Strategii și sfaturi de planificare fiscală de sfârșit de 7 ani • Part-Time Money®

EuEste timpul, din nou, să începem să ne gândim la plata impozitelor. Cine este entuziasmat? Bine, deși s-ar putea să te simți ca o corvoadă, este înțelept să faci o mică analiză la sfârșitul anului pentru a vedea dacă trebuie să faci mișcări de planificare fiscală la sfârșitul anului.

Amintiți-vă, rentabilitățile corporative sunt scadente pe 16 martie 2020. Declarațiile fiscale personale sunt datorate miercuri, 15 iulie 2020. Aceasta este ultima zi pentru a depune impozitele la timp, dar vă puteți depune impozitele la IRS imediat ce le aveți pregătite și imediat ce sunt gata să înceapă să accepte returnări.

Înainte de sfârșitul anului 2019, veți dori să vă gândiți la câteva lucruri pe care le puteți face pentru a reduce suma impozitelor pe care le veți datora. În general, îmi place să împart strategiile de planificare fiscală de la sfârșitul anului în trei categorii distincte.

Puteți reduce adesea viitoarea factură fiscală cu o mică planificare prealabilă. Maximizarea contribuțiilor la pensie, plata cheltuielilor deductibile și contribuțiile caritabile suplimentare vă vor reduce veniturile, permițându-vă să datorați mai puțin în impozite. Proprietarii de afaceri pot, de asemenea, să plătească în avans cheltuielile și să întârzie veniturile anul viitor pentru a-și reduce veniturile impozabile anul acesta.

3 moduri de a vă gândi la planificarea fiscală la sfârșitul anului

Când vine vorba de planificarea fiscală la sfârșitul anului, cel mai bine este să vă concentrați eforturile pe trei domenii principale: amânarea sau accelerarea veniturilor, amânarea sau accelerarea cheltuielilor și revizuirea legislației fiscale schimbări.

Să aruncăm o privire la fiecare dintre aceste categorii și voi urmări acest lucru oferind șapte exemple specifice pe care le consider utile.

Categoria 1: Amânarea (sau accelerarea) veniturilor

În general, cu cât aveți mai multe venituri, cu atât veți avea mai multe venituri impozabile și veți plăti mai mult în impozite. În majoritatea cazurilor, nu are sens să vă reduceți în mod intenționat veniturile („Vreau să câștig mai puțin” - nu a spus nimeni niciodată!). Dar poate vrei amâna veniturile dvs. până anul viitor. Această strategie este cea mai eficientă atunci când anticipați că venitul de anul viitor va fi mai mic, legile fiscale vor fi mai favorabile sau există și alte circumstanțe care vă vor permite să plătiți mai puțin dacă amânați sursa de venit. Dacă credeți că opusul este adevărat, atunci puteți decide să vă accelerați veniturile.

Este greu pentru un angajat salariat să rezolve acest lucru, deoarece angajatorul dvs. are tot controlul. Un lucru pe care l-ați putea face este să solicitați ca orice bonus de sfârșit de an pe care l-ați primit să fie plătit în ianuarie în loc de decembrie. Acest lucru ar amâna efectiv acel venit pentru anul fiscal 2020. Dacă sunteți angajat contractual sau dacă aveți venituri dintr-o afacere mică, este posibil să aveți mai multe opțiuni pentru controlul veniturilor. În acest caz, este logic să vă optimizați programul de facturare la sfârșitul anului pentru a stiva pachetul în favoarea dvs.

Dacă aveți investiții impozabile care au înregistrat câștiguri pozitive, așteptarea vânzării acestora până după 1 ianuarie va amâna și aceste câștiguri.

În cele din urmă, dacă sunteți pensionat și îl puteți gestiona, nu mai luați retrageri din planul de pensionare de acum până în ianuarie.

Rețineți că, odată ce începeți să amânați veniturile, va trebui să mențineți această practică de la an la an pentru a ține pasul. În caz contrar, veți ajunge la 13 luni de venituri raportate într-un an fiscal.

