Această postare este sponsorizată de TurboTax.
Dacă ați pătruns în lumea monedei virtuale în 2021, sperăm că ați întâlnit succesul financiar. Daca ai facut, iată ce trebuie să știți despre tranzacțiile dvs. cripto pentru a vă pregăti sezon fiscal.
De fiecare dată când schimbați monedă virtuală cu monedă reală sau bunuri sau servicii, creați o datorie fiscală. Dacă ați cumpărat, vândut sau tranzacționat criptomonede în 2021, va trebui să raportați această tranzacție în declarația fiscală. Și vei plăti impozit pe câștigul de capital din vânzarea criptomonedei dvs.
IRS reprimă raportarea impozitelor pe criptomonede după ce a estimat că doar o parte dintre cumpărători și vânzători și-au raportat cu exactitate tranzacțiile în ultimii câțiva ani. În octombrie 2019, agenția a oferit îndrumări mai detaliate cu privire la raportarea acestei activități și chiar a început să întrebe despre tranzacțiile în monedă virtuală pe Formularul 1040.
Din fericire, cu ajutorul TurboTax, depunerea taxelor pe criptomonede va fi ușor. Să cercetăm mai multe informații despre taxele pe cripto și cum poate ajuta TurboTax.
Este venitul Crypto impozabil?
IRS consideră moneda virtuală, cum ar fi criptomoneda, proprietatea în scopul impozitului pe venit federal. IRS are un Document de întrebări frecvente ca parte a Codului veniturilor interne, care răspunde la întrebări frecvente referitoare la impozitele pe moneda virtuală.
Iată câteva exemple de evenimente impozabile care implică criptomonede ca venit:
Dacă cineva îți dă criptomonedă în schimbul oricăror bunurideținut ca activ de capital, veți avea un câștig sau o pierdere de capital bazată pe diferența dintre valoarea justă de piață (VMV) a cripto-ului primit și baza de cost ajustată a monedei virtuale schimbate. Câștigurile de capital pot fi impozitate la o cotă de impozitare mai mică decât rata de impozitare obișnuită. Dacă proprietatea schimbată nu este un activ de capital, veți recunoaște un câștig sau o pierdere obișnuită. Câștigul obișnuit este impozitat la aceeași cotă de impozitare ca și rata dvs. atunci când depuneți impozitele.Va trebui să raportați câștigul sau pierderea de capital în declarația fiscală federală și, eventual, în declarațiile fiscale de stat.
De asemenea, dacă ați primit monedă virtuală ca plată pentru orice tranzacție sau afacere pe care le-ați desfășurat ca persoană fizică și nu ca angajat, venitul dvs. cripto va conta ca venituri din munca independenta și vor fi raportate pe formularul 1099-NEC la valoarea de piață justă a criptomonedei la momentul primirii Va trebui să luați în considerare acest venit atunci când calculați impozitul pentru activități independente.
Dacă ați primit monedă virtuală de la un angajator ca salariu, moneda respectivă este supusă reținerii impozitului pe venit federal la fel ca și celălalt cec de plată și va fi inclus în formularul dumneavoastră W-2 la valorile de piață corecte atunci când v-a fost emis.
Suma de venit pe care trebuie să o raportați atunci când primiți moneda virtuală ca plată pentru bunuri sau servicii este valoarea de piață justă a monedei virtuale în dolari americani la data la care ați primit-o.
Vânzările Crypto sunt impozabile?
Dacă ați vândut orice monedă virtuală convertibilă în 2021 sau ați schimbat monedă virtuală cu alte proprietăți, va trebui, de asemenea, să recunoașteți câștigurile sau pierderile de capital din vânzare. Câștigurile de capital apar atunci când vindeți o proprietate pentru profit. Pierderile de capital apar atunci când pierzi bani dintr-o vânzare.
