Uneori facem pariuri proaste.
Faceți un pariu rău într-un cazinou, s-ar putea să plecați cu o băutură. Faceți un pariu rău la bursă, puteți pleca cu o deducere a impozitului pe venit.
Dacă asta te-a făcut să spui „nu? ce?" - câștigă-te.
Se numeste recoltarea pierderilor fiscale și este ceea ce investitorii de succes folosesc pentru a ajuta la obținerea profitului investiției lor.
Vă puteți gândi la portofoliul de investiții pe piața publică ca la o afacere. Când vindeți un câștigător, aveți profit (câștiguri de capital). Când vindeți un ratat, aveți pierderi (pierderi de capital). Câștigul de capital este compensat de pierderea de capital și sunteți impozitat pe diferența dintre cele două.
De exemplu, dacă am cumpărat acțiuni Wallet Hacks în valoare de 10.000 USD în ianuarie și le-am vândut cu 20.000 USD în martie, este un câștig de capital pe termen scurt de 10.000 USD. Dacă aș cumpăra și 10.000 de dolari Îmbogățește-te încet stoc în ianuarie, dar a vândut-o pentru doar 5.000 USD în decembrie, ceea ce reprezintă o pierdere de capital pe termen scurt de 5.000 USD (scuze prietenule!).
Câștig de 10.000 $ minus 5.000 $ de pierdere înseamnă că voi fi impozitat pe câștig de 5.000 $ la rata câștigurilor de capital pe termen scurt.
Îmi încasez câștigătorul pentru că vreau să blochez câștigurile din hârtie, dar vreau să-mi scad povara fiscală, așa că trebuie să găsesc un ratat pe care să-l pot vinde pentru a ajuta la compensarea acestor câștiguri. Boom, am găsit un candidat bun și îl vând pentru a bloca pierderile.
Acest lucru funcționează numai în conturile de investiții impozabile. Conturile amânate de impozite, cum ar fi un 401 (k), și conturile fără impozite, cum ar fi un Roth IRA, nu sunt supuse impozitelor atunci când cumpărați și vindeți valori mobiliare, astfel încât recoltarea nu are niciun efect.
Departamentul IRS și Trezoreria știu că oamenii fac asta. Deci, creează o regulă, nu puteți utiliza pierderea pentru a compensa câștigurile decât dacă urmați instrucțiuni specifice. Aceste linii directoare sunt denumite „regula de spălare-vânzare”.
The regula spălării-vânzării spune că, dacă cumpărați același activ sau „substanțial identic” în termen de 30 de zile, nu veți putea utiliza pierderea. Pierderea se adaugă la baza de impozitare a noii participații, astfel încât, de fapt, întârzie până când vindeți din nou stocul. Pierderea nu dispare. (destul de amuzant, noua dvs. participație este de fapt o extensie a vechii dvs. participații, pe care ați vândut-o cu pierderi, deci ar putea fi eligibilă pentru rate de câștiguri de capital pe termen lung)
După ce vând stocul Rich Rich Slowly, nu mai pot cumpăra din nou timp de 31 de zile dacă vreau să-mi compensez câștigurile cu această pierdere. Pot cumpăra un alt activ, poate ridica acțiuni din The Penny Hoarder sau Pâine Înțeleaptă (Am auzit că aceste două bloguri sunt locuri de plecare!), Dar nu pot cumpăra Rich Rich Slowly. (aceeași regulă se aplică cu 30 de zile înainte de vânzarea cu pierderi, așa că nu pot cumpăra Rich Rich încet cu 30 de zile înainte de a-mi vinde poziția de pierdere)
O regulă finală de reținut - dacă aveți mai multe pierderi decât câștiguri, puteți utiliza până la 3.000 USD din aceste pierderi pentru a compensa veniturile obișnuite. Eventualele pierderi suplimentare de peste 3.000 USD sunt reportate în anul următor.
Cum folosesc bogații această strategie
Totul se reduce la termenul „substanțial identic”. Există o mulțime de fonduri mutuale care, dacă ai întrebat o ființă umană obișnuită, sunt cam la fel.
