ТЖестокая смерть разлучит нас. Когда пара вступает в священный брак, их ждет много новых открытий. Когда дело доходит до их финансов, есть потенциал для некоторых дополнительных преимуществ: совместные текущие счета для консолидированного учета, статус совместной налоговой отчетности и, наконец; возможность делать взносы для неработающего супруга, чтобы внести свой вклад в их IRA. Аааа... разве не счастье в браке? Существуют особые правила и ограничения, которые применяются к супружеские взносы в IRA это также следует учитывать при выборе IRA для вашей семьи. Здесь мы рассмотрим некоторые из этих правил, чтобы помочь вам принять обоснованное решение в отношении вашей учетной записи IRA.
Заявление об ограничении ответственности: Как бы заманчиво это ни звучало, я бы не стал предлагать молодой паре сбежать только для того, чтобы иметь доступ к супружеской ИРА 🙂
Правила супружеских пожертвований.
Есть несколько основных правил, которые следует учитывать, если вы будете делать взносы в IRA своего супруга. В течение года, когда вы делаете взносы, вы должны соответствовать следующим критериям:
- Замужем за своим супругом в конце налогового года.
- Супруг получил налогооблагаемый доход за налоговый год.
- Подайте совместную федеральную налоговую декларацию.
- Ваш налогооблагаемый доход должен быть меньше, чем у владельца IRA.
Также важно помнить, что лимиты взносов могут меняться, поэтому важно оставаться в курсе налоговых ограничений IRS в отношении максимальных взносов, которые вы и ваш супруг (а) можете сделать в IRA каждый год.
Взносы супругов IRA
Чтобы внести свой вклад в IRA, вы должны иметь налогооблагаемый доход. Это включает заработную плату, комиссионные, бонусы и доход от самозанятости. Как правило, это исключает взносы в IRA от неработающего супруга, однако это не так. Супружеские взносы могут быть сделаны в установленный IRA от супруга, используя компенсационный доход работающего супруга. Это может быть полезно для родителей или неработающих супругов, которые хотят внести свой вклад в пенсионные накопления. В 2010 году лимит взносов для неработающего супруга в возрасте до 50 лет составлял 5000 долларов за налоговый год. Это в дополнение к 5000 долларов, которые могла бы внести их работающая супруга, что равняется в общей сложности 10 000 долларов возможной экономии. Если вам 50 лет или больше, вы можете вносить дополнительные 1000 долларов в год в виде «наверстывающих» взносов.
Налогообложение супружеских взносов IRA
Взносы супругов облагаются налогом так же, как взносы собственников. Это будет зависеть от типа учетной записи IRA, в которую вы вносите вклад. С традиционным IRA все или большая часть ваших взносов может считаться налоговым вычетом, если вы соответствуете определенным требованиям к доходу. Хотя это большая налоговая льгота во время внесения взносов, важно помнить, что выплаты из традиционной IRA будут подлежать налогообложению. Взносы, сделанные в Roth IRA, не считаются налоговыми вычетами и будут облагаться подоходным налогом, когда вы подадите свою федеральную налоговую декларацию. Хотя налоговые льготы реализуются не сразу, вам не придется платить дополнительные налоги, если вы воспользуетесь правомерным распределением.
Как видите, есть несколько факторов, которые необходимо учитывать, прежде чем решать, какой тип IRA подходит вам и вашей семье. После того, как решение будет принято, будьте уверены, что вы и ваш супруг (а) предпринимаете необходимые действия для обеспечения финансово безопасного выхода на пенсию. И если вы давно не говорили своей второй половинке, что любите ее, вот ваш шанс 🙂
Эта информация не предназначена для использования вместо конкретных индивидуальных советов по налоговому, юридическому или инвестиционному планированию. Мы предлагаем вам обсудить ваши конкретные налоговые вопросы с квалифицированным налоговым консультантом.