Pe termen scurt. vs. Câștiguri de capital pe termen lung pe cripto
Câștigurile de capital reprezintă suma profitului pe care îl obțineți prin vânzarea de monedă virtuală sau alte proprietăți. Va trebui să plătiți impozit pe venit pentru aceste câștiguri în același mod în care ați face-o după vânzarea altor active de capital. Cu toate acestea, timpul în care vă păstrați criptomoneda sau altă monedă virtuală înainte de a o vinde vă afectează rata de impozitare.
Un câștig de capital pe termen scurt este orice câștig din activele pe care le dețineți timp de un an sau mai puțin înainte de a le vinde. Impozitele pe câștiguri de capital pe termen scurt urmează aceeași rată ca rata de venit obișnuită. Aceasta ar putea fi de până la 37%, în funcție de nivelul veniturilor dvs.
Pe de altă parte, câștigurile de capital pe termen lung sunt câștiguri din activele de capital pe care le dețineți mai mult de un an înainte de a le vinde. Rata impozitului pe câștig de capital pe termen lung depinde de venitul dvs. și este de obicei de 0%, 15% sau 20%.
Aflați mai multe >>> Impozitul pe câștiguri de capital pe termen scurt versus pe termen lung
Înțelegerea pierderilor de capital cripto
Când vindeți o monedă virtuală pentru mai puțin decât ați plătit inițial pentru aceasta, vă dați seama de o pierdere de capital. Puteți utiliza pierderile de capital pentru a compensa câștigurile de capital.
Puteți deduce pierderi de capital de până la 3.000 USD din venitul dvs. obișnuit, cum ar fi salariul, cu o pierdere netă maximă de până la 3.000 USD în fiecare an (1.500 USD dacă este căsătorit și depune separat).
Dacă pierderea netă depășește 3.000 USD, poți transporta pierderea înainte de anul următor.
Cine datorează taxe Crypto?
Dacă ați cumpărat sau vândut criptomonede în anul precedent, este posibil să datorați cripto-taxe. Pe măsură ce vă pregătiți impozitele pentru 2021 în acest an, veți observa o secțiune din Formularul 1040 care vă întreabă dacă ați vândut, trimis, schimbat sau dobândit în alt mod vreun interes financiar în moneda virtuală.
Va trebui să răspundeți „da” la această întrebare dacă ați cumpărat, vândut sau tranzacționat criptomonede sau altă monedă virtuală în 2021. Cu toate acestea, dacă singurele tranzacții la care ați participat au inclus achiziționarea de monedă virtuală cu monedă reală, nu va trebui să răspundeți „da” la această întrebare.
Iată câteva exemple specifice de tranzacții taxabile și tranzacții neimpozabile care implică monedă virtuală.
Schimburi cripto taxabile:
- Vând monedă digitală pentru dolari americani
- Utilizarea criptomonedei pentru a cumpăra bunuri și servicii
- Conversia monedei virtuale într-o altă formă de monedă virtuală
- Primirea de monedă virtuală ca venit de la un angajator sau antreprenor
- Primirea criptografică în schimbul completării bunurilor sau serviciilor
- Exploatarea criptomonedei
- Oferirea unui cadou de monedă virtuală în valoare de peste 15.000 USD (supus unei taxe pe cadouri)
- Primirea criptografică de la un hard furk
- Acceptarea criptografiei printr-un airdrop sau ca o altă formă de recompensă gratuită
Schimburi cripto netaxabile:
- Cumpărați cripto cu dolari americani și păstrați-l
- Primirea monedei virtuale cadou
- Oferirea unui cadou de monedă virtuală în valoare de până la 15.000 USD
- Transferul de monedă virtuală între propriile conturi sau portofele
Niciuna dintre aceste liste nu este exhaustivă. Dacă întâmpinați dificultăți în a determina dacă un schimb criptografic este taxabil, vă recomandăm să discutați cu un profesionist fiscal TurboTax. Neraportarea corectă a schimburilor valutare virtuale vă poate lăsa cu o factură fiscală neașteptată.
Cum este impozitată cripto-ul?
Când primiți criptomonede în schimbul unor bunuri sau servicii, criptomonedele respective sunt impozitate la aceeași rată ca și venitul obișnuit, pe baza valorii de piață justă a criptomonedei la data la care ați primit-o. În plus, vânzările de criptomonede pot fi supuse impozitelor pe câștigurile de capital.
