403b vs. 401k: Care este diferența?

Știu că ați pierdut somnul pentru că nu scrisesem încă o postare care să prezinte diferențele dintre un 403 (b) vs. 401 (k). Oh, așteaptă... nu ai fost?

Am crezut că toată lumea este un cod de impozitare pentru pensionari ciudat ca mine. 😂

Oricum ar fi, dvs. sau cineva pe care îl cunoașteți, puteți avea opțiunea de a finanța un 403 (b) și înțelegerea modului în care se compară cu un 401 (k) se poate dovedi utilă. Când oamenii sunt angajați pentru prima dată într-un loc de muncă cu normă întreagă și în unele posturi cu fracțiune de normă, primesc o varietate de acte și decizii pe care trebuie să le ia imediat ca nou angajat.

Printre aceste elemente se numără înființarea unui cont de pensionare al companiei pentru potențialele lor economii de pensionare din câștiguri.

Diferența dintre un 403b și un 401k

Majoritatea companiilor oferă astăzi angajaților un plan standard de economii amânate pentru pensionare 401 (k). Cu toate acestea, dacă o persoană lucrează pentru guvern sau pentru anumite organizații, cum ar fi organizațiile nonprofit, pot apărea diferite opțiuni, inclusiv planul 403 (b). Acest lucru ridică întrebarea care este mai bine între un 401 (k) vs. 403 (b).

Există astăzi o varietate de planuri de pensionare, aprobate de Serviciul de Venituri Interne ca adăposturi fiscale legale pentru câștiguri. În aproape toate cazurile, cu excepția a Roth IRA, planurile implică venituri înainte de impozitare care sunt amânate într-un cont de depozit și care permit obținerea de profit și dobânzi prin compunere și investiții.

Când fondurile sunt în cele din urmă retrase, de obicei mai târziu în viața unei persoane, ele ar trebui - în teorie - să facă parte a unui sold mai mare de pensionare care poate fi utilizat atunci când o persoană nu mai lucrează, ergo la un impozit mai mic rată.

Acest lucru maximizează valoarea dolarilor economisiți, chiar și cu inflația luată în considerare. Fiecare dintre aceste planuri are un nume numeric, care se referă la statutul codului fiscal care autorizează activitatea și planul dat.

Planul 401 (k) - Noțiuni de bază

Majoritatea oamenilor cunosc sau sunt familiarizați cu planul de pensionare 401 (k). Dar, indiferent dacă ești sau nu, iată planurile principale:

Tratamentul impozitului pe venit. Contribuțiile la un plan 401 (k) sunt deductibile din venitul dvs. impozabil în anul în care sunt realizate. Veniturile din investiții din cont se acumulează în mod amânat.

În acest fel, schimbați povara fiscală de astăzi până vă retrageți, moment în care probabil vă veți afla într-o categorie fiscală mai mică.

Limite de contribuție. Pentru În 2020 și 2021, contribuția maximă pe care o puteți face la un plan 401 (k) este de 19.500 USD. Pe măsură ce limita de contribuție crește, crește și potențialul dvs. de investiții. Dacă aveți 50 de ani sau mai mult, există o prevedere de recuperare de 6.500 USD, care vă permite să contribuiți cu maximum 26.000 USD pe an.

Contribuțiile angajatorului. Angajatorii pot și adesea potrivi contribuțiile unui angajat la un plan 401 (k). O potrivire tipică este 50% din contribuția angajatului, până la 6%, ceea ce înseamnă că angajatorul contribuie cu 3%, aducând contribuția totală la 9%.

Există adesea o perioadă de dobândire pentru contribuția angajatorului, până la cinci ani, după care totalul valoarea contribuției angajatorului este considerată „dobândită” de către angajat (atunci este în totalitate a angajatului bani). În teorie, o potrivire a angajatorului - plus contribuția maximă a angajaților - poate fi la fel de mare 57.000 USD pentru 2020 (sau 63.500 USD dacă ai peste 50 de ani)și 58.000 USD pentru 2021 (64.500 USD dacă aveți 50 de ani sau mai mult), care este contribuția maximă pe angajat conform reglementărilor IRS.

Cerințe de retragere. Puteți începe să luați retrageri din planul dvs. 401 (k) odată ce ați împlinit vârsta de 59 1/2 și, din nou, aceste distribuții vor fi adăugate la venitul dvs. în scopuri fiscale. Dacă luați retrageri înainte de a împlini 59 1/2, va trebui să plătiți o taxă de penalizare de retragere anticipată de 10% din distribuție, în plus față de obligația fiscală obișnuită care va fi datorată.

