Majoritatea gospodăriilor se vor confrunta cu facturi medicale costisitoare în viitor, chiar și atunci când puteți negocia reduceri și puteți deduce cheltuielile eligibile pe o declarație de impozit detaliată.
Un cont de economii pentru sănătate (HSA) este una dintre cele mai bune modalități de a plăti cheltuielile medicale din buzunar, deoarece există mai multe beneficii fiscale.
Dacă aveți un plan de sănătate eligibil pentru HSA, este important să cunoașteți regulile contului de economii pentru sănătate pentru a vă maximiza economiile.
Cuprins
- Cum funcționează HSA-urile
- Expiră fondurile HSA?
- Puteți investi fonduri HSA?
- Puteți folosi fondurile HSA pentru persoanele aflate în întreținere?
- Cum funcționează un HSA când merg la medic?
- Cum funcționează rambursarea HSA?
- Conturile HSA au taxe?
- Beneficii fiscale HSA
- Contribuțiile HSA ale angajatorului sunt deductibile din impozite?
- Ce este penalitatea fiscală HSA?
- Trebuie să raportez HSA asupra taxelor mele?
- Cine se califică pentru un HSA?
- Puteți obține un HSA fără un angajator?
- Limitele de contribuție HSA
- Limite de contribuție HSA 2021
- Limite de contribuție HSA 2022
- Contribuții HSA în exces
- Transferați un IRA la un HSA
- Ar trebui să elimini un HSA maxim?
- Reguli de retragere HSA
- Cheltuielile familiei se califică
- Cheltuieli HSA eligibile
- Există un termen limită de rambursare HSA?
- Ar trebui să-mi folosesc HSA sau să plătesc din buzunar?
- Puteți încasa un HSA?
- Puteți utiliza un HSA la pensie?
- Vârsta maximă de contribuție la HSA
- Cheltuieli HSA eligibile la pensie
- Au HSA-urile necesare distribuiri minime?
- Ce se întâmplă cu un HSA când mori?
- Avantaje și dezavantaje HSA
- Pro
- Contra
- Merită HSA-urile?
- Care este dezavantajul unui HSA?
- HSA vs FSA
- Beneficii fiscale FSA
- Limitele contribuțiilor FSA
- Termenele limită de răscumpărare
- Cum să vă alăturați unui HSA
- Cele mai bune planuri HSA
- HSA plin de viață
- Fidelity HSA
- Bank of America HSA
- rezumat
Cum funcționează HSA-urile
A cont de economii pentru sănătate este o modalitate avantajoasă din punct de vedere fiscal de a economisi pentru cheltuieli medicale viitoare. Pentru a vă califica trebuie să aveți un plan de sănătate cu deductibilitate mare (HDHP).
Un HSA este similar cu un Roth IRA, dar îl puteți folosi pentru a plăti facturile medicale în timpul anilor de muncă și în timpul pensionării.
Iată o privire rapidă asupra modului în care funcționează conturile de economii pentru sănătate:
- Deschideți un cont de economii pentru sănătate cu un plan de asigurare eligibil
- Faceți contribuții deductibile din salariu sau dintr-un cont bancar asociat
- Economisiți sau investiți suma contribuției pentru a câștiga dobândă fără impozitare
- Efectuați o distribuție fără taxe pentru cheltuielile medicale eligibile
- Transferați fondurile neutilizate în fiecare an nou
Puteți face contribuții deductibile din impozite similare unui IRA tradițional până la limita anuală a contribuției. Angajatorii au și opțiunea de a contribui în contul dvs., dar contribuțiile lor sunt luate în considerare pentru limita dvs. anuală de contribuție. Limitele de contribuție pentru 2021 sunt 7.200 USD pentru o familie cu o contribuție de recuperare de 1.000 USD pentru cei de 55 de ani sau mai mult.
Asemenea unui Roth IRA, retragerile dvs. sunt scutite de impozite pentru majoritatea cheltuielilor medicale. La pensionare, este posibil să răscumpărați fonduri din motive non-medicale.
Multe planuri vă permit să vă investiți contribuțiile pentru a câștiga potențial dobândă compusă pentru a vă construi pasiv soldul contului, cum ar fi un IRA și 401k. Opțiunile de investiție variază în funcție de furnizorul de plan.
Când trebuie să plătiți o factură medicală, majoritatea planurilor oferă un card de debit pentru a plăti cheltuielile direct din soldul dvs. HSA. S-ar putea să plătiți și cu un card de credit recompense pentru a câștiga recompensele de achiziție și pentru a încărca chitanțele pentru rambursare.
Majoritatea persoanelor care se califică pentru un HSA își deschid contul prin planul de sănătate oferit de angajator. În acest caz, vă puteți finanța contul reținând bani din fiecare cec de plată.
Dar este, de asemenea, posibil să obțineți un plan HSA independent de la companii precum HSA plin de viață dacă locul dvs. de muncă nu este partener cu un furnizor HSA sau aveți asigurare de sănătate de la Marketplace sau o bursă de stat.
Poți citi Publicația IRS 969 pentru a găsi piulițele și șuruburile planurilor de economii medicale.