Iată cum să calculați un câștig sau o pierdere de capital pentru declarația de impozit și cum să determinați evaluarea veniturilor din criptomonede:
Calcularea câștigurilor și pierderilor de capital
Puteți calcula câștigurile și pierderile de capital pe un schimb de criptomonede, găsind diferența dintre baza de cost a monedei virtuale și valoarea sa realizată. TurboTax are un calculator gratuit de criptomonede că într-un singur ecran puteți afla cu ușurință câștigurile sau pierderile dintr-o tranzacție și să calculați taxele pe cripto pe care le datorați.
Baza de cost este valoarea inițială a monedei virtuale. Când achiziționați criptomonede, baza de cost este de obicei echivalentă cu cât ați plătit pentru activ. Aceasta include orice comisioane sau taxe pe care le-ați plătit. Cu toate acestea, oricine primește monedă virtuală din minerit sau miză poate folosi valoarea justă de piață a activului ca bază de cost.
Suma realizată este prețul de vânzare al monedei virtuale minus orice comisioane sau taxe. Această sumă cuprinde toate formele de compensare pe care le-ați primit pentru vânzare.
Puteți calcula câștigul sau pierderea de capital dintr-o vânzare de criptomonede cu această formulă:
Suma realizată – baza costului = câștig de capital (sau pierdere de capital)
Dacă această cifră este un număr pozitiv, ați realizat un câștig de capital din vânzare. Dacă cifra este un număr negativ, ați suferit o pierdere de capital. Puteți utiliza pierderile de capital pentru a vă compensa obligațiile fiscale pentru câștiguri scăderea impozitelor pe care le datorați.
Calcularea venitului cripto
Când primiți monedă virtuală ca venit de la un angajator sau în schimbul oricăror bunuri sau servicii, veți datora impozite pe acel venit în același mod în care ați face-o pentru alte forme de venit. Puteți calcula câte taxe datorați pe baza valorii publicate a criptomonedei sau a valorii juste de piață atunci când ați primit-o.
Dacă criptomoneda dvs. are o valoare publicată atunci când o primiți, puteți utiliza această valoare în scopuri fiscale. Dacă nu, va trebui să utilizați valoarea justă de piață. Valoarea justă de piață a unei monede virtuale este o estimare a prețului pe care s-ar vinde acea monedă digitală pe piața deschisă.
Dacă ați primit criptomoneda printr-o platformă de schimb de criptomonede, puteți utiliza valoarea justă de piață înregistrată de platformă. Dacă nu aveți acces la această evaluare, puteți utiliza valoarea determinată de un explorator de criptomonede sau blockchain.
Considerații speciale pentru impozitele pe moneda virtuală
La fel ca impozitele pe alte active de capital, raportarea taxelor cripto poate deveni mai implicată dacă ați făcut o sumă semnificativă de bani în vânzări, ați oferit cripto cadou sau ați finalizat orice alte schimburi unice. Iată câteva considerații speciale și reguli fiscale de reținut, care vă pot afecta implicațiile fiscale pentru tranzacțiile în monedă virtuală.
Este posibil să mai datorați taxe pe moneda virtuală chiar dacă nu ați primit un 1099
Chiar dacă nu ați primit un Formular 1099 pentru vânzările dvs. de cripto, este posibil să datorați impozite pe câștigurile de capital. Deoarece monedele virtuale sunt încă relativ noi, nu există același nivel de raportare cerințele pentru entitati emitent aceste monede așa cum există pentru veniturile tradiționale. Drept urmare, entitatea de la care ați primit criptomoneda sau ați finalizat tranzacția nu vă poate trimite un formular 1099.
Dacă îndepliniți oricare dintre cerințele de mai sus pentru persoanele care datorează impozit pe venit sau impozit pe câștig de capital pe monede virtuale, vi se cere totuși să raportați tranzacțiile în declarația de impozit.