Categoria 2: Accelerarea (sau amânarea) cheltuielilor

În general vorbind, cu cât aveți mai multe cheltuieli deductibile, cu atât veți avea mai puține venituri impozabile și veți plăti mai puține impozite. În majoritatea cazurilor, nu are sens să vă creșteți cheltuielile doar pentru a evita impozitele. Cu toate acestea, poate avea sens să vă accelerați cheltuielile (adică să cheltuiți bani acum în loc de anul nou).

Amintiți-vă, nu orice tip de cheltuială va funcționa. Pentru această strategie, vorbesc în mod specific despre cheltuielile deductibile din impozite. Câteva exemple includ cheltuieli medicale, dobânzi ipotecare, donații caritabile, impozite (proprietate, vânzări, de stat, locale etc.), educație, cheltuieli legate de locurile de muncă și cheltuieli cu îngrijirea copiilor. Uita-te la asta lista de verificare a pregătirii impozitelor pentru mai multe idei.

De asemenea, nu uitați de pierderile pe care le aveți din investițiile impozabile. Dacă aveți investiții impozabile care sunt negative și nu vă deranjează să le vindeți înainte de sfârșitul anului, este posibil să puteți folosi aceste pierderi pentru a compensa câștigurile impozabile din investiții.

Pentru a vă accelera cheltuielile impozabile, ar trebui pur și simplu să le plătiți înainte de miezul nopții, 31 decembrie. La fel ca veniturile, odată ce începeți să accelerați cheltuielile, va trebui să continuați această practică de la an la an.

Vizitarea cu un profesionist fiscal este întotdeauna înțeleaptă pentru a vă ajuta să descoperiți mai multe modalități de a accelera cheltuielile și pentru a vă asigura că implementați corect strategia.

Categoria 3: Revizuirea modificărilor legislației fiscale

În cele din urmă, veți dori să aruncați o privire la orice modificare a legislației fiscale care va intra în vigoare în anul următor. Adesea, codul fiscal include „dispoziții care expiră”. Aceasta înseamnă că anumite reguli care afectează sumele datorate nu vor mai fi aplicate în anii următori. Aceasta ar putea include modificări ale ratei de impozitare, modificări ale limitelor, deduceri sau credite și modificări ale ceea ce este considerat venit. La fel ca ultimul articol „de vânzare” de pe raftul cu amănuntul, prevederile fiscale care expiră au un mod de a încuraja contribuabilii să acționeze.

În loc să vă plictisiți de toate modificările din acest an, vă voi indica doar către Comitetul mixt pentru impozite Pagina Dispoziții care expiră. Dacă nu aveți chef să eliminați toate aceste informații, vă recomandăm să consultați un impozit profesionist care vă poate ajuta să vă asigurați că profitați de toate prevederile care expiră relevant pentru tine.

Ia măsuri

Bine, deci, pentru a rezuma toate acestea, atunci când încercați să faceți planificarea fiscală la sfârșitul anului, este important să vă concentrați pe trei domenii: venituri, cheltuieli și modificări ale legislației fiscale.

Asigurați-vă că vă întrebați:

• Pe baza situației mele actuale, este benefic și posibil să amân sau să îmi accelerez veniturile?
• Pe baza situației mele actuale, este benefic și posibil să amânăm sau să accelerez cheltuielile mele?
• Există viitoare modificări ale legislației fiscale sau dispoziții care expiră de care trebuie să profitez?

Fără alte întârzieri, iată-le pe ale mele șapte strategii și mișcări fiscale specifice la sfârșitul anului puteți face pentru a maximiza succesul sezonului fiscal.

Strategia de planificare fiscală nr. 1: maximizarea contribuțiilor 401K (sau 403B)

Aceasta este probabil cea mai mare mișcare pe care o poate face cineva la sfârșitul anului pentru a-și ajuta situația fiscală.

