Uneori viața devine aglomerată și, chiar dacă știți că declarația dvs. de impozite este scadentă până pe 15 aprilie, este posibil să ratați termenul limită. Poate fi din cauză că se întâmplă alte lucruri sau pentru că așteptați informații fiscale importante. Dar uneori este doar o amânare simplă. Deci, ce se întâmplă dacă nu vă depuneți impozitele la timp?
În acest articol:
Fișier pentru o extensie
Cel mai evident răspuns este să solicitați o extensie. Prin depunere Formularul IRS 4868, primești un prelungirea automată a timpului de depunere la șase luni. Aceasta mută data depunerii din 15 aprilie până în 15 octombrie.
Dar dacă, din orice motiv, nu depuneți o cerere de prelungire până la 15 aprilie sau obțineți extensia și totuși nu vă depuneți impozitele până la 15 octombrie?
O mulțime de lucruri încep să se întâmple și niciuna nu este bună. Dar, înainte de a intra în consecințele neprezentării taxelor la timp, să analizăm mai întâi ce puteți face pentru a minimiza daunele.
Depuneți declarația dvs. fiscală cât mai curând posibil
Dacă nu vă depuneți impozitele până la termenul limită, fie că este vorba de 15 aprilie sau 15 octombrie, ar trebui să continuați fișier cât mai curând posibil. Rețineți că IRS a extins termen limită de impozitare până la 17 mai 2021, pentru 2020 impozite datorate pandemiei COVID-19. Asta înseamnă că aveți o lună suplimentară de depus anul acesta.
Dacă nu reușiți să înregistrați, va fi doar o chestiune de timp înainte de a afla de la IRS. Aproape fiecare angajator și instituție financiară care vă plătește venituri impozabile vă eliberează fie un W-2, fie un 1099.
Dar li se cere, de asemenea, să trimită o copie către IRS. Dacă IRS primește ambele documente și nu se potrivește cu o declarație de impozit pe venit de la dvs., vă trimite o scrisoare.
Alertă de fraudă:IRS nu contactează contribuabilii prin telefon, ci doar prin corespondență scrisă. Dacă cineva vă sună pretinzând că sunteți de la IRS, este aproape sigur că este fraudulos.)
Acum, este posibil să primiți fie un W-2, fie un 1099 (sau chiar mai multe) și totuși să nu vi se solicite să depuneți o declarație. Acest lucru se întâmplă de obicei pentru că, chiar și cu venitul primit, sunteți încă sub pragul de depunere a veniturilor.
Dacă așa stau lucrurile, răspundeți la scrisoarea IRS comunicându-le că sunteți sub pragul de depunere. Asta ar trebui să clarifice problema.
Dar dacă vi se cere să depuneți și nu faceți acest lucru, depunerea cât mai curând posibil minimizează costul penalităților și taxelor. Cât de mult aceste penalități și taxe depind de cât de mult datorați.
O extensie la fișier nu este o extensie pentru plată
Ar trebui să știți că, chiar și cu o extensie, penalitățile și dobânzile se aplică în cazul în care datoria dvs. fiscală completă nu este plătită până la 15 aprilie (sau 17 mai dacă depuneți în 2021). IRS necesită plata integrală a obligației dvs. fiscale odată cu depunerea pentru o prelungire.
Dacă nu depuneți dosarul până la termenul de prelungire și nu aveți o datorie fiscală - sau dacă aveți dreptul la restituire - nu se aplică penalități sau dobânzi. Dar situația se schimbă dacă datoriți impozite și nu ați solicitat o prelungire.
Pedepse
IRS evaluează o penalitate de depunere cu întârziere de 5% pe lună pentru datoria fiscală neachitată timp de până la cinci luni. Aceasta reprezintă un total de până la 25%. De exemplu, dacă datoriile dvs. fiscale neplătite sunt de 3.000 USD și nu depuneți o declarație timp de trei luni, IRS adaugă 450 USD la datoria dvs. Și dacă depuneți o întârziere de cinci luni sau mai târziu, IRS adaugă 750 USD la răspunderea dvs.
- Depunerea unei extensii până la Ziua Impozitului evită penalizarea de depunere târzie.
- Dar dacă aveți o datorie fiscală și nu reușiți să vă depuneți termenul până la termenul de impozitare sau de prelungire, atunci lucrurile încep să devină incomode.