Minerii criptografici pot fi supuși unui tratament fiscal diferit
Dacă minați criptomonede ca afacere, este posibil să vă puteți deduce cheltuielile de afaceri din veniturile dvs. în scopuri fiscale. În plus, profitul pe care îl obțineți din vânzarea criptomonedelor extrase contează ca venit din afaceri.
Cu toate acestea, dacă mineți cripto ca hobby, nu puteți solicita aceleași deduceri.
Nu veți datora neapărat taxe pentru fiecare eveniment impozabil
Evenimentele impozabile sunt tranzacții pe care trebuie să le raportați în declarația fiscală. Cu toate acestea, declanșarea evenimentelor impozabile nu înseamnă neapărat că veți datora taxe pentru acele tranzacții.
De exemplu, vânzarea criptomonedelor este un eveniment impozabil. Cu toate acestea, dacă ați vândut moneda virtuală pentru mai puțin decât ați plătit pentru ea, probabil că nu veți datora taxe pentru vânzare. În schimb, veți putea deduce pierderea de capital din impozite.
Eșecul de a raporta tranzacționarea criptografică
Dacă nu ați raportat niciodată tranzacții cripto pe formularele dvs. fiscale, s-ar putea să vă simțiți tentați să nu le raportați anul acesta. Cu toate acestea, dacă nu vă raportați activitățile cripto, vă puteți datora dobânzi suplimentare și penalități fiscale.
A ști că datorați impozite pentru un anumit activ de capital și a nu raporta acel activ sau a plăti acele taxe este considerată evaziune fiscală. Evaziunea fiscală este o infracțiune care poate duce la acuzații penale.
Cu toate acestea, chiar și fără să știți că nu vă plătiți taxele cripto poate duce la penalități și dobânzi. Dacă vă confruntați cu un audit IRS în continuare, va trebui să furnizați documentația tranzacțiilor dvs. cu criptomonede. IRS va vedea apoi dacă nu ați plătit taxe și vă poate percepe penalități și dobânzi suplimentare pe lângă taxele pe care le-ați fi plătit.
În general, cel mai bine este să raportați fiecare tranzacție în monedă virtuală pe care o faceți cu privire la impozite pentru a evita orice penalități și dobânzi.
Cum să vă pregătiți pentru sezonul fiscal
Dacă tocmai ați început recent să tranzacționați criptomonede, există câteva acțiuni pe care le puteți lua pentru a face mai ușor să vă depuneți impozitele. Iată câteva sfaturi pentru a vă ajuta să vă pregătiți să plătiți taxe pe cripto-ul dvs.
Urmăriți totul
Dacă citiți informațiile de mai sus, știți că dacă ați avut tranzacții cu criptomonede este posibil să aveți un câștig de capital. De fiecare dată când vindeți monedă virtuală, utilizați moneda virtuală pentru a cumpăra alte bunuri, primiți virtual monedă ca venit sau convertiți moneda virtuală într-un alt activ digital, poate fi necesar să plătiți taxe.
Prin urmare, cel mai bine este să urmăriți fiecare tranzacție cu criptomonede în detaliu, imediat ce o faceți. Vă recomandăm să păstrați o foaie de calcul detaliată cu următoarele informații:
- Data tranzacției
- Valoarea justă de piață sau baza de cost a activului de capital la data tranzacției
- Prețul de vânzare în dolari SUA
- Valoarea câștigului sau a pierderii
Cu TurboTax Premier puteți importa până la 4.000 de tranzacții de criptomonede direct de la furnizorul dvs. de criptomonede simultan.
Utilizați un schimb de criptomonede
Un schimb de criptomonede este o afacere care vă permite să tranzacționați monede digitale pentru alte active. Utilizarea acestui tip de platformă pentru tranzacțiile dvs. poate facilita urmărirea activității dvs. la momentul taxelor. Majoritatea burselor păstrează înregistrări detaliate ale tuturor tranzacțiilor tale financiare prin intermediul platformei, apoi îți permit să-ți descarci activitatea ca fișier CSV din motive fiscale. Consultați schimburile noastre recomandate în pagina noastră Ghid pentru cele mai bune schimburi de criptomonede.