Aruncați o privire la ultimul dvs. salariu și vedeți cât ați contribuit. Comparați acest lucru cu contribuția maximă anuală permisă. Efectuați o ajustare a procentului de contribuție, astfel încât să ajungeți cât mai aproape de maxim posibil înainte de sfârșitul anului.

Spre deosebire de restul deducerilor pe care le-am enumerat, pentru aceasta, nu contează dacă credeți că ratele de impozitare vor fi mai mari anul viitor sau nu. Obțineți o singură lovitură la maximum anual, așa că, dacă puteți, este întotdeauna inteligent să profitați de această opțiune.

De asemenea, ar trebui să vă străduiți să faceți contribuții maxime la celelalte conturi de pensionare (IRA tradițional) și conturi de economii de sănătate (HSA). Cu toate acestea, nu trebuie să faceți aceste contribuții până pe 31 decembrie. Puteți efectua contribuțiile dvs. 2019 până pe 15 iulie. 2020. Deci, ar putea fi inteligent să faceți aceste contribuții în 2020, mai ales dacă aveți doar o sumă limitată de bani cu care să lucrați chiar acum.

Cu toate acestea, tu voi trebuie să aveți HSA deschis înainte de 31 decembrie pentru a vă califica pentru contribuțiile din 2019.

Decizia dacă are sens să profitați de restul acestor deduceri personale depinde, parțial, de dacă credeți că este impozit ratele vor fi mai mari anul viitor și / sau dacă credeți că unele deduceri vor dispărea (de exemplu, un plafon pentru deduceri pentru caritate donații).

Acestea fiind spuse, nu mă aștept să scadă impozitele în curând. Alegătorii au arătat că vor un stat cu drepturi mai mare și, pentru a ține pasul cu cererile, va exista o presiune continuă pentru creșterea taxelor.

Când mă uit la situația mea personală, iau cât mai multe deduceri în acest an. Veniturile afacerii mele nu sunt garantate și fluctuează constant. Nu am idee dacă voi face mai mult sau mai puțin anul viitor decât am făcut anul acesta.

În plus, chiar dacă ratele rămân aceleași pentru mine, unele deduceri fiscale pot fi limitate în funcție de venitul meu. Este greu de știut ce se va întâmpla, așa că urmez o strategie „iau ce pot obține”.

Legate de:Unde și cum să deschideți un cont de economii de sănătate

Strategia de planificare fiscală nr. 2: luați în considerare un fond consultat de donatori

Cu deducerea standard mai înaltă, poate fi mai dificil să aveți suficiente deduceri pentru a face să merite detalierea. O modalitate de a vă împinge deducțiile peste pragul standard de deducere este de a crea un fond consultat de donatori.

Un fond consultat de donatori este un fond caritabil pe care l-ați creat în nume propriu, apoi puteți face contribuții mari fiecare câțiva ani - suficient de mare pentru a vă permite să detaliați - și apoi împărțiți fondurile după cum considerați potrivit pentru organizații de caritate în următorii câțiva ani.

De exemplu, să presupunem că în mod normal donați 500 USD pe lună la biserica dvs., dar aveți nevoie de 12.000 USD în deduceri pentru a vă permite să detaliați. În acest caz, ați putea contribui 12.000 USD la fiecare doi ani la un fond consultat de donatori. În fiecare lună, în continuare ați dona 500 de dolari pe lună pentru biserica dvs., dar ați detalia în fiecare an (și ați lua deducerea standard pentru ceilalți ani).

Dacă doriți să aflați mai multe despre fondurile recomandate de donatori? Consultați acest articol minunat de pe Philanthrophy.com

Amintiți-vă că pentru ca contribuțiile caritabile să fie deductibile, acestea trebuie făcute către organizațiile calificate. Iată o listă a cerințelor, de pe site-ul IRS. Când vă depuneți impozitele, deducerile dvs. caritabile sunt raportate în Anexa A (Formularul 1040).