Expiră fondurile HSA?
Spre deosebire de alte conturi de economii medicale, contribuțiile dvs. HSA nu expiră la sfârșitul anului sau când schimbați angajatorul. Aveți flexibilitatea de a vă retrage fondurile imediat ce faceți o contribuție sau la o dată necunoscută în viitor.
Soldul rămas nu va expira dacă treceți la un plan de asigurări de sănătate neeligibil sau dacă schimbați angajatorul. Contribuțiile tale sunt ale tale pentru tot restul vieții.
Deși vă puteți retrage contribuțiile, nu veți putea adăuga noi fonduri până când nu veți avea din nou un plan de sănătate eligibil.
Puteți investi fonduri HSA?
Nu există limită pentru suma de bani pe care o puteți economisi în HSA. Fondurile sunt deținute într-un cont de economii care, de obicei, câștigă puțin sau deloc dobândă și poate avea o taxă.
Cu toate acestea, majoritatea conturilor HSA vă vor permite să investiți fonduri odată ce ajungeți la un anumit sold, să zicem 2.000 USD, în contul dvs. Acesta este un beneficiu imens și ar trebui să vă gândiți să profitați de el dacă echilibrul dvs. ajunge în acest punct.
Opțiunile de investiție variază în funcție de administratorul planului, dar pot include:
- Stocuri
- Obligațiuni
- ETF-uri
- Fonduri comune
- Data țintă a fondurilor de pensionare
Vă puteți aștepta la fonduri indexate ca o modalitate cu comisioane reduse și ușor de diversificat de a investi fondurile pe care intenționați să le utilizați pentru cheltuieli câțiva ani de-a lungul drumului.
Dacă decideți să vă investiți banii HSA, acele fonduri intră într-un cont de investiții și nu vor fi folosite pentru a plăti facturile medicale. Puteți plăti facturile numai din contul dvs. de numerar purtător de dobândă asigurat de FDIC.
Planul dvs. poate cere să mențineți un sold minim al contului de numerar înainte de a putea începe să investiți. The Bank of America HSA necesită un sold de numerar de 1.000 USD și puteți investi fonduri peste acel prag.
Cu toate acestea, nu există un prag minim de numerar pentru conturile de la Fidelity sau Plin de viață.
Puteți folosi fondurile HSA pentru persoanele aflate în întreținere?
Un alt avantaj extraordinar al folosirii unui HSA este posibilitatea de a vă folosi fondurile pentru cheltuielile medicale ale soțului/soției și persoanelor dependente. Acest lucru este adevărat chiar dacă vă calificați pentru un HSA exclusiv pentru sine, deoarece soțul dumneavoastră are un plan de sănătate neeligibil.
Cum funcționează un HSA când merg la medic?
A avea un HSA nu vă va schimba experiența la cabinetul medicului. Personalul medical vă va factura planul de asigurări de sănătate ca de obicei și veți primi o explicație a beneficiilor (EOB).
Dacă trebuie să plătiți o parte din costuri în avans, puteți utiliza cardul de debit HSA la cabinetul medicului sau la departamentul de facturare. Asigurați-vă că păstrați chitanța pentru evidențele fiscale.
Cum funcționează rambursarea HSA?
Nu există un termen limită de rambursare pentru a vă răscumpăra fondurile HSA pentru cheltuieli eligibile. O cerință este să vă puteți folosi banii HSA numai pentru cheltuielile medicale care apar după ce vă deschideți contul.
Majoritatea planurilor vă permit să plătiți în avans sau să solicitați rambursarea mai târziu - acest lucru se poate face chiar și ani mai târziu și nu se vor plăti impozite pe venit pentru aceste plăți.
Metoda dvs. de plată depinde de momentul în care fondurile părăsesc HSA:
- Plătiți cu cardul dvs. de debit HSA: Fondurile se retrag imediat și nu este necesară nicio rambursare. Puteți utiliza această opțiune numai dacă soldul actual HSA poate acoperi suma facturii.
- Încărcați o chitanță: Plătiți cheltuielile din buzunar și apoi încărcați o chitanță. Veți primi rambursarea prin depunere directă în contul dvs. bancar conectat sau prin cec pe hârtie – de obicei în câteva zile lucrătoare.
Nu trebuie să plătiți imediat facturile medicului cu fonduri HSA pentru a primi rambursare. De exemplu, ați putea aștepta dacă doriți să verificați că taxele sunt eligibile pentru o retragere fără taxe.
Este posibil să solicitați rambursarea mai târziu dacă soldul dvs. HSA nu are un sold suficient și trebuie să adăugați fonduri.
Dacă plătiți cu cardul dvs. de debit HSA, suma plății se retrage din soldul dvs. de numerar actual. Când există rezerve de numerar insuficiente, va trebui să vindeți o parte din fondurile dvs. investite pentru a strânge capital.
Unii oameni plătesc numerar și își păstrează chitanțele pentru rambursare odată ce ajung la pensie. Acest lucru permite soldului din contul lor să crească la sume mari și va oferi un venit fără impozite (deoarece solicită rambursarea facturilor medicale anterioare) la pensie.
