Как работают опционы на акции для сотрудников?

Опционы на акции сотрудников являются важной частью компенсации для многих работников и компаний. Опционы на акции позволяют сотрудникам покупать акции компании по фиксированной цене в определенную дату в будущем, аналогично другим формам варианты инвестирования. Тем не менее, работникам не нужно ничего платить заранее, чтобы получить этот тип компенсации.

Опционы на акции сотрудников стимулируют сотрудников оставаться в компании дольше и работать над повышением стоимости акций компании, что помогает согласовать цели сотрудников с целями инвесторов и владельцев. Вот более подробный взгляд на то, как работают опционы на акции сотрудников и как они вписываются в инвестиционную стратегию сотрудника.

Что такое опционы на акции сотрудников?

Опционы на акции для сотрудников — это вид вознаграждения, которое могут получить работники. частный и публичные компании. Опционы на акции позволяют работнику купить акции компании на определенную дату в будущем по точной будущей цене. Если акции стоят больше, чем цена опциона на эту дату, опционы на акции могут быть исполнены и обналичены для получения прибыли. Но если цена акций пошла вниз, опционы на акции ничего не стоят.

Опционы на акции для сотрудников хороши для рабочих, потому что они могут зарабатывать деньги, когда акции компании растут. Если компания преуспевает, работник преуспевает. Опционы на акции приносят пользу работодателю, потому что они повышают лояльность и вовлеченность сотрудников, дают им веские причины усердно работать и улучшают курс акций компании.

Однако большим недостатком опционов на акции сотрудников является то, что они не всегда чего-то стоят.. Если цена акций компании упала с тех пор, как ваши сотрудники выпустили опционы на акции, опционы называются «вне денег» и по сути бесполезны. Кроме того, как и в случае с некоторыми другими планами вознаграждения сотрудников, опционы на акции сотрудников обычно требуют периода наделения правами. При наделении работник должен находиться в компании в течение минимального времени, чтобы получить доступ к опционам на акции для сотрудников.

В целом опционы на акции для сотрудников часто являются беспроигрышным вариантом как для компании, так и для сотрудников. Это делает их широко используемыми среди компаний по всему миру.

Многие крупнейшие компании мира включают опционы на акции как часть своих компенсационных пакетов. В некоторых случаях право на опционы на акции может быть ограничено только теми, кто является членами команды руководителей. Но они, как правило, открыты для всех. Опционы на акции сотрудников Tesla, например, открыты даже для стажеров, которые работают не менее 20 часов в неделю.

Чем опционы на акции отличаются от других планов покупки акций?

Опционы на акции для сотрудников — это не то же самое, что ограниченные акции. Ограниченные складские единицы (RSU) — это вид компенсации, при котором сотрудник получает все акции и не должен совершать какие-либо покупки.

Это дороже для работодателей, но и лучше для сотрудников. RSU обычно передаются в течение определенного периода времени. Например, график предоставления Amazon RSU: 5 % после первого года, 15 % после второго года и 20 % каждые 6 месяцев в течение двух лет.

С RSU сотрудник получает стоимость акций независимо от того, идет ли цена акции вверх или вниз. С опционами на акции для сотрудников работник зарабатывает деньги только тогда, когда цена акций увеличивается, и получает прибыль только на сумму увеличения. Ограниченные акции редко бесполезны, в то время как опционы на акции для сотрудников обычно не имеют ценности.

Подробнее >>> Опционы на акции против. RSU: ключевые различия между ними

План владения акциями сотрудников (ESOP) — еще одна система вознаграждения акциями.. С этим типом плана вознаграждения акциями сотрудники получают акции компании, аналогичные RSU. ESOP чаще всего встречаются с небольшими частными компаниями. Во многом планы RSU и ESOP очень похожи, так как сотрудник получает акции компании.

Фондовые гранты — еще один популярный план покупки акций, который обычно требует, чтобы сотрудники отработали определенное количество времени, прежде чем они смогут получить долю акций. Apple успешно использовала эту модель в течение многих лет. И, наконец, некоторые компании предлагают акции скидки. Например, GoDaddy позволяет сотрудникам покупать свои акции со скидкой 15%.