Conform reglementărilor IRS, nu sunt. Aruncați o privire la aceste două fonduri:
Fondul index Vanguard 500 și fondul index Vanguard Total Stock Market sunt două fonduri diferite, dar sunt foarte apropiate. S & P500 reprezintă aproximativ 75% din piață, așa că avem o mulțime de suprapuneri bune. Dacă v-ați uita la o pierdere anul acesta în fondul S & P500, ați putea colecta acele pierderi fiscale și le puteți introduce în fondul Total Market. Așteptați 31 de zile, apoi reveniți la fondul S&P 500.
(Michael Kitces are o discuție bună despre regulă substanțial identică deoarece se referă la intenția regulii, vehiculele de investiții grupate și recoltarea pierderilor - citiți-o)
Când piața a început să treacă în urmă în 2008 și 2009, știu o mulțime de oameni care au înregistrat pierderi. Zeci de mii de dolari, dacă nu în sute de mii, de pierderi. Dar au participat la creșterea economică atunci când piața și-a revenit deoarece au cumpărat ceva similar, deși nu „substanțial identic”.
Acum, înainte ca furcile să iasă, amintiți-vă că pierderile suferite sunt foarte reale. Aceasta nu este o lacună nebună care îi face pe bogați mai bogați (căutați interesul pentru asta). Îi face doar un pic mai bogați pentru că obțineți un avantaj fiscal mic între timp.
Toate beneficiile fiscale, cu un risc foarte mic, veți pierde o mișcare inversă a S & P500, care nu este captată de fondul Total Market.
Realizarea pierderilor de hârtie poate afecta psihologic, dar este un avantaj financiar. Dacă investiția dvs. de 10.000 USD valorează doar 5.000 USD, vânzarea nu înseamnă că ați pierdut 5.000 USD chiar acum. L-ai pierdut cu mult timp în urmă, abia acum poți culege o parte din linia de argint din această pierdere. 3.000 de dolari pot contribui la compensarea veniturilor obișnuite, iar restul pot fi utilizate pentru a compensa orice câștiguri de capital pe care le-ați realizat deja.
Dacă citiți articolul lui Kitces, recoltarea de pierderi fiscale are multă tulburare în jurul „substanțial identic”, dar este un instrument puternic pe care mulți oameni îl folosesc și ar trebui să-l folosiți și voi.
O altă strategie pentru cei nu atât de bogați
Înainte de a pleca, vreau să vă împărtășesc o strategie care este disponibilă celor care fac foarte putin bani.
Există o modalitate prin care poți avea câștiguri și totuși să plătești ZERO asupra câștigurilor de capital.
Câștigurile de capital pe termen lung sunt impozitate fie la 0%, fie la 15%, fie la 20%, în funcție de rata de impozitare marginală pentru venitul obișnuit. Dacă vă aflați în paranteze 22%, 24%, 32% sau 35%, atunci plătiți 15%. Dacă vă aflați în paranteze de 35% sau 37%, plătiți 20% (există o suprapunere ciudată între paranteze acolo, dar nu și scopul acestui lucru).
Dacă sunteți în 10% sau 12% paranteze fiscale - plătiți ZERO PERCENT în câștiguri de capital.
Unde este capătul superior al parantezei de 12%? 40.125 dolari pentru persoanele care au solicitat un singur solicitant și 80.250 dolari pentru cei care s-au căsătorit pentru 2020.
Adăugați din nou deducerea standard de 12.400 USD pentru persoanele care au depus un singur document și de 24.800 USD pentru cei care s-au căsătorit, iar plafonul dvs. pe paranteze de 12% scade considerabil.
Când mergeți să vindeți investiții, orice câștiguri pe care le-ați obține care rămân sub acel plafon după adăugarea venitului dvs. ar fi scutit de impozite.
Pe măsură ce ne apropiem de sfârșitul anului, verificați pentru a vedea care ar fi rata dvs. de impozitare pentru câștigurile de capital pe termen lung. Dacă este 0%, ar putea fi un moment bun pentru a recolta unele dintre aceste câștiguri fără taxe.
Așa evitați să plătiți câștiguri de capital pe investiții pe termen lung. Și nu trebuie să fii bogat pentru ao face!
(ca la toate sugestiile fiscale, asigurați-vă că consultați un contabil pentru a ști sigur)