Conturile HSA au taxe?
Este posibil ca dvs. (sau angajatorul dvs.) să plătiți taxe pentru a utiliza un cont HSA. Unele planuri percep taxe mai mari decât altele și este important să stabiliți prețuri dacă vă puteți alege administratorul.
Unele dintre taxele pe care le puteți plăti includ:
- Taxa lunara de serviciu
- Taxe pentru contul de investiții
- Taxe de tranzacție cu cardul de debit
- Taxe de retragere
Taxele pe care este posibil să le plătiți pot depinde de dacă aveți un plan individual sau un plan oferit de angajator.
Planurile individuale pot fi mai puțin probabil să perceapă taxe recurente, inclusiv cele mai bune planuri HSA. Singurele comisioane pe care le puteți plăti sunt comisioanele ETF sau pentru cheltuielile fondului mutual – administratorul fondului colectează această cheltuială de la toți acționarii.
Unele planuri non-angajatoare percep o taxă lunară fixă de serviciu de 5 USD sau mai puțin, care acoperă cheltuielile pentru tranzacțiile cu numerar și investiții.
Planurile la locul de muncă pot fi o altă poveste. Angajatorul poate plăti o taxă lunară de serviciu sau o poate transfera angajatului.
Similar cu un plan 401k, trebuie să decideți dacă beneficiile fiscale merită să contribuiți la un plan cu taxe grele. Puteți explora oricând deschiderea unui plan individual dacă acesta este cazul.
Beneficii fiscale HSA
Mulți oameni sunt familiarizați cu beneficiile fiscale ale conturilor de pensii, dar este ușor să treceți cu vederea beneficiile similare ale unui HSA. Banii pe care îi puneți deoparte pentru cheltuielile medicale într-un HSA pot beneficia de un tratament fiscal mai bun decât păstrarea numerarului într-un cont de economii.
Există trei beneficii fiscale HSA:
- Contribuții deductibile din impozite
- Soldul contului poate crește fără taxe
- Retrageri fără taxe pentru cheltuieli eligibile
Un cont de economii pentru sănătate vă permite să vă bucurați de cele mai bune avantaje fiscale atât ale unui IRA tradițional, cât și al unui Roth IRA.
Cu toate acestea, veți întâmpina o penalizare fiscală dacă contribuiți la un plan fără un plan medical eligibil sau efectuați o retragere neeligibilă.
Contribuții fără impozit
Contribuțiile pe care dvs. (titularul principal de cont) le faceți sunt deductibile din punct de vedere fiscal și reduc venitul impozabil din impozitele federale pe venit. Majoritatea statelor vă permit să deduceți și contribuțiile la plan.
Contribuțiile pe care le fac angajatorii se iau în considerare în limita dvs. totală de contribuție, dar nu sunt considerate venituri.
Venit din investiții fără impozit
În mod implicit, contribuțiile HSA depun într-un cont asigurat de FDIC care câștigă dobândă. Puteți, de asemenea, să vă investiți banii pentru a obține potențial un randament mai mare.
Dobânzile din economii și veniturile din investiții cresc fără impozitare, iar retragerile eligibile sunt scutite de impozite.
Retrageri fără taxe
În timp ce un HSA este o alternativă de top Roth IRA, vă puteți retrage numerarul numai din motive medicale eligibile.
Înainte de vârsta de 65 de ani, aceasta este pentru cheltuielile medicale, dentare și vizuale eligibile. Din fericire, majoritatea serviciilor și tratamentelor medicale se califică.
Lista motivelor de calificare se extinde după ce împliniți 65 de ani, ceea ce face mai ușor să evitați taxele potențiale. Cu toate acestea, trebuie să vă folosiți în continuare contribuțiile pentru cheltuieli medicale pentru a evita plata impozitelor.
Rețineți că nu există limită de timp pentru rambursări. Așa că puteți plăti în numerar pentru cheltuielile medicale acum și puteți primi rambursarea ani mai târziu pentru un venit fără impozit. Dacă alegeți să faceți acest lucru, asigurați-vă că păstrați înregistrări excelente.
Contribuțiile HSA ale angajatorului sunt deductibile din impozite?
Angajatorii și alte părți pot contribui la contul dvs. HSA. Nu puteți deduce aceste contribuții deoarece nu ați câștigat venit. Cu toate acestea, aceste contribuții se califică pentru retrageri fără taxe.
Ce este penalitatea fiscală HSA?
HSA-urile sunt o modalitate minunată de a pune deoparte bani pentru facturile medicale inevitabile. Dar retragerile neeligibile sunt supuse impozitelor pe venit și unei penalități suplimentare IRS.
Potențialele penalități depind de vârsta dvs. atunci când faceți o distribuție.
Sub 65 de ani
Dacă aveți mai puțin de 65 de ani, veți plăti impozit pe venit pentru suma de distribuție neeligibilă și o penalizare fiscală suplimentară de 20%.
Penalizarea impozitului pe venit depinde de categoria de impozitare în care vă aflați pentru impozitele federale pe venit.
Această structură a penalităților este similară cu a face distribuiri anticipate de la un IRA.
