Dacă ați început vreodată un nou loc de muncă, sunteți familiarizat cu procesul de completare a formularului dvs. W-4.
Acesta este documentul IRS pe care angajatorul dvs. vi-l cere să îl completați, astfel încât să poată stabili valoarea corectă a impozitului pe venit pe care să o rețineți din plata dvs. Înțelegeți bine și s-ar putea să primiți o rambursare frumoasă la momentul impozitării. Însă greșește și s-ar putea să ajungi la datorii de impozite - plus penalități și dobânzi.
Cum să completați un formular W-4 este mai important ca niciodată. Și chiar dacă ați completat formularul în trecut, acesta s-a schimbat complet în 2020.
De exemplu, în anii precedenți formularul a fost utilizat în principal pentru a calcula indemnizațiile. Fiecare alocație a fost o sumă forfetară și ați putea ajusta reținerea - mai mare sau mai mică - modificând numărul de alocații pe care le solicitați.
O parte din aceasta se datora și faptului că exista o scutire pentru persoanele aflate în întreținere. Dar cu Legea privind reducerile fiscale și locurile de muncă din 2017
, au existat modificări majore în codul fiscal, inclusiv eliminarea solicitanților în întreținere.Acesta este un motiv major pentru schimbarea aproape completă a Formularului W-4. Acum formularul vă solicită să faceți diferite estimări ale veniturilor și situației fiscale, ceea ce este puțin mai complicat decât simpla determinare a unui număr specific de indemnizații.
Nu vă faceți griji, în acest ghid vă vom arăta cum să completați un formular W-4 pentru 2021.
Formularul W-4 Noțiuni de bază: ediția 2021
Un nou angajator ar trebui să vă ofere un formular W-4 necompletat pentru a-l completa atunci când începeți un nou loc de muncă. Dar pot exista și momente în care veți dori să vă ajustați reținerea chiar și pentru un loc de muncă pe care îl aveți deja. Ar putea fi necesar dacă vă căsătoriți sau aveți un copil, deoarece oricare dintre acestea are potențialul de a vă schimba datoria fiscală.
Ar trebui să solicitați o copie a formularului de la angajatorul dvs. (de obicei fie departamentul de resurse umane, fie salarizarea). Și dacă toate celelalte nu reușesc, puteți obține oricând o copie care este
imprimabil de pe site-ul IRS, complet cu instrucțiuni.
După ce ați completat formularul, trimiteți-l angajatorului. Nu li se cere să o depună la IRS, dar ar trebui să păstreze o copie pentru evidența lor, precum și să facă modificările necesare în reținerea salarizării. De fapt, angajatorul dvs. este obligat să efectueze modificările solicitate la reținerea dvs. în termen de 30 de zile de la primirea formularului completat de la dvs.
S-a finalizat cu exactitate, W-4 ar trebui să aibă fie o sumă foarte mică datorată atunci când depuneți declarația de impozit pe venit, fie o rambursare la fel de mică.
O mică rambursare nu este rea. Când primiți o rambursare fiscală mare, se datorează faptului că ați făcut-o peste impozite reținute. Nu este un cadou de la guvern, ci doar îți dau înapoi banii. Dacă primiți o rambursare mare, ați acordat IRS un împrumut fără dobândă. În universul de pregătire a impozitelor, cu cât rambursarea este mai mică, cu atât planificarea fiscală este mai bună!
Acestea fiind spuse, nici nu este oribil să obțineți o rambursare fiscală mare. Este „economii forțate” într-un anumit sens și pentru unii este un lucru bun. Oricum ar fi, ar trebui să faceți ceea ce este potrivit pentru dvs. și completarea corectă a formularului W-4 este primul pas.
Acum să intrăm în mecanica cum se completează un formular W-4.
Completarea unui formular W-4
Deși este greu de văzut când vă uitați la formular, procesul de bază pentru completarea unui W-4 este de fapt destul de simplu. Dar dacă v-ați bazat vreodată pe o broșură de instrucțiuni pentru a pune împreună un articol neasamblat, apreciați deja că procesul poate părea mai complicat decât este de fapt.