Strategia de planificare fiscală nr. 3: Plătiți cheltuielile deductibile necesare înainte de timp

Există unele cheltuieli, cum ar fi impozitele pe proprietate și dobânzile ipotecare, pe care trebuie să le plătiți indiferent de ce. Cu toate acestea, dacă detaliați, cand efectuați aceste plăți ar putea avea un impact asupra valorii impozitelor federale pe care le datorați. De exemplu, din moment ce Texasul nu are impozit pe venit de stat, impozitele pe proprietate și impozitul pe vânzări sunt mai mari decât media. Cu toate acestea, puteți deduce aceste costuri ca cheltuieli detaliate în declarația fiscală federală din acest an, atâta timp cât le plătești anul acesta.

În Texas, impozitele noastre pe proprietate nu sunt datorate până pe 31 ianuarie. Însă, dacă efectuăm plata înainte de 31 decembrie, putem lua o deducere detaliată din anexa A pentru anul fiscal 2019. Plănuiesc să scriu un cec pentru al meu în următoarele săptămâni. Dacă vă asigurați impozitele pe proprietate (adică plătiți-le cu plata ipotecii), luați în considerare efectuarea unei plăți suplimentare de garanție sau două înainte de sfârșitul anului.

În timp ce vă ocupați, puteți lua în considerare și plata anticipată a creditului ipotecar din ianuarie. Întrucât plata pe care o efectuați în ianuarie este de fapt pentru dobânzile din decembrie, este teoretic rezonabil să deduceți dobânda în anul fiscal 2019. Am adoptat această abordare de câțiva ani și a funcționat frumos.

Suma totală a dobânzii pe care ați plătit-o în 2019 va fi raportată de către creditorul dvs. utilizând formularul 1098. La fel ca impozitele pe proprietate, dobânzile ipotecare sunt o deducere detaliată din anexa A.

Strategia de planificare fiscală nr. 4: Efectuați achiziții mari înainte de sfârșitul anului

Dacă intenționați să efectuați o achiziție de mari dimensiuni (cum ar fi o mașină sau o barcă) în curând, vă recomandăm să faceți acest lucru înainte de sfârșitul anului. Acest lucru vă va permite să adăugați taxele de vânzare suportate în tranzacție la deducerile detaliate din acest an. Din nou, acesta funcționează numai dacă detaliați deducerile în acest an.

Un cuvânt de precauție - aveți grijă să nu lăsați „coada dă din câine" Aici. Cu excepția cazului în care planificați deja o achiziție mare, nu trageți pentru această deducere. Achiziționarea unui mare consumator este cea mai bună atunci când ați avut timp să vă evaluați nevoile și să creați un plan pentru a obține cea mai bună ofertă. Nu mergeți să cumpărați ceva mare doar pentru a obține o mică deducere fiscală.

Acum, să trecem la câteva idei pentru aceia dintre voi care conduc o afacere mică. Conduc câteva întreprinderi mici (acest blog și FinCon), așa că știu cât de important este să fii inteligent în ceea ce privește veniturile și cheltuielile afacerii tale. Iată câteva modalități prin care puteți face sezonul fiscal mai fericit.

Legate de:3 locuri pentru obținerea taxelor (cele mai bune 3 locuri și prețuri)

Strategia de planificare fiscală nr. 5: Cheltuiți acum dolari pentru afaceri de anul viitor

În trecut, am ales să reinvestesc o parte din câștigurile mele din anul respectiv în afacere. Anul trecut am făcut câteva achiziții de afaceri mici: un monitor nou și o tastatură wireless. Ambele au contribuit la transformarea biroului meu la domiciliu într-un loc mai productiv și, de asemenea, au contribuit la reducerea veniturilor mele impozabile din afaceri.

În urmă cu câțiva ani, am accelerat o cheltuială care ar putea fi, de asemenea, una dintre cele mai mari cheltuieli generale ale dvs. - chiria. Am făcut acest lucru plătind în avans trei luni de chirie la noul meu birou. Pentru a profita de această strategie, gândiți-vă la cheltuielile afacerii dvs. în următoarele câteva luni. Există ceva ce poți achiziționa acum și știi absolut că vei avea nevoie anul viitor? Dacă faceți acest lucru, veți crește cheltuielile și veți reduce veniturile impozabile.