Este posibil să trebuiască, de asemenea, să plătiți un accize de 6% pentru contribuțiile anuale excedentare. Este posibil să vă rambursați contribuțiile în exces înainte de a depune declarația fiscală federală pentru a evita această penalizare.
65 de ani sau mai mult
Odată ce împliniți 65 de ani, penalizarea de 20% pentru retragere anticipată dispare. Plătiți doar impozite pe venit obișnuite pe suma de distribuire pentru cheltuieli neeligibile.
Trebuie să raportez HSA asupra taxelor mele?
Trebuie să raportați contribuția la contul dvs. de economii pentru sănătate și sumele de retragere pe Formularul IRS 8889.
Administratorul dvs. HSA va furniza un Formular 1099-SA de sfârșit de an care raportează retragerile din plan și achizițiile din contul cardului de debit. Va trebui să indicați ce retrageri se califică pentru beneficiile fără taxe.
Deși nu va trebui să trimiteți chitanțe împreună cu declarația fiscală, păstrați aceste informații la îndemână în cazul unui control fiscal.
Software-ul de taxe online vă va ghida prin pașii de raportare pentru a vă raporta cu exactitate activitatea.
Cine se califică pentru un HSA?
Există o cerință de bază pentru ca persoanele și familiile să se califice pentru un cont de economii pentru sănătate. Trebuie să aveți un plan de sănătate cu deductibilitate mare (HDHP) și să nu aveți o altă acoperire de asigurare medicală.
Un plan HDHP are o deductibilă mai mare și maxime anuale din buzunar, dar o primă lunară mai mică.
Iată calificările minime pentru un HDHP în 2021:
| Stare de acoperire | Deductibilă minimă | Cheltuieli maxime din buzunar (în rețea) |
| Individual | $1,400 | $7,000 |
| Familie | $2,800 | $14,000 |
Angajatorul dvs. poate oferi un plan eligibil și, de asemenea, puteți cumpăra acoperire eligibilă pentru HSA de la Piata de desfacere dacă singura ta opțiune este acoperirea federală de sănătate.
Nu vă veți califica pentru un HSA dacă aveți și una dintre următoarele situații de acoperire:
- Înscris în Medicare
- Primiți beneficii de sănătate pentru Veterans Affairs (VA).
- Un HDHP cu un cont de cheltuieli flexibil (FSA) sau un aranjament de rambursare a sănătății (HRA)
- Plan de partajare a sănătății
- Sunt eligibili pentru acoperire pe planul non-HDHP al soțului/soției
- Sunteți dependent de declarația fiscală a altei persoane
Vă puteți califica în continuare pentru un HSA dacă aveți și Archer MSA.
Familiile pot deschide un HSA dacă nu se califică pentru unul dintre planurile neeligibile de mai sus. Dacă asigurarea de sănătate a soțului tău nu se califică pentru un HSA (adică, un PPO) și nu te poate adăuga la polița lor, poți deschide un cont de economii exclusiv.
Dacă aveți un plan neeligibil, nu puteți contribui la un HSA până când treceți la un plan eligibil.
Puteți obține un HSA fără un angajator?
Da sunt mai mulți furnizori care oferă HSA numai pentru sine și pentru familie, independente de un angajator. Vă calificați atâta timp cât aveți o acoperire HDHP eligibilă.
S-ar putea să luați în considerare această opțiune dacă lucrați pe cont propriu, angajatorul dvs. nu oferă un HSA sau contul dvs. de economii pentru sănătate la locul de muncă are taxe substanțiale.
Este puțin probabil ca angajatorul dvs. să contribuie la un plan independent, deoarece trebuie să îl finanțați dintr-un cont bancar conectat. Dar vă veți bucura în continuare de aceleași beneficii fiscale ca și un HSA la locul de muncă.
Limitele de contribuție HSA
Există limite anuale de contribuție de care trebuie să fiți conștienți pentru a evita un potențial accize de 6% pentru contribuțiile excesive. De asemenea, este important să rețineți că contribuțiile angajatorului și Archer MSA contribuțiile sunt luate în considerare pentru limita anuală HSA.
Limitele anuale se pot modifica anual, iar titularii de cont cu vârsta de 55 de ani sau mai mult pot face contribuții suplimentare de recuperare.
Limite de contribuție HSA 2021
- Persoane fizice: 3.600 USD (4.600 USD dacă au 55 de ani sau mai mult)
- Familii: 7.200 USD (8.200 USD dacă au 55 de ani sau mai mult)
Termenul limită pentru contribuție este 15 aprilie 2022 – termenul limită pentru impozitul pe venit federal. Țineți cont de acest termen dacă aveți nevoie de o deducere fiscală de ultimă oră și aveți bani în plus.
Limite de contribuție HSA 2022
- Persoane fizice: 3.650 USD (4.650 USD dacă au 55 de ani sau mai mult)
- Familii: 7.300 USD (8.300 USD dacă au 55 de ani sau mai mult)
Contribuții HSA în exces
Poate fi ușor să faci contribuții HSA în exces dacă angajatorul tău participă, doi soți contribuie la același plan sau finanțezi și un Archer MSA.