Acest lucru este cu siguranță adevărat cu W-4. Dacă utilizați acest ghid pentru a vă ajuta să pregătiți formularul, vă recomandăm să imprimați o copie a W-4 în sine pe care o puteți urmări și chiar să completați informațiile pe măsură ce avansăm.
Mai jos este o captură de ecran a primei pagini a formularului pe care va trebui să o urmați.
Puteți începe prin completarea informațiilor generale solicitate la pasul 1, liniile (a) până la (c). Aceasta va include prenumele și inițiala de mijloc, prenumele, numărul de securitate socială, adresa completă de domiciliu și statutul dvs. de depunere a impozitelor.
Pasul 2: Locuri de muncă multiple sau lucrări ale soțului / soției
Pasul 2 este locul în care lucrurile încep să se complice puțin. Va trebui să completați această secțiune numai dacă aveți mai multe locuri de muncă sau dacă soțul dvs. este angajat și dacă depuneți dosar în comun. Dacă acestea nu se aplică, puteți săriți complet.
Dar dacă descrie informațiile despre venituri, va trebui să treceți la pagina 3, apoi să parcurgeți pasul 2 (b) - Foaie de lucru cu mai multe locuri de muncă.
Dar aici trebuie să facem o mică pauză, pentru a face un punct important. Completarea acestei secțiuni se referă doar la acest W-4. În continuare, va trebui să completați un W-4 separat pentru fiecare loc de muncă suplimentar pe care îl ocupați dvs. sau soțul / soția dvs. Și da, va trebui să completați informații similare pe fiecare W-4.
Dar, deocamdată, să ne concentrăm pe W-4 la îndemână.
Dar, din moment ce a avea un al doilea loc de muncă sau un soț care are un loc de muncă sunt situații greu de întâlnit, să continuăm cu presupunerea că unul sau altul va fi necesar pentru acest W-4.
Începând cu Pasul 2 (b), Linia 1, să presupunem că și soțul / soția dvs. este angajat și că sunteți căsătorit depunând în comun.
Dar, înainte de a finaliza prima linie, va trebui mai întâi să trecem la programul de venituri de pe pagina 4 (Ți-am spus că acest lucru va fi mai complicat decât în trecut!)
Va trebui să obțineți intrarea pentru Linia 1 din acest program.
Să presupunem că câștigi 90.000 de dolari, iar soțul tău câștigă 60.000 de dolari pe an, pentru un venit combinat de 150.000 de dolari.
Începeți prin a coborî în partea stângă a tabelului și a vă identifica propriul interval de venituri, care va fi de 80.000 - 99.999 USD. De acolo, mergeți la coloana care indică un venit cuprins între 60.000 și 69.999 USD. Această coloană va reprezenta veniturile soțului / soției.
Unde cele două se intersectează, veți vedea numărul 9.420 USD. Veți introduce acea sumă în linia 1 a pasului 2 (b). Cu excepția cazului în care dvs. sau soția dvs. aveți un al doilea loc de muncă, puteți sări peste Linia 2.
Trecând la Linia 3, introduceți numărul perioadelor de plată pentru anul pentru cel mai bine plătit loc de muncă, care este al dvs. Așa cum se întâmplă de obicei cu majoritatea locurilor de muncă, vom presupune că sunteți plătit la două săptămâni, pentru 26 de perioade de plată pe an.
Pe linia 4 vi se va indica să împărțiți suma din prima linie - 9.420 USD - la numărul din linia 1 - 26 perioade de plată. Această sumă va fi de 362 USD. Veți introduce suma pe Linia 4 a acestui program, apoi și pe Pagina 1, Linia 4 (c) - Reținere suplimentară.
După ce ați făcut acest lucru, ne putem întoarce la pagina 1 pentru a completa restul formularului.
Pasul 3: Revendicați dependenții
Va trebui să completați această secțiune numai dacă aveți persoane dependente pe care le puteți revendica. Acum, aceasta nu este în scopul de a solicita scutiri personale pentru acele persoane dependente, ci mai degrabă pentru a solicita credit fiscal pentru copii, ceea ce vă va reduce datoria fiscală cu până la 2.000 USD per dependent. Cu toate acestea, puteți solicita acest credit numai dacă persoanele aflate în întreținerea dvs. au sub 17 ani până la sfârșitul taxei în anul respectiv și nu câștigați mai mult de 200.000 USD ca un singur dosar sau 400.000 USD dacă sunteți căsătorit de comun acord.
