Cu majoritatea oamenilor în tranziție prin mai mulți angajatori în timpul carierei, este destul de obișnuit ca aceștia să lase o urmă de conturi de pensionare sponsorizate de angajator.
Deși este posibil să lăsați fiecare dintre aceste conturi să crească singure, aceasta este rareori cea mai bună opțiune pentru finanțele dvs. De fapt, aproape întotdeauna ai fi mult mai bine să iei cu tine vechile conturi de pensionare, inclusiv planurile 403 (b).
Din fericire, nu este atât de dificil sau consumator de timp să îți rulezi 403 (b) într-un cont nou pe care să îl poți monitoriza singur. După ce ați părăsit un angajator, aveți mai multe opțiuni pentru transferarea fondurilor dvs. 403 (b) într-un alt tip de cont de pensionare, cum ar fi un IRA tradițional sau un Roth IRA.
Ce este 403 (B)?
Când vorbiți cu cineva care are un 403 (b), este destul de obișnuit ca aceștia să nu înțeleagă ce tip de cont de pensionare dețin de fapt. De fapt, atunci când sunt întrebați, aceștia se vor referi, de obicei, la „protejarea impozitelor” anuitate”.
Acest lucru se datorează în primul rând faptului că, atunci când au fost adoptate inițial 403 (b), companiile de asigurări au fost primele care au pus piciorul în ușă. Din cauza acestui fapt, majoritatea persoanelor care aveau 403 (b) aveau o renta care era protejată de impozite.
Cu toate acestea, acest lucru nu este întotdeauna cazul în zilele noastre. În timp ce anuitățile protejate de taxe au fost populare la început, veți descoperi că multe alte companii de investiții participă la planurile moderne 403 (b).
De fapt, planurile 403 (b) și investițiile pe care le dețin sunt extrem de diverse. Ca atare, definiția pentru acest tip de cont este destul de diversă și de asemenea largă. In conformitate cu Serviciul de Venituri Interne, 403 (b) planurile pot fi descrise după cum urmează:
Un plan 403 (b), cunoscut și sub numele de plan de anuitate protejată de impozite (TSA), este un plan de pensionare pentru anumiți angajați ai școlilor publice, angajații anumitor organizații scutite de impozite și anumiți miniștri.
Conturile individuale dintr-un plan 403 (b) pot fi oricare dintre următoarele tipuri.
- Un contract de anuitate, care este un contract furnizat prin intermediul unei companii de asigurări.
- Un cont de custodie, care este un cont investit în fonduri mutuale.
- Un cont de venit pentru pensionari creat pentru angajații bisericii. În general, conturile de venituri din pensii pot investi fie în anuități, fie în fonduri mutuale.
După cum puteți vedea, planurile 403 (b) pot lua o formă sau o configurare diferită, în funcție de locul în care sunt oferite și ce tip de selecții a ales administratorul planului.
Cu toate acestea, cel mai important factor de reținut este că planurile 403 (b) sunt tratate la fel ca planurile 401 (k) sponsorizate de angajator în lumea reală. În primul rând, ambele tipuri de planuri sunt finanțate cu dolari înainte de impozitare, permițând creșterea investițiilor amânate până la pensionare.
În al doilea rând, un plan 403 (b) oferă aceeași contribuție maximă anuală ca planurile 401 (k), care este 19.500 USD pentru 2021 dacă aveți vârsta de 50 de ani și mai puțin. Dacă aveți peste 50 de ani, puteți face contribuții suplimentare în valoare de 6.500 USD în 2016 cu ceea ce este cunoscut sub numele de „contribuție de recuperare”.
Avantajele utilizării unui 403 (B)
Dacă angajatorul dvs. vă oferă un plan 403 (b), este aproape întotdeauna o idee inteligentă să începeți să faceți contribuții. De fapt, planurile 403 (b) oferă mai multe avantaje distincte, dintre care unele sunt similare cu cele oferite prin intermediul planurilor 401 (k) de la angajatori. Iată câteva dintre cele mai mari beneficii pe care le veți obține din utilizarea unui 403 (b):
Contribuțiile se fac înainte de impozitare, ceea ce vă poate reduce venitul impozabil. La fel ca și contribuțiile pe care le-ați făcut la un plan 401 (k) sponsorizat de angajator, banii pe care îi depuneți într-un 403 (b) sunt înainte de impozitare. Ca atare, contribuțiile pe care le faceți anual vă pot reduce veniturile impozabile și vă pot ajuta să economisiți la factura fiscală anuală.