Trecerea la un plan de sănătate non-HDHP, pierderea acoperirii de sănătate sau înscrierea la Medicare vă pot reduce și limita maximă de contribuție.
„Regula lunii trecute” în Publicația IRS 969 este important să verificați dacă situația dvs. de acoperire se schimbă la jumătatea anului. Limita dvs. de contribuție este calculată folosind a perioada de testare și va trebui să aveți acoperire până la 1 decembrie a următorului an fiscal pentru a putea face suma totală a contribuției pentru acest an fiscal fără penalități.
Un Calculator de contribuție HSA poate estima suma maximă a contribuției folosind detaliile de acoperire.
Dacă faceți o contribuție în exces, este posibil să completați un formular de returnare a contribuției în exces la furnizorul HSA înainte de a depune impozitele federale.
Dar veți plăti o accize de 6% pentru suma în exces dacă nu prindeți evenimentul la timp.
Transferați un IRA la un HSA
Regulile fiscale actuale permit persoanelor fizice să facă o contribuție unică de la un IRA la un HSA. Acest transfer nu implică penalizarea de răscumpărare anticipată de 10% sau impozite pe venit, cum ar fi distribuțiile tipice IRA anticipate.
Cel mai mult pe care îl puteți transfera este limita anuală de contribuție. Deoarece puteți face această mișcare de bani doar o dată pe viață, luați în considerare transferul cât mai mult posibil.
Există un eveniment când puteți face două rulări. Este atunci când vă calificați inițial pentru un HSA individual și apoi vă calificați pentru un HSA de familie mai târziu în același an fiscal. În acest caz, puteți contribui până la limita anuală de contribuție pentru familii.
Din păcate, nu puteți transforma un HSA într-un IRA.
Ar trebui să elimini un HSA maxim?
Contribuția la limita anuală a contului de economii pentru sănătate este o idee bună dacă aveți bani. Iată câteva dintre motivele principale pentru a lua în considerare maximizarea HSA:
- Contribuțiile sunt deductibile fiscal
- Majoritatea cheltuielilor medicale se califică pentru distribuții fără taxe
- Puteți retrage fonduri în timpul anilor de muncă sau de pensionare
- Puteți utiliza fondurile pentru dvs., soț sau persoane aflate în întreținere
Cu toate acestea, ar trebui să contribuiți doar cu bani pe care vă simțiți confortabil să îi rezervați pentru cheltuielile medicale, pentru a evita potențiale penalități în viitor.
Deși nimeni nu poate prezice nevoile medicale viitoare, probabilitatea de a avea nevoie de tratament costisitor crește pe măsură ce îmbătrânim sau pe măsură ce familiile noastre se dezvoltă.
De asemenea, ar trebui să comparați opțiunile dvs. potențiale de investiții cu conturile de pensionare și conturile impozabile. Finanțarea parțială a HSA ar putea fi o opțiune mai bună dacă puteți obține profituri mai bune ale investițiilor din active alternative, chiar dacă trebuie să plătiți taxe.
Reguli de retragere HSA
Modul în care vă cheltuiți soldul poate fi cele mai importante reguli pentru contul de economii pentru sănătate de urmat. Folosirea fondurilor pentru o cheltuială neeligibilă implică o penalizare fiscală uriașă.
Înainte de a intra în panică, majoritatea cheltuielilor medicale și stomatologice se califică.
Cheltuielile familiei se califică
Chiar dacă puteți deschide doar un HSA pentru sine, cu o limită anuală de contribuție mai mică, contribuțiile dvs. pot rambursa cheltuielile pentru soțul/soția și persoanele aflate în întreținere.
Cheltuieli HSA eligibile
Iată o privire mai atentă la câteva dintre modalitățile prin care vă puteți folosi fondurile HSA fără taxe.
Următoarele cheltuieli se pot aplica dvs., soțului dumneavoastră sau persoanelor aflate în întreținere pe care le declarați în declarația de impozit. Aceste costuri trebuie să apară după deschiderea HSA pentru a primi rambursare.
Cheltuieli medicale
Unele dintre cheltuielile medicale comune pentru care puteți folosi dolari HSA includ:
- acupunctura
- Serviciu de ambulanță
- Bandaje
- Scanare corporală și radiografii
- Chiropractician
- Cârje
- Vizite la cabinetul medicului
- Aparate auditive
- Insulină
- Taxe de laborator
- Medicamente (prescripție și fără rețetă)
- Echipament individual de protecție
- Fizioterapie
- Chirurgie (excluzând chirurgia estetică)
- Scaun cu rotile și ajutoare pentru mers
Unele articole și servicii pot necesita o rețetă sau recomandarea oficială a unui medic pentru a se califica.
Prime de asigurări de sănătate
Nu vă puteți folosi fondurile pentru a vă plăti primele de asigurare medicală HDHP în majoritatea cazurilor. Dar unele prime medicale se pot califica pentru dolari HSA:
- Asigurare de îngrijire pe termen lung
- Acoperirea de continuare a asistenței medicale (adică COBRA)
- Acoperire în timp ce sunteți șomer conform legii federale sau de stat
- Medicare și alte acoperiri de asistență medicală după vârsta de 65 de ani
Dacă aveți cel puțin 65 de ani, regulile de retragere se extind, astfel încât să vă puteți folosi banii pentru a plăti majoritatea primelor Medicare. O excepție este o politică suplimentară Medicare, cum ar fi Medigap.