Как определить стоимость опционов на акции вашего сотрудника?

Как и в случае с другими инвестициями в опционы, опционы на акции сотрудников находятся либо «в деньгах», либо «вне денег», в зависимости от текущей ситуации. курс акций. Как указано выше, если цена акций выросла с момента выпуска опционов, опционы считаются «в деньгах» и могут быть немедленно проданы с прибылью. Они также могут быть реализованы таким образом, чтобы работник мог сохранить акции.

Если у вас есть опционы на акции сотрудников и вам не нужны средства немедленно, неплохо было бы держать акции компании, если вы считаете, что цена ее акций будет расти. Однако, не кладите все яйца в одну корзину и не вкладывайте слишком большую часть своего портфеля в одну акцию, даже если это компания, в которой вы работаете.

Вот пример, который поможет вам лучше понять ценность опционов на акции сотрудников. Допустим, вы работаете в компании и получаете опционы на 100 акций. Когда опционы были выпущены, вы заметили, что указанная цена составляла 50 долларов за акцию. Это ключевой момент для определения стоимости опционов на акции ваших сотрудников.

Предположим, что на дату исполнения в будущем акции выросли до 60 долларов, то есть на 10 долларов за акцию. Таким образом, ваши опционы будут стоить 10 x 100 акций или 1000 долларов. Вы можете следовать той же логике с опционами на акции ваших сотрудников, чтобы узнать, сколько они стоят.

Как работает вестинг и продажа?

Вестинг — это процесс, который позволяет сотрудникам получать прибыль с течением времени. Во многих случаях наделение сотрудников происходит в течение нескольких лет. Сотрудник, как правило, периодически получает доступ к части своих опционов, при этом полная стоимость доступна на окончательную дату наделения правами.

После того, как опционы переданы, если опционы находятся в деньгах, сотрудник может реализовать опционы и либо оставить себе акции, а это означает, что они должны потратить деньги на их покупку, либо сразу продать их за выгода. Если вы когда-либо торговали на рынках опционов, процесс исполнения, цена исполнения и дата исполнения работают одинаково.

Подробнее >>> Торговые опционы против Акции

Как облагаются налогом опционы на акции сотрудников?

Опционы на акции сотрудников имеют такой же налоговый режим, что и другие инвестиции в акции. При выдаче опционов налоги не взимаются. Вместо этого налоги вступают в силу, когда вы продаете акции с прибылью или убытком.

Если вы владеете акциями менее одного года, прибыль облагается налогом как краткосрочный прирост капитала. Если у вас есть акции на срок более одного года, выручка рассматривается как долгосрочный прирост капитала.

Подробнее >>>Долгосрочные vs. Налог на краткосрочный прирост капитала

Итог по опционам на акции для сотрудников

Опционы на акции для сотрудников — это отличная привилегия для трудоустройства, которая также поддерживает вовлеченность сотрудников в свою работу, что делает их беспроигрышным сценарием для работников и работодателей. Если вам посчастливилось иметь доступ к опционам на акции с работы, внимательно следите за тем, как они работают, и следите за ценой акций вашей компании, чтобы отслеживать, сколько стоят ваши опционы с течением времени. Если вы остаетесь со своим работодателем в течение длительного времени и акции идут хорошо, эти опционы могут стоить больше, чем ваша зарплата!

Не существует идеальной формы оплаты труда. Некоторые утверждают, что ограниченные акции или планы покупки акций работниками лучше для работника, потому что они получают всю стоимость акций, а не только повышение цены акций. Тем не менее, вы не должны торопиться отказываться от опционов на акции своих сотрудников. Это еще один способ для вашей компании компенсировать вам тяжелую работу, которую вы делаете каждый день.

Дальнейшее чтение:

• 7 самых популярных пенсионных планов, спонсируемых работодателями
• Что значит быть наделенным 401 (k)?
• Варианты 401(k) при увольнении с работы