Strategia de planificare fiscală nr. 6: întârzierea facturării pentru serviciile comerciale

Folosesc metoda contabilității pe bază de numerar, deci nu calculez veniturile obținute decât dacă am primit efectiv plata. Dacă vă faceți contabilitatea în același mod, atunci puteți beneficia de optimizarea facturării la sfârșitul anului. Dacă obiectivul dvs. este să reduceți la minimum veniturile raportabile pentru declarația fiscală din acest an, vă recomandăm să așteptați să trimiteți facturile până la 30 sau 31 decembrie. Este probabil ca majoritatea clienților care primesc aceste facturi să nu le plătească până în noul an, ceea ce reduce efectiv venitul dvs. impozabil din 2019.

Strategia de planificare fiscală nr. 7: deschiderea și contribuția la o persoană (solo) 401K

Dacă lucrezi pe cont propriu, depinde de tine să îți dai seama de economiile tale pentru pensionare. Nimeni nu va oferi un plan de pensii 401 (k) sau altă companie pentru dvs., dar asta nu înseamnă că nu puteți profita de această deducere fiscală majoră. Înainte de sfârșitul anului, luați în considerare deschiderea unui Individual (Solo) 401k.

Aceste planuri de pensionare amânate de impozite funcționează în același mod ca un 401 (k) tradițional, dar sunt exclusiv pentru proprietarii de afaceri fără angajați. Atâta timp cât respectați regulile, puteți obține câteva deduceri fiscale majore maximizând contribuțiile la aceste tipuri de planuri. Iată câteva altele informații de la IRS despre planurile individuale 401 (k).

Am deschis un Individual 401K pentru afacerea mea de ceva vreme. Am contribuit cu maximul pe care mi l-am putut permite înainte de sfârșitul anului. Acest lucru a redus sarcina mea fiscală anul curent cu o sumă semnificativă. Deoarece a funcționat atât de bine, intenționez să fac același lucru și în anii următori.

Ar trebui să căutați servicii profesionale de planificare fiscală la sfârșitul anului?

Sfârșitul anului este în mod tradițional o perioadă pentru mulți oameni pentru a-și evalua situația financiară și a lua unele decizii care pot duce la scăderea obligațiilor fiscale. Acest lucru se face adesea cu ajutorul unui expert fiscal care poate face recomandări la care poate nu v-ați gândit. De exemplu, contribuția la un IRA înainte de a vă depune impozitele poate reduce semnificativ suma datorată.

Desigur, dacă pur și simplu nu puteți justifica acordarea de bani unui CPA, există un serviciu gratuit de impozite care poate furnizați o mulțime de informații despre situația dvs. fiscală și dacă este posibil să datorați bani către guvern. Unul care îmi vine în minte este instrumentul gratuit TurboTax TaxCaster. O abordare mai oportună ar fi justul descărcați versiunea curentă a TurboTax (sau utilizați TurboTax Online) și parcurgeți scenariile „ce se întâmplă dacă”.

Atâta timp cât aveți informații despre venitul dvs., software-ul poate face câteva calcule rapide pentru a estima dacă ar trebui să vă așteptați la o verificare din partea guvernului. Puteți trece chiar prin scenarii în care faceți contribuții caritabile sau contribuiți la un IRA pentru a vedea impactul pe care îl are asupra rambursării dvs. fiscale potențiale.

Cu toate acestea, dacă detaliați declarația fiscală și / sau ați profitat de orice credite sau scutiri din declarația fiscală de anul trecut, este logic să căutați servicii de planificare fiscală de la un profesionist. El sau ea vă poate ajuta să determinați dacă ar trebui să maximizați deducerile fiscale pe anul curent, să amânați venitul sau să profitați de alte strategii inteligente de planificare fiscală.

Ce mișcări de planificare fiscală veți face înainte de sfârșitul anului? Mi-ar plăcea să vă aud abordarea.