Cheltuieli dentare
Fondurile dvs. pot acoperi, de asemenea, majoritatea cheltuielilor stomatologice:
- Curățenii
- Umpluturi, etanșanti etc.
- Ortodontie
- raze X
Cheltuieli de vedere
Aceste cheltuieli legate de viziune se pot califica, de asemenea:
- Lentile de contact
- Ochelari de vedere
- Interventie chirurgicala
- Examene de vedere
Lentilele de contact și ochelarii pot fi necesare din motive medicale pentru a se califica și nu din motive de modă.
Va rog, referiti-va la Publicația IRS 502 pentru o listă exhaustivă a cheltuielilor eligibile.
Cheltuieli neeligibile
Nu toate cheltuielile medicale se califică pentru rambursare fără taxe. Produsele obișnuite fără prescripție medicală sunt cel mai bun exemplu pe lângă serviciile medicale neesențiale.
Va trebui să plătiți din buzunar pentru unele dintre aceste costuri:
- Scutece pentru copii
- Co-plăți
- Chirurgie Plastică
- Bile de bumbac
- Recreșterea părului
- Loţiune
- Achitarea anticipată a cheltuielilor medicale
- Programe de medicamente prescrise
- Suplimente pentru pierderea în greutate
Multe alte articole nu sunt eligibile pentru rambursare. Verificarea cu furnizorul dvs. HSA poate fi una dintre cele mai bune modalități de a vedea ce este acoperit și ce nu.
De asemenea, cheltuielile care au loc înainte de data deschiderii HSA sunt neeligibile. De asemenea, nu puteți fi rambursat pentru cheltuielile eligibile pe care intenționați să le deduceți ca cheltuială medicală nerambursată în declarația fiscală detaliată.
Există un termen limită de rambursare HSA?
Nu există un termen limită pentru a solicita rambursarea cheltuielilor eligibile. Fondurile dvs. neutilizate sunt transferate în anul viitor până când decideți să le utilizați.
Cu toate acestea, solicitarea rambursării până la 31 decembrie a aceluiași an cu data cheltuielii poate facilita evidența.
Amintiți-vă că aveți până la termenul limită pentru impozitul federal (de obicei 15 aprilie) pentru a face contribuții dacă aveți nevoie de numerar suplimentar pentru a solicita rambursarea.
Ar trebui să-mi folosesc HSA sau să plătesc din buzunar?
Conturile de economii pentru sănătate vă oferă flexibilitatea de a vă folosi soldul de numerar acum sau mai târziu.
Ați putea decide să plătiți facturile medicale curente cu fonduri HSA, deoarece acești bani sunt deja rezervați pentru asistența medicală. Neutilizarea HSA înseamnă că s-ar putea să trebuiască să faceți economii sau să vă înscrieți la un plan de plată care vă crește cheltuielile lunare pe termen scurt.
Există trei avantaje potențiale ale plății din buzunar acum:
- Investițiile dvs. HSA au mai mult timp pentru a obține venituri pasive
- Puteți deduce cheltuielile medicale nerambursate pe un declarație fiscală detaliată
- Doriți să vă economisiți dolarii avantajați din punct de vedere fiscal pentru pensionare
Un alt motiv pentru a lua în considerare plata din buzunar astăzi este pentru facturile mici pe care le puteți plăti cu ușurință fără a simți nicio durere financiară.
Deoarece fondurile dvs. HSA nu expiră, nu există presiunea de a le utiliza în același an în care faceți contribuția. Ca urmare, există mai multe stimulente pentru a contribui mai mult și pentru a vă acumula soldul pentru anii următori sau când aveți facturi mari.
Puteți încasa un HSA?
Este posibil să încasați un HSA în orice moment. Cu toate acestea, lichidarea întregului cont pentru cheltuieli non-medicale nu este o mișcare bună în majoritatea cazurilor, deoarece suma retragerii este supusă taxelor și penalizării de 20%.
Aplicarea întregii sume la cheltuielile medicale, stomatologice și vizuale eligibile renunță la penalizare și poate merita pentru a evita datoria medicală.
Puteți utiliza un HSA la pensie?
Obiectivul tău ar putea fi să economisești o parte (sau toți) din dolarii HSA pentru a acoperi cheltuielile medicale la pensie atunci când nu mai câștigi un venit activ.
Vestea bună este că conturile de economii pentru sănătate acoperă cheltuielile de pensionare, indiferent dacă sunteți sau nu înscris la Medicare. Retragerile fără taxe pot fi valoroase ca tine plan de pensionare.
Cu toate acestea, nu veți mai putea contribui odată ce vă înscrieți în Medicare, deoarece renunțați la asigurarea medicală HDHP.