Distribuții minime obligatorii (RMD-uri). La fel ca aproape orice alt tip de plan de pensionare (cu excepția IRA-urilor Roth), planurile 401 (k) necesită să începeți să luați retrageri din plan cel târziu când atingeți vârsta de 72 de ani. Dacă nu retrageți un RMD, nu retrageți suma totală a RMD sau nu retrageți RMD până la termenul aplicabil, suma care nu a fost retrasă este impozitată la 50%.

401 (k) Provizioane de împrumut. Unul dintre avantajele unui 401 (k) este că puteți lua un împrumut pentru contul dvs., atâta timp cât este permis de angajator (nu sunt obligați legal să facă acest lucru). Puteți împrumuta până la 50% din valoarea planului, până la maximum 50.000 USD și trebuie să rambursați împrumutul în termen de cinci ani.

Cu toate acestea, dacă un împrumut 401 (k) este luat în scopul achiziționării reședinței principale a angajatului, acesta poate fi rambursat pe o perioadă mai mare de 5 ani.

Totuși, un lucru de care trebuie să știți este că, dacă vă părăsiți angajatorul și aveți în continuare un sold restant al împrumutului, trebuie să îl rambursați (în termen de 60 de zile), în caz contrar, va fi considerată o distribuție din plan și supusă impozitului pe venit regulat și, dacă aveți vârsta sub 59 1/2, retragerea anticipată de 10% penalizare.

401 (k) Dispoziții privind portabilitatea și transferul. Dacă vă părăsiți angajatorul, puteți lua 401 (k) cu dvs. Puteți face apoi o trecere fără taxe fie în planul 401 (k) al noului dvs. angajator, un IRA tradițional, un plan 457, un IRA SEP sau un plan 403 (b). De asemenea, puteți răsturna un 401 (k) într-un IRA Roth sau un Roth desemnat care face parte dintr-un plan tradițional de pensionare (de exemplu, un Roth 401 (k)), dar valoarea reportării va fi supusă impozitului pe venit regulat în anul în care se finalizează conversia. (Vedea Diagrama IRS Rollover pentru detalii de rezumare a răsturnării).

Rețineți că reportările se pot face numai după ce ați părăsit angajatorul care a sponsorizat planul inițial 401 (k) și nu cât timp sunteți încă angajat.

401 (k) Opțiuni de investiții

Opțiunile de investiții din planurile 401 (k) rulează într-o gamă largă. În unele planuri, este posibil să fiți limitat la o jumătate de duzină de fonduri mutuale sau ETF-uri și la acțiunile companiei angajatorului. În altele, veți avea la dispoziție atâtea opțiuni pe cât le are administratorul planului.

De exemplu, dacă planul este deținut de Fidelity, este posibil să alegeți dintr-o selecție de fonduri Fidelity. Acest lucru va aduce probabil o selecție de fonduri pentru data țintă. Blah! În caz că nu știați, eu sunt nu este un mare fan al fondurilor țintă, dar asta este o poveste pentru o postare diferită.

Planul 403b - Bazele

Planurile 403 (b) sunt foarte asemănătoare cu planurile 401 (k), cu excepția cazului în care planurile 401 (k) sunt sponsorizate de profit întreprinderile, planurile 403 (b) sunt pentru organizații non-profit care sunt scutite de impozitare conform Codului IRS 501 (c) 3. Aceasta include instituții de învățământ, districte școlare, organizații guvernamentale, organizații religioase și spitale.

• Tratamentul impozitului pe venit. La fel ca și pentru planul 401 (k).
• Limite de contribuție. La fel ca și pentru planul 401 (k), cu excepția dispoziției de contribuție maximă admisibilă (MAC) de mai jos.
• Contribuțiile angajatorului. La fel ca și pentru planul 401 (k).
• Cerințe de retragere. La fel ca și pentru planul 401 (k).
• Distribuții minime obligatorii (RMD-uri). La fel ca și pentru planul 401 (k), cu excepția faptului că planurile 403 (b) au o alocație specială pentru planurile care au primit sume înainte de 1987. Dacă da, distribuțiile nu sunt necesare până la 31 decembrie a anului în care participantul la plan împlinește vârsta de 75 de ani sau, dacă mai târziu, 1 aprilie a anului calendaristic imediat după anul calendaristic în care participantul se retrage.
• 403 (b) Provizioane de împrumut.La fel ca și pentru planul 401 (k).
• 403 (b) Dispoziții privind portabilitatea și răsturnarea. La fel ca și pentru planul 401 (k), cu excepția faptului că un plan 403 (b) poate fi, de asemenea, transformat într-un plan 401 (k) al unui nou angajator.