Economiile dvs. cresc fără taxe. După ce faceți contribuții înainte de impozitare la un plan 403 (b), banii dvs. vor continua să crească fără taxe până când veți ajunge la pensie și nu numai. Vi se va cere să plătiți impozite pe venit pentru distribuții numai atunci când le luați.
Acceptați contribuții mai târziu în viață, când s-ar putea să vă aflați într-o categorie de impozite mai mică. Deoarece nu veți plăti impozite pe fondurile 403 (b) până când nu vă veți retrage în majoritatea cazurilor, aveți potențialul de a plăti impozite mai mici și în viitor. Deoarece majoritatea persoanelor aflate la pensie se încadrează într-o categorie fiscală mai mică, este rezonabil să presupunem că ar putea plăti impozite mai mici în viitor.
Este posibil să obțineți un meci de angajator. La fel ca planurile 401 (k) sponsorizate de angajatori, mulți angajatori non-profit care administrează planuri 403 (b) oferă o potrivire a companiei. Acesta este cel mai apropiat lucru de „bani gratuiți” pe care îl veți găsi vreodată, deci este întotdeauna înțelept să contribuiți cu suficienți bani la planul 403 (b) sponsorizat de muncă, astfel încât să obțineți întregul beneficiu.
Limitele contribuției rămân relativ ridicate în 2021. La fel ca planurile 401 (k) sponsorizate de angajator, nivelurile maxime de contribuție rămân ridicate pentru conturile 403 (b). Pentru 2021, puteți contribui până la 19.500 USD la un plan de calificare 403 (b) dacă aveți 50 de ani sau mai puțin. Dacă aveți vârsta de 50 de ani și mai mult, puteți contribui cu până la 6.500 USD în ceea ce este cunoscut sub numele de „contribuție de recuperare”. Contribuția totală pentru cei peste 50 de ani este acum de până la 26.000 de dolari pe an.
Cum se face o trecere la 403 (B)
Deoarece mulți oameni lucrează pentru mai mulți angajatori în timpul anilor de muncă, este destul de obișnuit ca oamenii să aibă mai multe planuri de pensionare, inclusiv 401 (k) s și 403 (b) s, trebuie să se răstoarne.
Dacă efectuați o trecere directă a fondurilor într-un cont IRA tradițional, veți evita reținerile obligatorii de 20% impozite federale pe venit evaluate la retragerea fondurilor de pensionare.
Puteți deschide un cont IRA la orice instituție financiară care oferă acest tip de cont. În general, vorbind, va trebui să finalizați transferul 403 (b) până în a 60-a zi de la primirea distribuției.
Cu toate acestea, IRS permite două excepții de la regula de trecere la 60 de zile. În caz de dificultăți financiare sau circumstanțe neprevăzute, vi se poate acorda o scutire.
Scutirile nu sunt garantate și IRS va necesita dovada dificultăților financiare, cum ar fi spitalizarea sau orice alt tip de criză financiară. Circumstanțele neprevăzute pot apărea sub diferite forme, dar de obicei includ situații în care fondurile dvs. sunt înghețate în contul dvs. dintr-un anumit motiv.
De obicei, trebuie să completați un formular de contribuție semnat, care este solicitat de administratorul IRA pentru a transfera fondurile în contul IRA. Va trebui să vă adresați instituției financiare specifice cu privire la politicile sale de reportare înainte de a efectua tranzacția, pentru a evita întârzierile în procesare.
Pentru a vă rula 403 (b) într-un IRA tradițional, va trebui, de asemenea, să vă consultați cu administratorul planului contului dvs. 403 (b) pentru a vă asigura că îndepliniți documentele corespunzătoare. Unii vor necesita finalizarea unei cereri de distribuție înainte ca activele să poată fi reportate.
Între timp, unii administratori vor avea nevoie și de o scrisoare de acceptare din partea administratorului IRA / instituției financiare. Aceste documente vor oferi dovezi că fondurile sunt transferate într-un cont legitim al unui plan de pensionare.O notă importantă: Va trebui să vă asigurați că reportarea este procesată ca o ruletă „directă”, ceea ce înseamnă că distribuțiile fondurilor sunt plătibile și trimise numai către administratorul IRA. Dacă distribuția fondului vă este plătibilă, administratorul planului dvs. este obligat să păstreze o deducere de 20% pentru reținerile fiscale federale. Trecerea unui cont 403 (b) într-un IRA trebuie făcută corect sau vă veți confrunta cu penalități rigide pentru retrageri anticipate.