Luați în considerare să lucrați cu un profesionist
Lucrul cu un profesionist vă poate reduce o parte din stres dacă tranzacțiile cu criptomonede sunt complexe. Angajarea unui profesionist fiscal vă poate scăpa de povara obligației fiscale și vă poate asigura că raportați cu exactitate toate tranzacțiile și efectuați plățile fiscale necesare.
Vă recomandăm să angajați un profesionist care are experiență în criptomonede sau chiar unul care deține ei înșiși monedă virtuală. Lucrul cu un profesionist cu această expertiză specifică în criptomonede vă poate permite să respirați ușor în sezonul fiscal.
Cum să depuneți taxe criptografice cu TurboTax
Depunerea declarației fiscale ținând cont de taxele criptomonede poate fi puțin descurajantă sau confuză. Din fericire, TurboTax face ca procesul de raportare a tranzacțiilor cu criptomonede în declarațiile dvs. de impozite să fie ușor.
Puteți urma acești pași pentru a adăuga datele dvs. cripto în TurboTax și pentru a finaliza procesul de declarare a impozitului.
Pasul 1. Creați un cont TurboTax Premier și conectați-vă
În primul rând, dacă nu aveți deja un cont TurboTax, va trebui să creați unul. TurboTax oferă câteva tipuri de conturi diferite, dar vă recomandăm TurboTax Premier pentru investitori și oricine care a încheiat schimburi de criptomonede în anul precedent.
Pasul 2. Răspundeți la întrebări despre informațiile dvs. personale și declarațiile fiscale anterioare
În continuare, va trebui să introduceți informații despre locația dvs., vârsta, starea civilă, locul de muncă și alte detalii personale. De asemenea, va trebui să specificați cum ați completat impozitele anul trecut. Puteți importa copii ale formularelor fiscale din anul precedent în software-ul TurboTax sau puteți introduce aceste informații fiscale manual.
Pasul 3. Introduceți informații financiare
În cele din urmă, TurboTax vă va duce la o pagină în care puteți introduce informații despre imaginea dvs. financiară. Va trebui să selectați oricare dintre următoarele criterii care vi s-au aplicat în 2021:
- Cheltuieli de facultate/scolarizare
- Taxe de înmatriculare a vehiculelor
- Cheltuieli de îngrijire a copilului
- Proprietate de închiriere
- Donații către organizații de caritate
- Dobanda cont bancar
- Cheltuieli medicale
- Acțiuni sau investiții vândute
- Vândut sau tranzacționat criptomonede (asigurați-vă că selectați această opțiune dacă trebuie să raportați moneda virtuală)
Pasul 4. Raportați salariile și veniturile
În continuare, TurboTax vă va duce la o pagină în care puteți raporta orice salariu și venit pe care le-ați câștigat în 2021. Veți putea selecta tipul de investiție „Criptomonedă” dintr-o listă de venituri din investiții.
Pasul 5. Importă câștiguri și pierderi criptografice
Dacă v-ați efectuat tranzacțiile cu criptomonede printr-un schimb de criptomonede, vă puteți importa informațiile fiscale de pe site-ul respectiv. TurboTax vă va duce la un ecran în care vă puteți selecta schimbul cripto. Dacă schimbul dvs. se află pe această listă, puteți urma instrucțiunile TurboTax pentru a vă importa informațiile. Cu TurboTax Premier puteți importa cu ușurință până la 4.000 de tranzacții cripto, direct din schimbul dvs. de cripto, simultan.
Pasul 6. Importați informații manual
Nu vezi schimbul tău cripto în această listă? În acest caz, puteți selecta „Schimbați modul în care îmi introduc formularul” în partea de jos a paginii. Apoi selectați „Încărcați-l de pe computerul meu”. Puteți încărca apoi un fișier CSV care conține informațiile despre câștig sau pierdere, dacă aveți unul.