- În primul rând, penalitatea de depunere cu întârziere de 5% pe lună se aplică datoriei fiscale neachitate.
- Apoi, se adaugă o penalitate de plată cu întârziere. Acest lucru este evaluat la o rată de 0,5% pe lună (6% pe an) până când taxele sunt plătite integral. Această penalizare depășește, de asemenea, 25%, ceea ce înseamnă că va fi aplicată pentru „numai” 50 de luni.
Interes
Și apoi există interes pentru soldul neplătit. Rata curentă a dobânzii IRS evaluată la impozitele neplătite este în prezent de 3% (rata se poate modifica trimestrial). Dobânzile se aplică soldului neplătit atât al datoriei dvs. fiscale, cât și al penalităților aplicabile, până când soldul combinat este achitat integral.
De asemenea, este important să realizăm nu există nicio prescripție privind penalitățile și dobânzile. IRS poate aplica una sau ambele declarații fiscale care nu au fost depuse - sau datorii fiscale care rămân neplătite - pentru cu atâția ani în urmă după cum alege.
Dacă o datorie fiscală neplătită este restantă de mai mulți ani sau dacă rămân datorii de mai mulți ani neplătit, este posibil ca combinația de penalități și dobânzi să depășească impozitul inițial răspundere.
Acesta este motivul pentru care este important să vă depuneți declarațiile și să vă plătiți impozitele cât mai curând posibil.
Cum să vă plătiți răspunderea fiscală către IRS
Cea mai ușoară cale este să vă depuneți declarația fiscală și să plătiți datoria corespunzătoare odată cu declarația. Dacă înregistrați declarația pe hârtie, includeți un cec plătibil Trezoreriei Statelor Unite pentru suma datorată. Dacă înregistrați în format electronic, trimiteți plata în format electronic utilizând IRS Direct Pay. Nu există niciun cost pentru această metodă de plată dacă plătiți din contul dvs. bancar.
Dacă nu vă puteți permite să plătiți întreaga sumă în momentul depunerii declarației dvs. de impozit pe venit, ar trebui să trimiteți cât de mult puteți când înregistrați. Cu toate acestea, IRS vă oferă opțiuni de plată dacă nu puteți efectua plata integrală.
Planuri de plată pe termen scurt
IRS vă oferă până la 180 de zile pentru a vă plăti datoria fiscală, deși dacă depuneți online limita de timp este de doar 120 de zile. Trebuie să completezi un Acord de plată online (OPA) online sau sunați la IRS la 800-829-1040.
Nu există nicio taxă pentru stabilirea acestui aranjament de plată. Dar se aplică dobânzi și penalități așa cum este descris mai sus.
Acord în rate
Dacă nu vă puteți plăti datoria fiscală integrală în limita prevăzută în planul de plată pe termen scurt, puteți solicita un acord în rate. IRS vă oferă până la 72 de luni pentru a plăti conform acestui acord.
Pentru a aplica, completați un OPA plus un Formularul IRS 9465, Cerere de acord în rate.
Dacă acordul este aprobat, IRS oferă mai multe opțiuni de plată:
- debit direct din contul dvs. bancar
- deducerea salarizării de la angajatorul dumneavoastră
- card de credit, cec sau ordin de plată
- numerar la un partener de retail
- Sistemul electronic de plată a impozitelor federale (EFTPS)
Și, la fel ca în cazul planurilor de plată pe termen scurt, se aplică penalități și dobânzi. De fapt, acestea vor fi impuse soldului neplătit până când acesta va fi plătit integral. Este în interesul dvs. să achitați acordul de tranșă cât mai curând posibil pentru a evita o acumulare mare a acestor taxe suplimentare.
Ofertă în compromis
Aceasta este o opțiune pe care poate doriți să o urmăriți dacă plata întregii datorii este imposibilă, atât acum, cât și în viitor. O ofertă compromisă vă permite, în esență, să vă achitați datoria fiscală pentru o sumă mai mică decât suma totală datorată. Puteți aplica pentru ofertă dacă plata răspunderii integrale ar duce la dificultăți financiare.
În ceea ce privește acordarea sau nu a ofertei în compromis, IRS ia în considerare capacitatea dvs. de plată, venituri, cheltuieli și capitaluri proprii.
