coverdell в 2011 налоговом году, у вас есть для этого до 15 апреля 2012 года.
Coverdells отлично подходят, если вы откладываете деньги на начальное или среднее образование для детей младшего возраста. Но когда вы откладываете деньги только на колледж, подумайте о преимуществах плана 529, потому что он нет ограничений на годовые взносы и предлагают большую гибкость, чем у Coverdells, при сбережении для более высоких образование.
Как внести сверхнормативные взносы на сберегательный счет Coverdell Education
Что делать, если вы не можете использовать все средства Coverdell для покрытия квалифицированных расходов получателя? Может быть, студентка заканчивает школу, оплатив все счета за обучение, но на счету еще остается 1000 долларов. Если оставшиеся деньги снимаются, это, как правило, считается налогооблагаемым распределением, также с учетом дополнительных 10% налоговых штрафов.
Вот совет по работе с излишками средств Coverdell: вместо того, чтобы закрывать аккаунт и получать налогооблагаемое распределение, измените назначенного бенефициара на члена семьи учащегося, который является потенциальным учащимся. Это могут быть, например, братья и сестры, сводные родственники и двоюродные братья и сестры ученика. Видеть Публикация IRS 970 для получения полной информации о счетах Coverdell и списка квалифицированных членов семьи для изменения бенефициара.
Чтобы получить дополнительные советы о том, как планировать и оплачивать растущую стоимость образования, обязательно возьмите копию моей отмеченной наградами книги. Умные шаги Money Girl к обогащению. Вы можете скачать 2 бесплатные главы на SmartMovesToGrowRich.com.