Vârsta maximă de contribuție la HSA
O concepție greșită este că nu mai puteți contribui la un HSA odată ce împliniți 65 de ani sau vă pensionați, oricare dintre acestea survine primul. Nu există o vârstă maximă de contribuție pentru un cont de economii pentru sănătate.
Singura cerință principală este să aveți un plan de sănătate HDHP.
Puteți continua să aveți acest plan odată ce deveniți eligibil pentru Medicare la vârsta de 65 de ani, dar amânați înscrierea.
Odată ce vă înregistrați în Medicare, nu mai puteți contribui la planul dvs. de economii pentru sănătate.
Cheltuieli HSA eligibile la pensie
Puteți folosi soldul contului pentru mai multe cheltuieli după ce împliniți 65 de ani. Cu toate acestea, costurile trebuie să fie legate de sănătate.
Cheltuielile eligibile pot include:
- Majoritatea primelor Medicare
- Angajat-parte din acoperirea de sănătate oferită de angajator
- Acoperire de îngrijire pe termen lung
Există, de asemenea, un stimulent mai mare pentru a vă folosi contribuțiile pentru cheltuieli non-medicale. Veți plăti impozite pe venit obișnuite pe suma retragerii, cum ar fi distribuțiile tradiționale IRA. Penalizarea de 20% pentru cheltuieli neeligibile nu se mai aplică după împlinirea vârstei de 65 de ani.
Au HSA-urile necesare distribuiri minime?
HSA-urile nu au distribuții minime necesare (RMD) precum un IRA tradițional, deoarece retragerile dvs. vor fi cel mai probabil fără impozite.
Ce se întâmplă cu un HSA când mori?
Dolarii tăi HSA necheltuiți nu merg cu tine în mormânt atunci când desemnezi un beneficiar.
Ta plan imobiliar ar trebui să includă planurile dumneavoastră pentru orice fonduri HSA rămase. Este posibil să lăsați moștenire orice sold HSA rămas unui soț supraviețuitor fără impozitare. Cu toate acestea, un beneficiar care nu este soțul va trebui să impoziteze suma soldului.
Listați soțul/soția dvs. ca beneficiar principal
Soțul/soția titularului planului HSA decedat este singura persoană care nu trebuie să plătească impozite pe suma moștenită. Va trebui să-l enumerați pe soțul/soția ca beneficiar principal pentru a renunța la taxele fiscale.
Dacă soțul nu este menționat ca beneficiar principal, va trebui să plătească impozite pe suma pe care o primește.
Persoanele aflate în întreținere fără soț plătesc impozite
Orice beneficiar care nu este soțul defunctului va plăti impozite pe suma moștenită. Suma impozabilă este valoarea de piață justă a HSA.
Avantaje și dezavantaje HSA
Iată un scurt rezumat al avantajelor și dezavantajelor regulilor HSA.
Pro
- Mai multe avantaje fiscale
- Fondurile nu expiră
- Poate investi contribuții pentru a câștiga mai multă dobândă
- Cele mai multe cheltuieli medicale se califică pentru retrageri fără taxe
Contra
- Se poate răscumpăra doar pentru cheltuieli medicale pentru a evita taxele și penalitățile
- Trebuie să aibă un plan de sănătate cu deductibilitate mare (HDHP) pentru a contribui
- Se pot aplica taxe lunare de servicii
- Beneficiarii care nu sunt soți vor plăti impozite pe suma moștenită
Merită HSA-urile?
HSA merită luate în considerare dacă aveți un plan de sănătate eligibil și doriți un fond dedicat pentru cheltuieli medicale cu dolari avantajați din punct de vedere fiscal.
Chiar dacă nu atingeți limita anuală de contribuție HSA, este dificil să ignorați beneficiile fiscale. La urma urmei, probabil că veți avea cheltuieli medicale în viitor pe care un HSA le-ar putea acoperi.
Urgențele pot apărea oricând și este greu de prezis costul tratamentului medical viitor. Acest fond poate preveni nevoia de a utiliza fondul obișnuit de economii, de pensie sau de urgență.
Dacă în prezent bugetați bani pentru facturile medicale, economisirea cu un HSA obține mai multă valoare din contribuțiile dvs. din cauza avantajelor fiscale. Hârtiile suplimentare pot merita economiile fiscale.
Care este dezavantajul unui HSA?
Unul dintre cele mai mari dezavantaje ale unui HSA este că trebuie să aveți un plan HDHP pentru a vă deschide și a continua să faceți contribuții. În timp ce un plan HDHP este o opțiune comună de asigurare de sănătate, mulți oameni au un tip de plan neeligibil.
De asemenea, trebuie să vă simțiți confortabil doar că puteți accesa fondurile pentru cheltuieli medicale. Dacă aveți venituri limitate, luați în considerare diversificarea economiilor într-o varietate de conturi pentru a vă aborda cheltuielile pe termen scurt și lung.
Concentrându-se pe maximizarea conturilor de pensionare poate fi cea mai bună opțiune dacă doriți mai multă flexibilitate pentru a efectua retrageri fără penalități. Desigur, trebuie să așteptați până la pensionare pentru a profita de aceste investiții fără penalități.