Pasul 7. Raportați venitul din criptomonede
Pasul anterior este pentru raportarea câștigurilor sau pierderilor de capital din vânzarea sau tranzacționarea cripto. Dacă ați primit bunuri digitale ca venit, și sunteți angajat, venitul care va fi inclus în W-2. Dacă lucrați pe cont propriu și îl primiți pentru serviciile dvs., acesta va fi inclus în venit pe 1099-NEC. TurboTax vă va ghida cu ușurință prin introducerea cripto-ului pe care l-ați primit ca venit.
Pasul 8. Raportați orice alt venit
După ce ați terminat de raportat tranzacțiile cu criptomonede, puteți lucra la introducerea celorlalte venituri pe platforma TurboTax și la depunerea declarațiilor fiscale. TurboTax vă va ghida prin toți pașii pentru a vă asigura că nu treceți cu vederea niciun raport sau deducere necesare.
Dacă aveți întrebări sau întâmpinați probleme în timp ce vă raportați tranzacțiile cripto, puteți luați legătura cu un expert fiscal TurboTax Live Premier pentru a obține ajutor pe parcurs sau vă pot face taxele pe deplin cu TurboTax Live Full Service. Cu TurboTax Live Full Service, sunteți asociat cu un expert fiscal care are experiență în situația dvs. fiscală - în acest caz, plătind taxe pentru tranzacțiile cripto.
De ce să alegeți TurboTax?
TurboTax nu este singurul software care vă poate ajuta să plătiți taxe pe cripto, dar este unul dintre cele mai bune. Iată câteva motive pentru care recomandăm TurboTax cititorilor noștri Investor Junkie:
Simplitate
Depunerea taxelor poate fi copleșitoare, mai ales dacă nu ați încorporat criptomonede în declarațiile dvs. înainte. Nu este un secret pentru nimeni că IRS nu face depunerea impozitelor foarte ușoară. Cu toate acestea, utilizarea platformei TurboTax vă poate oferi o experiență simplă și simplă, asigurându-vă totodată că raportați toate veniturile și cheltuielile necesare pe formularele dumneavoastră.
Încredere
TurboTax vă poate permite să depuneți impozitele cu încredere, fără să vă temeți că ați trecut cu vederea orice deduceri sau credite fiscale sau că vă veți confrunta cu o factură fiscală în continuare. Dacă aveți tranzacții cu criptomonede, vă va ajuta să raportați ușor și precis câștigurile și pierderile din tranzacțiile de vânzări.
Rambursări mai mari
TurboTax vă poate ajuta să identificați toate deducerile și creditele pentru care sunteți eligibil, pe baza intrărilor dvs. Acest lucru ar putea reduce taxele și ar putea duce la o verificare mai mare a rambursării.
Rambursări mai rapide
Când vă depuneți taxele electronice cu depunere directă prin TurboTax, puteți primi cecul de rambursare mai rapid decât ați trimite prin poștă documentele fiscale.
Consiliere fiscală în direct
Mulți oameni cred că depunerea prin intermediul unui software precum TurboTax înseamnă că sunt practic pe cont propriu pe tot parcursul procesului. Cu toate acestea, TurboTax are întotdeauna la dispoziție experți fiscali pentru a vă ajuta prin procesul de raportare. Și mai bine, un expert TurboTax Live vă poate examina declarația de impozit înainte de a o trimite la IRS. Expertul fiscal vă poate asigura acuratețea sau chiar vă poate face taxele de la început până la sfârșit cu TurboTax Live Full Service.
Gânduri finale
Cumpărarea, vânzarea și tranzacționarea criptomonedei poate fi o afacere incredibil de profitabilă. Cu toate acestea, indiferent dacă alegeți să depuneți cu TurboTax sau să finalizați propria declarație fiscală, este esențială raportarea corectă a tranzacțiilor cu criptomonede pe documentele dvs. fiscale.
Citirea informațiilor de mai sus vă poate asigura că cunoașteți fiecare tranzacție care ar putea crea un eveniment impozabil și că raportați aceste tranzacții în mod corespunzător asupra taxelor dvs. Dar dacă încă nu sunteți sigur, vă poate ajuta să discutați cu un expert TurboTax Live.