Regula specială MAC cu planurile 403 (b)

Cei cu 15 ani de serviciu către un angajator pot adăuga apoi încă 3.000 USD la limita lor anuală de contribuție, depunând un potențial de 22.500 USD pe an (sau 29.000 USD dacă aveți 50 de ani sau mai mult pentru 2020). Aceasta se numește contribuția maximă admisibilă, sau pur și simplu MAC.

Din păcate, doar faptul că MAC este permis sub codul IRS nu înseamnă că angajatorul trebuie să îl onoreze. Trebuie să îl includă în documentul planului pentru ca acesta să intre în vigoare. Am avut un client care îndeplinea cerința de 15 ani, dar, din moment ce era una dintre singurele care o făceau, angajatorul ei nu cunoștea regula MAC și nu simțea nevoia să o includă în planul lor.

403 (b) Opțiuni de investiții

Majoritatea planurilor 403 (b) oferă o gamă de fonduri mutuale sau anuități pentru investiția fondurilor economisite. De când a existat un shakeup pe piața 403 (b) acum câțiva ani, am văzut destul de multe companii de fonduri mutuale care se retrag. Asta înseamnă că vedeți mult mai multe companii de asigurări care oferă un anumit produs de rentă în planuri. Personal, nu sunt un mare fan al acestui lucru.

403 (b) conturile apar de obicei în organizații non-profit, biserici, organizații școlare și guvern. Există o diferență administrativă semnificativă față de un 403 (b), deoarece organizațiile eligibile au mai puține documente de depus la IRS față de un plan 401 (k).

Deoarece planul 403 (b) este mai ieftin de administrat, este favorizat de entități mici, cu bugete restrânse, dar care doresc totuși să ofere lucrătorilor un avantaj pentru pensionare.

Gestionați-vă investițiile pe pilot automat

Ambele planuri de pensionare 401 (k) și 403 (b) pot fi ușor gestionate printr-o companie numită Blooom.

Blooom va explora toate opțiunile de investiții disponibile prin intermediul platformei alese de angajatori și va face recomandări pe baza modului în care răspundeți la câteva întrebări simple.

Chestionarul este acolo pentru a determina cât de mult risc puteți tolera în portofoliul dvs. Deci, persoanele care doresc să aibă un risc mai mic vor primi recomandări de risc scăzut, în timp ce persoanele cu risc ridicat vor primi un risc mai mare recomandări de recompense mai mari.

Costul serviciului complet este de 10 USD pe lună, dar puteți obține serviciul gratuit și puteți primi doar recomandări. Puteți citi mai multe în Recenzie Blooom.

Rezumat: 403 (b) vs. 401 (k)

Un plan este mai bun decât celălalt? În unele privințe, da. Dar, în cele mai multe privințe, acestea sunt același plan, planul 403 (b) având același scop pentru angajatorii guvernamentali și nonprofit pe care îl are planul 401 (k) pentru angajatorii generatori de profit.

Cele două domenii în care diferențele sunt cele mai semnificative sunt cele legate de investiții și MAC. Opțiunile de investiții sunt, în general, mai numeroase cu planurile 401 (k), în special dacă administratorul planului este una dintre marile firme de brokeraj de investiții care oferă ceva apropiat de investiții nelimitate alegeri.

Dar prevederea MAC este un plus clar în favoarea planului 403 (b). Permite angajaților pe termen lung să facă contribuții mai mari, chiar și în plus față de dispozițiile de recuperare care sunt oferite în mod normal participanților care au vârsta de 50 de ani sau mai mult.

Ambele planuri oferă angajaților o capacitate semnificativă de a adăposti veniturile din impozite și de a economisi pentru pensionare, indiferent de diferențele dintre cele două.

În unele cazuri, angajatorii oferă chiar și o potrivire angajaților, în funcție de cât depun din banii lor. Acest meci este în esență dolari gratuiți, pe care toți ar trebui să profite cât mai mult posibil atunci când sunt disponibili.

Acestea fiind spuse, în funcție de angajator, va fi disponibil un alt tip de plan. Puțini angajatori oferă ambele tipuri de conturi.