HSA vs FSA
Un alt cont de economii popular, avantajat din punct de vedere fiscal, este un cont flexibil de cheltuieli (cunoscut și ca aranjament flexibil de cheltuieli/FSA). Un FSA este o alternativă populară la HSA pe care angajatorul dvs. o poate oferi în schimb.
Poți avea doar una sau alta, dar nu pe amândouă. Dacă aveți un FSA, soțul dvs. poate avea în continuare un HSA individual dacă are un plan de sănătate eligibil de la angajator.
Iată principalele puncte importante ale FSA
Beneficii fiscale FSA
Un FSA oferă contribuții deductibile din impozite, iar fondurile pot rambursa doar cheltuieli medicale eligibile, similar cu un HSA.
Contribuția dvs. se ridică atât la un HSA, cât și la un FSA pentru a reduce venitul impozabil dolar pentru dolar.
Limitele contribuțiilor FSA
Limita anuală de contribuție în 2021 este de 2.750 USD. Nu există o limită mai mare pentru cuplurile căsătorite decât dacă celălalt soț are și un FSA.
Dacă ambii soți au un FSA, fiecare poate contribui cu 2.750 USD în conturile lor respective pentru o contribuție combinată de 5.500 USD.
HSA-urile au limite de contribuție mai mari.
Termenele limită de răscumpărare
Angajații trebuie să își răscumpere soldul FSA înainte de sfârșitul anului calendaristic. Ca rezultat, FSA-urile nu sunt o opțiune bună de economisire pe termen lung, precum un HSA.
Angajatorii pot oferi una dintre cele două opțiuni de transfer în fiecare an:
- Transferați până la 550 USD din contribuțiile neutilizate în următorul an calendaristic
- Extindeți fereastra de răscumpărare a soldului neutilizat cu 2,5 luni
Este disponibilă o singură opțiune. Primele dumneavoastră cheltuieli medicale pentru anul următor vor folosi aceste fonduri dacă sunt disponibile.
Dacă fondurile expiră înainte de a le utiliza, pierzi soldul rămas, spre deosebire de un HSA.
Presupunând că puteți alege între oricare dintre conturile de economii, HSA este opțiunea mai bună pentru majoritatea oamenilor, deoarece nu este legat de locul dvs. de muncă și vă puteți recupera soldul neutilizat pentru o viață întreagă.
Cum să vă alăturați unui HSA
Deschiderea unui cont de economii pentru sănătate poate fi ușoară atunci când urmați acești pași:
- Înscrieți-vă într-un plan de sănătate cu deductibilitate mare eligibil pentru HSA
- Deschideți un HSA prin angajator sau cu un administrator independent
- Finanțați-vă contul cu o depunere unică sau recurentă
- Investiți soldul pe termen lung într-un cont de investiții
- Folosiți fonduri pentru cheltuieli medicale eligibile
Dacă sunteți confortabil cu un risc mai mare, contul dvs. de investiții este ca un al doilea IRA. Dar dacă doriți doar beneficiile fiscale și stabilitatea unei investiții „sigure” asigurate de FDIC, contul de numerar poate fi și el eficient.
Cele mai bune planuri HSA
Dacă aveți un plan eligibil HSA, dar angajatorul dvs. nu oferă un HSA, puteți alege dintre acești furnizori HSA pentru a evita taxele și pentru a avea multe opțiuni de investiții.
HSA plin de viață
Taxă lunară de serviciu: 0 USD
Plin de viață nu percepe taxe pentru HSA individuale sau de familie (2,95 USD pe lună pentru angajatori). Nu există o cerință de sold minim pentru a începe să investiți.
Opțiunile dvs. de investiții includ un cont de numerar purtător de dobândă, un portofoliu auto-dirigit de acțiuni și ETF-uri și un portofoliu ghidat.
Citiți-ne Revizuire HSA plină de viață pentru a afla mai multe.
Aflați mai multe despre Lively
Fidelity HSA
Taxă lunară de serviciu: 0 USD
The Fidelity HSA face parte din familia Fidelity Investments. Este posibil să preferați acest fond dacă utilizați deja Fidelity pentru IRA și alte conturi financiare.
Puteți deschide un cont pentru 0 USD și nu există taxe de serviciu. Nu există un prag minim pentru a începe să investiți, dar numai contul dvs. de numerar poate rambursa facturile medicale.
Opțiunile de investiții includ stocuri auto-direcționate, fonduri și portofolii ghidate care se adresează portofoliilor HSA.
Bank of America HSA
Taxă lunară de serviciu: 2,50 USD
Bank of America HSA percepe o taxă lunară fixă de 2,50 USD, ceea ce reprezintă un dezavantaj. De asemenea, va trebui să mențineți un sold de numerar minim de 1.000 USD înainte de a putea investi orice fonduri.
rezumat
Respectarea regulilor contului de economii pentru sănătate este una dintre cele mai simple modalități de a acumula dolari avantajați din punct de vedere fiscal pentru cheltuieli viitoare, atunci când aveți planul de sănătate potrivit. Dacă vă calificați pentru un HSA, acest cont poate fi o parte importantă a dvs plan financiar pe termen lung.