Pro și dezavantaje ale introducerii 403 (B) într-un IRA tradițional
În timp ce beneficiile introducerii unui vechi 403 (b) într-un cont nou pot varia în funcție de situație, cel mai mare beneficiu pe care probabil îl veți primi este darul de a avea mai multe opțiuni decât ați avut înainte.
In general vorbind, IRA oferă mai multe opțiuni de investiții decât planurile 403 (b). Cel mai mare avantaj pe care îl obțineți atunci când treceți peste un 403 (b) într-un IRA este faptul că IRA-urile oferă o flexibilitate mai mare atunci când vine vorba despre modul în care vă investiți banii. Odată ce fondurile dvs. sunt reportate, le puteți investi în fonduri mutuale, fonduri indexate și chiar acțiuni individuale.
Dacă planul dvs. 403 (b) a oferit opțiuni de investiții destul de limitate, având un IRA tradițional vă va face să simțiți că aveți opțiuni nelimitate la îndemână. Și dacă preferați un anumit stil de investiții - cum ar fi investițiile în principal în fonduri indexate - având un IRA tradițional vă face mult mai ușor să respectați acest plan pe termen lung.
Cel mai mare dezavantaj care vine odată cu lansarea unui 403 (b) vechi într-un IRA tradițional este că un IRA poate costa mai mulți bani pentru a-l întreține în timp. În cazul în care este posibil să nu fi plătit costurile de tranzacție pentru 403 (b), veți găsi că executarea unui IRA tradițional poate fi costisitoare.
Un alt dezavantaj care vine cu IRA-urile tradiționale este faptul că, în cazul în care vreți să înregistrați vreodată pentru faliment sau se află la sfârșitul unui proces, fondurile dvs. într-un IRA nu sunt protejate de the Legea privind securitatea veniturilor pentru pensionarea angajaților. Acest act a fost stabilit pentru a se asigura că banii investiți sunt desemnați special pentru pensionare și nu pot fi folosiți în scopuri de creanță.
Notă: În ceea ce privește hotărârea ERISA și IRA dvs., cel puțin 1.362.800 USD în active IRA ar fi protejate dacă ați depus o cerere de faliment.
Cu procese, este o poveste diferită. Depinde într-adevăr de tipul procesului în care sunteți implicat și, cel mai important, de regulile create în statul în care locuiți.
O altă opțiune: convertiți 403 (B) într-un IRA Roth
Dacă nu doriți să vă rulați 403 (b) într-un IRA tradițional, puteți lua în considerare să îl rulați într-un IRA Roth. Deoarece IRA-urile Roth sunt finanțate cu dolari după impozitare, totuși, există considerente fiscale uriașe de luat în considerare dacă alegeți să vă rulați 403 (b) în acest tip de cont.
Când introduceți contul dvs. de pensie amânat 403 (b), 401 (k) sau alt cont într-un IRA Roth, va trebui să plătiți impozite pe venit pentru suma pe care ați rulat-o în acel an. Acest lucru poate duce la o cheltuială uriașă în avans dacă aveți deja mulți bani economisiți în 403 (b), dar mulți oameni o fac oricum din nenumărate motive.
Deoarece IRA Roth sunt finanțate cu dolari după impozitare, acestea funcționează diferit atunci când le utilizați și când sunteți gata să începeți să efectuați distribuții. Iată câteva dintre beneficiile pe care le puteți obține de la rularea 403 (b) într-un Roth IRA:
Nu va trebui să plătiți impozite pe venit atunci când începeți să efectuați distribuții.
Deoarece IRA-urile Roth sunt finanțate cu dolari după impozitare, puteți începe distribuirea veniturilor fără impozite atunci când sunteți gata să vă retrageți. Dacă credeți că s-ar putea să vă aflați într-o categorie de impozite mai ridicată atunci când vă retrageți cu câțiva ani sau decenii de acum înainte, a avea un flux de venituri care nu este impozitat poate fi un avantaj imens pentru finanțele dvs.
Deținerea unui Roth IRA vă poate ajuta să vă diversificați datoria fiscală în anii următori.
Dacă aveți și un plan 403 (b) sau 401 (k), adăugarea unui IRA Roth este o modalitate inteligentă de a vă diversifica datoria fiscală. În cazul în care veți plăti impozite pe venit pentru distribuții din conturi cu impozite amânate atunci când vă retrageți, nu veți avea nevoie atunci când luați distribuții de la Roth IRA.
Nu trebuie să luați distribuții minime (RMD) necesare la orice vârstă.
În cazul în care majoritatea conturilor de pensionare cu avantaje fiscale, cum ar fi 401 (k) s și 403 (b) s, vă solicită să începeți să luați distribuțiile minime (RMD) necesare la vârsta de 70 1/2 ani, Roth IRA nu are o astfel de cerință. Dacă doriți să vă păstrați banii în cont toată viața, Roth IRA vă va permite să faceți acest lucru fără penalități.
