Спросите GFC 031: Могу ли я внести свой вклад в IRA

При всех разговорах об IRA Рота легко забыть о традиционных IRA, особенно если они не подлежат налогообложению. An Спросите GFC Читатель задал вопрос именно по этой теме:

«Я вложил максимум в план 401K моей компании. Могу ли я внести свой вклад в IRA (после уплаты налогов) - даже если я не получу никаких налоговых льгот на взносы в IRA? Если я могу внести свой вклад - сколько? »

Ануп

Ануп, я рада, что ты спросил! Потому что это более важная тема, чем многие думают. Ответ на ваш вопрос - ДА, но давайте обсудим механику этого, а затем уделим некоторое время тому, чтобы сосредоточиться на причинах, по которым вам следует это делать.

Можете ли вы внести свой вклад в IRA, даже если это не облагается налогом?

Начнем с обзора основ традиционный ИРА взносов и о применимых к ним ограничениях дохода.

Во-первых, важно понимать, что, в отличие от IRA Рота, ограничения дохода IRS для традиционных IRA применяются только к налоговый вычет традиционных вкладов ИРА.

Но вы все равно можете делать взносы, даже если вы превышаете лимит дохода.

Это ответ на главный вопрос Анупа.

В 2020 году вы можете внести до 6000 долларов в год или до 7000 долларов в год, если вам 50 лет и старше. Более того, если ваш супруг не работает вне дома и не имеет пенсионного плана, вы также можете создать супруга ИРА. Это позволит вам делать соответствующие взносы в традиционный ИРА для него или нее, даже если у него / нее нет дохода.

Но вернемся к этим пределам дохода ...

Пределы дохода на 2020 год для вычитаемые из налогооблагаемой базы взносы в традиционный IRA если на вас распространяется пенсионный план работодателя:

Если ты не покрывается пенсионным планом работодателя, но ваша супруга, вы можете вычесть традиционный IRA до следующих лимитов дохода:

• Совместная регистрация в браке - полная франшиза до 196 000 долларов США; поэтапный отказ от 196 000 долл. США до 206 000 долл. США; не допускается при сумме 206 000 долларов и выше
• Подача документов в браке отдельно - прекращено удержание от 0 до 10 000 долларов США; не допускается от 10 000 долларов США и выше

Опять же, вы все равно можете внести вклад в традиционный IRA, даже если вы превысите этот уровень дохода.

Однако вклад будет не подлежат налогообложению. Но это не значит, что вы в любом случае не должны вносить свой вклад.

На самом деле, это отличная стратегия по ряду причин ...

Диверсификация пенсионных инвестиций

Наличие IRA в дополнение к плану, спонсируемому работодателем, - отличный способ диверсифицируйте свои пенсионные вложения. Как минимум, это позволит вам иметь более одного пенсионного плана, что должно увеличить количество ваших инвестиций.

Это особенно важно, поскольку многие планы работодателей ограничивают ваши возможности вложения средств. Например, они могут предоставить вам выбор между несколькими паевыми фондами, а также акции компании.

Но с самостоятельной IRA вы можете буквально иметь неограниченные возможности для инвестиций. IRA даст вам возможность инвестировать в активы, которые вы не можете удерживать в своем плане работодателя.

Диверсификация налогов при выходе на пенсию

IRA, не подлежащая вычету из налогооблагаемой базы, может предоставить вам определенную сумму не облагаемого налогом дохода при выходе на пенсию. Инвестиционный доход, который вы зарабатываете по плану, будет отсрочен по налогам и, следовательно, будет облагаться налогом, когда вы начнете получать выплаты. Но поскольку ваши взносы не облагались налогом, они будут представлять собой не облагаемое налогом распределение при выходе на пенсию.

Например, предположим, что вы ежегодно вносите 6000 долларов в IRA без вычета налогов в течение 10 лет. По истечении этого времени на счете будет 100 000 долларов, включая 60 000 долларов взносов и 40 000 долларов дохода от инвестиций.

Если вы будете снимать 10 000 долларов в год при выходе на пенсию, 4000 долларов будут облагаться налогом, но 6000 долларов, которые представляют собой ваши пропорциональные невычитаемые взносы, не будут облагаться налогом.

Эта стратегия обеспечит вам по крайней мере некоторый доход после выхода на пенсию, который не будет облагаться налогом. Это диверсификация налогов при выходе на пенсию.

Увеличение вашего пенсионного портфеля

Вы можете сэкономить до 19500 долларов в год по плану 401 (k) на 2020 год. Но если вы также откладываете дополнительные 6000 долларов в IRA, у вас будет 25 500 долларов, идущих на пенсию каждый год. Если вы можете позволить себе делать такие взносы, это действительно может значительно улучшить ваше пенсионное планирование. Это может даже открыть перспективу досрочного выхода на пенсию.

Если взглянуть на это с другой стороны, эта стратегия также предлагает возможность увеличить пенсионные сбережения, если вам больше 50 и вы не накопили много. Это потому, что и 401 (k), и IRA имеют положение о «наверстывании». В возрасте 50 лет и старше взнос 401 (k) может достигать 26 000 долларов в год. Взносы IRA могут достигать 7000 долларов.

Если Анупу 50 лет или больше, он может откладывать до 33 000 долларов в год - 26 000 + 7 000 долларов - до выхода на пенсию. Благодаря таким сбережениям можно в кратчайшие сроки составить пенсионный план.