Dacă vă calificați pentru creditul fiscal pentru copii, această parte a formularului este destul de simplă. Puteți lua doar numărul persoanelor dependente eligibile și îl puteți multiplica cu 2.000 USD. Deci, dacă aveți doi dependenți, veți fi eligibil pentru un credit total de 4.000 USD. Puteți introduce suma respectivă în Pagina 1, Linia 3.
Pasul 4: (opțional) Alte ajustări
Veți utiliza această secțiune ca o modalitate de capturare pentru orice alte situații pe care le aveți și care vă pot afecta reținerea. Se vor aplica instrucțiunile de la pasul 4, la completarea acestei secțiuni. Veți utiliza această secțiune pentru a introduce informații care ar putea să vă mărească sau să reducă reținerea, pe baza unor circumstanțe fiscale mai puțin obișnuite.
Acestea includ următoarele:
- A. Alte venituri (nu din locuri de muncă). Aceasta este linia pe care o puteți utiliza pentru creșterea reținerii pentru alte situații de venit care poate nu au prevăzut reținerea fiscală. Aceasta poate include venituri din investiții, pensii sau chiar activități independente. Veți introduce suma totală a altor venituri pe această linie (nu datoria fiscală pe care vă așteptați să o aveți).
- b. Deduceri. Această linie va fi în principal pentru deduceri detaliate. Dar acestea vor fi doar suma deducerilor detaliate care depășesc deducerea standard. Puteți accesa secțiunea etichetată Pasul 4 (b) pentru a calcula aceste deduceri suplimentare (mai jos). De asemenea, aici veți introduce deduceri „deasupra liniei”, cum ar fi dobânzi pentru împrumuturi studențești și contribuții deductibile la planuri de pensionare, cum ar fi IRA-urile.
- c. Reținere suplimentară. Dacă doriți să aveți o reținere suplimentară în orice scop, cum ar fi vânzarea preconizată a unui activ major care va produce o datorie fiscală, puteți introduce aici valoarea estimată a impozitului.
În sensul acestei secțiuni, să presupunem că atât dvs., cât și soțul dumneavoastră luați fiecare o deducere de 6.000 USD pentru contribuțiile IRA deductibile din impozite. Veți introduce 12.000 USD la Pasul 4 (b), Linia 1, precum și la Linia 5. Apoi transferați aceeași sumă la pagina 1, pasul 4 (b) din formularul W-4 în sine.
Completarea formularului W4
Datorită ajustărilor pe care le-am discutat mai sus, W-4 Pagina 1 va reflecta următoarele informații:
- 4.000 de dolari pentru copil credit fiscal pentru doi copii de pe Linia 3
- 12.000 USD în contribuții IRA pe linia 4 (b)
- Reținere suplimentară de 362 USD pe linia 4 (c)
Apoi, în sfârșit, la Pasul 5, veți semna și data formularul W-4, certificând că informațiile pe care le-ați trimis sunt corecte. Dar încă o dată, acest formular nu este depus la IRS, ci este utilizat și păstrat doar de angajatorul dvs. pentru a determina cantitatea adecvată de reținere de care aveți nevoie.
Gânduri finale
După ce ați făcut una sau două, veți realiza că este de fapt destul de simplu. Dar până când ajungeți la acest punct, ar trebui să completați formularul numai cu instrucțiuni rând cu rând. Dacă sunteți confuz de formular, puteți solicita asistență de la departamentul dvs. de resurse umane sau salarizare. Dar, cel mai probabil, vă vor îndruma către propriul dvs. consilier fiscal personal.
Acest pas este bine recomandat, deoarece o greșeală la completarea formularului poate duce la o factură fiscală mare atunci când vă depuneți declarația sau pierderea venitului net din salariu în favoarea unei rambursări supradimensionate după depunere. Completarea corectă a formularului W-4 vă va ajuta să evitați ambele rezultate.