Moștenitorii tăi nu vor primi o factură fiscală atunci când îți vor moșteni Roth IRA.
Întrucât IRA-urile Roth sunt finanțate cu dolari după impozitare, moștenitorilor dvs. le este mai ușor să moștenească bani fără impozite atunci când muriți. Dacă vă faceți griji că lăsați moștenitorilor dvs. o factură fiscală uriașă și o mulțime de birocrație, puteți fi siguri că Roth IRA nu va lăsa niciunul dintre ei.
Unde să deschizi un IRA Roth
Aveți o mulțime de opțiuni din care să alegeți atunci când decideți unde să deschid un Roth IRA. Aproape orice broker vă poate ajuta să începeți un cont, dar unele dintre aceste conturi ar putea veni cu taxe de gestionare și tranzacționare ascunse care se pot adăuga rapid. Iată cele trei alegeri ale mele pentru Roth IRA și câteva motive pentru care sunt investiții solide.
M1 Finanțe
Cu M1, fiecare cont de investiții este prezentat ca o plăcintă plină cu până la 100 de felii de acțiuni și ETF-uri. La deschiderea Roth IRA cu M1, vă stabiliți obiective pentru cont. Pentru a vă ține pe drumul cel bun pentru a le întâlni, M1 are 60 de plăcinte orientate spre obiective, dintre care puteți alege.
Dar dacă preferați să vă creați propriile plăcinte, alegând în ce să investiți și cât să alocați fiecărei felii, aveți libertatea de a face acest lucru. Deschiderea unui cont este gratuită, dar pentru a începe să investiți în Roth IRA, va trebui să faceți o depunere inițială de 500 USD.
M1 vă oferă libertatea de a vă conduce investițiile fără obstacol în a le menține, transformând consilierea în domeniul roboților. M1 Finanțe este gratuit și nu are costuri minime de investiție după primul dvs. depozit, oferindu-vă un management de cont expert în condiții flexibile.
Îmbunătățirea
Îmbunătățirea este simbolul investițiilor de pensionare hands-off. Când vă creați contul cu Betterment, veți completa un chestionar care vă va evalua obiectivele și toleranța la risc. După aceea, Betterment proiectează un portofoliu în jurul răspunsurilor dvs., alegând unde să investească și echilibrându-vă contul pentru a vă menține pe țintă.
Îmbunătățirea vă oferă, de asemenea, opțiunea de a îndeplini automat contribuția maximă a IRS, ajustându-vă investițiile lunare dacă limita se modifică. Îmbunătățirea percepe o taxă pentru gestionarea contului dvs., între 0,25% și, 40%.
Aceste taxe pot funcționa de fapt în favoarea dvs. în comparație cu taxele forfetare percepute de unii dintre Concurenții Betterment, făcând din soluția lor simplificată de investiții un robo-consilier solid pentru dvs. Roth IRA.
Aliază Invest
După achiziția recentă a Trade King, Aliat a făcut investițiile automatizate mai ușoare ca niciodată, inclusiv investițiile într-un Roth IRA.
Cu recenzii stelare de servicii pentru clienți, software ușor de utilizat, axat pe caracter practic și ușurință în utilizare și fără comisioane pentru tranzacțiile cu acțiuni, Aliază Invest este o alegere solidă pentru un cont de pensionare.
Conturile Roth IRA ale Ally Invest nu au comisioane de întreținere sau taxe anuale, ceea ce înseamnă singurele taxe de cont pe care le veți avea vezi sunt pentru anularea contului sau finalizarea unui transfer complet al tuturor fondurilor Roth IRA de la Aliatul tău cont.
Linia de fund
Dacă mai aveți 403 (b) sau mai multe conturi de pensionare la vechii angajatori, este inteligent să stabiliți dacă ar trebui să rulați aceste conturi într-unul nou.
De cele mai multe ori, acest lucru vă va ajuta să vă simplificați viața prin consolidarea pensionării într-un singur loc. În plus, puteți deveni eligibil pentru mai multe sau mai bune opțiuni de investiții dacă alegeți un IRA tradițional sau IRA Roth pentru trecerea dvs.
Ca întotdeauna, este inteligent să vă consultați consilierul financiar și consultantul fiscal înainte de a face mișcări financiare mari sau de a trece peste conturile vechi. Cu cât știți mai multe și cu cât puneți mai multe întrebări, cu atât veți fi mai bine.