Pentru a vă califica, trebuie să fi depus toate declarațiile fiscale necesare și să fi efectuat toate plățile estimate impuse. Nu sunteți eligibil dacă sunteți într-o procedură de faliment deschisă.
Trebuie să trimiteți împreună cu cererea dvs. o plată egală cu cel puțin 20% din suma totală pe care propuneți să o plătiți. Cu toate acestea, plata inițială nu este necesară dacă respectați liniile directoare de certificare cu venituri mici. Aceste linii directoare sunt descrise în Formularul 656, Oferta în cererea de compromis.
Soldul rămas trebuie plătit în cel mult cinci plăți periodice.
Există o taxă de 205 USD, cu excepția cazului în care vă calificați pentru certificarea cu venituri reduse sau dacă trimiteți o îndoială cu privire la o ofertă de răspundere.
Consecințele neprezentării sau plății
IRS oferă o mulțime de opțiuni pentru a vă permite să vă înregistrați și să vă achitați datoria fiscală ulterior. Dar dacă nu reușiți să profitați de aceste opțiuni, situația se înrăutățește progresiv.
- În primul rând, dacă datorați impozite și nu vă depuneți declarația fiscală, aceasta intră sub incidența frauda impozitului pe venit. Aceasta este o acuzație penală care poate duce chiar la închisoare.
- Dar există, de asemenea, posibilitatea ca IRS să facă o determinare a obligației dvs. fiscale din evidența depusă la agenție sau ca urmare a unui audit fiscal pentru anii în cauză.
- Dacă ajunge în acel moment, nu veți putea revendica niciunul legitim deduceri fiscale la întoarceri. Rezultatul net ar putea fi o datorie fiscală mai mare decât ar fi fost cazul dacă ați fi depus declarațiile necesare. Acesta este un alt motiv pentru care este important să vă depuneți declarația, chiar dacă nu vă puteți permite să plătiți.
- În cazul în care nu vă plătiți obligația fiscală în mod voluntar, IRS poate obține o garanție fiscală asupra activelor dvs., permițându-le să pună sub sechestru acele active. Poate chiar să obțină o taxă pentru a vă garanta salariile până când datoria este plătită integral.
- De asemenea, trebuie să știți că IRS folosește acum agențiile de colectare pentru a colecta impozite neplătite. Iar obligația dvs. fiscală IRS restricționează uneori accesul la anumite beneficii sau documente guvernamentale, cum ar fi pașaportul.
- De asemenea, IRS poate percepe până la 15% din prestațiile dvs. de securitate socială. Asta înseamnă că nu poți scăpa de IRS chiar dacă ești pensionat.
Vrei să fii în siguranță? Folosiți un serviciu de pregătire a impozitelor
| Serviciul recomandat | Caracteristică | |
|---|---|---|
 |
Turbo Tax Premier | Gama completă de produse de înregistrare fiscală |
 |
TaxAct Premier + | Cel mai ușor pentru investitori |
 |
H&R Block Premium | Sfaturi fiscale nelimitate în timp real |
 |
eSmart Tax Deluxe | Personalizat pentru investitori |
 |
TaxSlayer Premium | Toate încălcările fiscale necesare pentru investiții |
 |
Impozitul pe libertate | Depunere fiscală online rapidă, ușoară și sigură |
Citiți mai multe despre cel mai bun software fiscal pentru 2021 aici.
Linia de fund
Cu excepția celor mai extreme circumstanțe, cel puțin ar trebui să puteți depune declarațiile de impozit pe venit. Dacă nu le puteți depune până la Ziua Impozitului sau până la sfârșitul prelungirii de șase luni, depuneți-le cât mai curând posibil. Depunerea minimizează unele dintre cele mai grave aspecte ale unei obligații IRS.
Odată ce depuneți dosarul, profitați de una dintre opțiunile oferite de IRS pentru plata datoriei dvs. fiscale. IRS este foarte cooperant dacă colaborați cu ei. Dar lucrurile încep să se complice atunci când ignorați fie obligația dvs. de a depune declarațiile, fie obligația de a vă plăti răspunderea sau ambele.
Când vine vorba de IRS, orice acțiune este mai bună decât inacțiunea.