Создание условий для конверсии IRA Рота с более низким налогом

Это еще одна недооцененная причина делать невычитаемые взносы в традиционный IRA. IRA Рота предоставляют возможность иметь не облагаемый налогом доход после выхода на пенсию. Они финансируются за счет невычитаемых взносов, а прибыль накапливается на основе отсроченного налогообложения. Но когда вам исполнится 59 1/2, и если у вас есть IRA Roth не менее пяти лет, вы можете полностью освобождать от уплаты налоги как свои взносы, так и доходы от инвестиций.

Не облагаемое налогом преимущество - причина, по которой так много людей делают Конверсии Roth IRA. Это процесс преобразования других пенсионных планов - 401 (k) s, 403 (b) s, 457s и традиционных IRA - в IRA Рота. При этом вы конвертировать другие пенсионные сбережения, которые обеспечили бы налогооблагаемое распределение при выходе на пенсию, в Roth IRA, которая обеспечит беспошлинную раздачи.

Обратной стороной является то, что когда вы делаете конвертацию Roth, вы должны платить подоходный налог с суммы пенсионных сбережений, которая была конвертирована.

Но исключением являются случаи, когда вы делали взносы после уплаты налогов, например, в невычитаемую традиционную IRA. Поскольку по взносам не производился налоговый вычет, с этой части конвертации не будет взиматься подоходный налог.

Давайте еще раз посмотрим на предыдущий пример традиционной IRA на 100 000 долларов, которая состоит из 55 000 долларов в виде невычитаемых взносов и 45 000 долларов в виде накопленного инвестиционного дохода.

Если бы вы сделали конвертацию Roth на этом счете, только 45 000 долларов, составляющие накопленную инвестиционную часть, будут облагаться подоходным налогом. Не вычитаемые взносы в размере 55 000 долларов не повлекут за собой налоговых последствий.

Если бы вы попали в 25% -ную федеральную налоговую категорию и конвертировали пенсионные активы на сумму 100 000 долларов в IRA Рота, вам пришлось бы заплатить 25 000 долларов федерального подоходного налога. Но если этот план включает невычитаемые взносы в размере 55 000 долларов, налоговая выручка составит всего 11 250 долларов (45 000 долларов X 25%).

Не менее важно, если бы полные 100000 долларов облагались налогом, это, вероятно, также подтолкнуло бы вас к более высокой налоговой категории, что привело бы к еще большему налоговому обязательству. Это будет менее вероятно с традиционной IRA, которая включает невычитаемые взносы.

Таким образом, на самом деле создание традиционной IRA с невычитаемыми взносами действительно создает почву для конверсии Roth IRA с более низким налогом.

Но держитесь - вы, возможно, сможете делать прямые взносы Roth IRA!

Эта стратегия не была частью вопроса Анупа, но она может быть важна для Анупа или других читателей, оказавшихся в такой ситуации. То есть, даже если вы превысите пределы дохода для вычитаемых традиционных взносов IRA, вы все равно сможете делать взносы Roth IRA.

Почему?

В пределах дохода существует «окно» между вычитаемыми традиционными взносами в IRA и взносами Roth IRA.

Рассмотрим следующее…

В Ограничения дохода Roth IRA на 2020 год являются:

• Совместная регистрация в браке - полностью разрешено до 196 000 долларов США; поэтапный отказ от 196 000 до 206 000 долларов; не допускается при сумме 206 000 долларов и выше.
• Холост, глава семьи или женат, подача документов отдельно, но вы НЕ проживаете со своим супругом. - полностью разрешено до 124 000 долларов США; поэтапный отказ от 124 000 до 139 000 долларов; не допускается при сумме 139 000 долларов и выше.
• Женат, подача отдельно, но вы живете со своим супругом - поэтапный отказ от 0 до 10 000 долларов; не допускается при сумме 10 000 долларов и выше.

Обратите внимание, если вы состоите в браке и подаете совместную регистрацию, вы можете сделать взнос Roth IRA до дохода от 196 000 до 206 000 долларов США. Но вы можете сделать франшиза традиционный взнос в IRA при уровне дохода только от 104 000 до 124 000 долларов, если вы состоите в браке и зарегистрированы совместно и на вас распространяется пенсионный план работодателя.

Вы понимаете, к чему я клоню? Если ваш доход превышает 124 000 долларов - и вы больше не можете делать не подлежащий налогообложению традиционный взнос IRA - вы все равно можете сделать взнос Roth IRA, если ваш доход не превышает 196 000 долларов.

Допустим, Ануп зарабатывает 160 000 долларов. Поскольку на работе на него распространяется план 401 (k), он все еще может вносить взносы в традиционную IRA, но это не подлежит вычету из налогооблагаемой базы.

Вместо этого он может решить сделать взнос Roth IRA.

Зачем ему это делать? Ну, для начала, при таком уровне дохода ни взнос в традиционную IRA, ни Roth IRA не будет облагаться налогом. И то, и другое позволит накапливать отложенный по налогам инвестиционный доход. Но разница в том, что с Roth IRA Ануп получит право на безналоговое снятие средств при выходе на пенсию.

Ануп, если вы находитесь в этой «золотой середине» между не подлежащим налогообложению традиционным взносом в IRA и вкладом Roth IRA, вам следует вместо этого сделать взнос в Roth IRA.

Это также избавит от необходимости производить дорогостоящее преобразование Roth IRA позже.

Спасибо, Ануп, это был отличный вопрос! Это дает нам возможность взглянуть на что-то, что кажется простым на первый взгляд, но имеет большой потенциал для лучших вариантов, если рассматривать это со всех сторон!

Есть много мест, где можно начать вносить свой вклад в ИРА. Если вы ищете, в частности, Roth IRA, вот лучшие варианты Roth IRA сегодня.