Roth IRAs pode ser uma estratégia inteligente de poupança para a aposentadoria, mas eles têm uma desvantagem significativa: as contribuições não são dedutíveis nos impostos. Porém, ao examinar mais de perto os detalhes, também há nuances a serem consideradas.
Embora as contribuições de Roth IRA em si não sejam dedutíveis de impostos, você pode reivindicar um crédito de imposto de Roth IRA ou reivindicar uma perda em um Roth IRA. Para fazer isso, você precisará atender a certos requisitos de elegibilidade.
Se você está se perguntando se suas contribuições Roth IRA podem ser dedutíveis de impostos, aqui estão algumas informações e cenários a serem considerados.
Contribuições Roth IRA não dedutíveis
Ao contrário das contribuições 401 (k) ou tradicionais IRA, as contribuições Roth IRA são não dedutível do imposto. De acordo com Regras de financiamento Roth IRA estabelecido pelo IRS, todas as suas contribuições devem ser feitas com depois de impostos dólares.
Por exemplo, digamos que você ganhe $ 40.000 e esteja na faixa de 25% de impostos. Se quiser fazer uma contribuição 401 (k) dedutível de impostos de $ 6.000, você colocará $ 6.000 em seu 401 (k)
primeiro e então você paga seus impostos, o que deixa você com $ 25.500 (75% de $ 34.000).No entanto, se você fizer uma contribuição Roth IRA não dedutível de $ 6.000, você pagará seus impostos primeiro, o que deixa você com $ 30.000 (75% de $ 40.000). Ao fazer essa contribuição de Roth IRA de $ 6.000 com dólares após os impostos, você ficará com $ 24.000 em renda disponível.
Embora guardar esse dinheiro em seu Roth IRA seja certamente uma jogada inteligente, isso o deixará com menos dinheiro para gastar ao longo do ano.
A complexidade da situação não termina aí. Só porque suas contribuições Roth IRA não são dedutíveis de impostos, não significa que você não pode tirar proveito de certas disposições que fornecem um benefício semelhante a uma dedução.
Sim, você leu certo. Você pode potencialmente obter um benefício fiscal usando um Roth IRA. Como isso é possível? Continue lendo para aprender mais.
O Crédito Fiscal do Poupador
Embora suas contribuições Roth IRA não sejam dedutíveis de impostos, você pode reivindicar o Crédito de Contribuições de Poupança de Aposentadoria (também conhecido como "Crédito Fiscal do Poupador").
Usando Formulário IRS 8880, você pode receber um crédito de até 50% em seus primeiros $ 2.000 em contribuições Roth IRA, se você for solteiro e sua renda estiver dentro dos limites de renda. O crédito se aplica a um valor de contribuição de US $ 4.000 se você for casado, entrando com o pedido em conjunto.
Veja como os números e os limites de renda funcionaram para a temporada fiscal de 2021:
Você pode receber um crédito de imposto de 50% sobre o valor de sua contribuição qualificada se:
• Solteiro com uma renda bruta ajustada (AGI) de $ 19.500 ou menos
• Pedido de casamento em conjunto com um AGI de $ 39.000 ou menos
• Chefe de família com um AGI de $ 29.250 ou menos
Você pode receber um crédito de imposto de 20% sobre o valor de sua contribuição qualificada se:
• Solteiro e ganhe entre $ 19.501 e $ 21.250
• Arquivamento casado em conjunto e ganha entre $ 39.001 e $ 42.500
• Chefe de família e ganha entre $ 29.250 e $ 31.875
Você pode receber um crédito de imposto de 10% sobre o valor de sua contribuição qualificada se:
• Solteiro e ganhe entre $ 21.251 e $ 32.500
• Registro de casado em conjunto e ganha entre $ 42.501 e $ 65.000
• Chefe de família e ganha entre $ 31.876 e $ 48.750
Reivindicação de perdas de Roth IRA
Embora alguns contribuintes já tenham conseguido desenvolver uma solução alternativa para reivindicar perdas de Roth IRA, esta provisão foi removida como parte da Lei de redução de impostos e empregos de 2017. Ainda não está claro se isso se tornará uma opção novamente no futuro.
No passado, enquanto Contribuições de Roth IRA não fossem dedutíveis de impostos, você poderia reivindicar perdas em certas circunstâncias. Essas perdas foram em relação à sua contribuição Roth IRA original, não simplesmente um saldo decrescente.
Por exemplo, se você contribuiu com $ 25.000 para seu Roth IRA ao longo dos anos, mas sua conta agora vale apenas $ 20.000, você teve uma perda de $ 5.000 de sua contribuição original. Nessa situação, você pode reivindicar essa perda em sua declaração de imposto de renda, mas somente se todas as opções a seguir forem aplicadas:
- Você fechou todas as suas contas Roth IRA,
- Você reivindicou sua perda em uma declaração de imposto detalhada,
- A perda excedeu 2% de sua receita bruta ajustável (AGI), e
- Você não estava sujeito ao imposto mínimo alternativo (AMT).
Supondo que sua situação atenda a cada um dos fatores acima, você era elegível para reivindicar uma perda em sua declaração de imposto de renda. No entanto, há outra advertência - você só poderia reivindicar o valor que estava acima de 2% do seu AGI como uma dedução fiscal.
Uma vez que a disposição acima não está mais em vigor, o Crédito Fiscal do Poupador é provavelmente a próxima melhor opção.
Benefícios de investir em um Roth IRA
Agora que cobrimos a opção mais viável para obter uma redução de impostos por meio de um Roth IRA, vamos destacar os muitos casos em que a abertura desse tipo de conta faz sentido.
A Roth IRA oferece mais uma maneira de economizar para a aposentadoria.
Se você está construindo um pé-de-meia robusto para a aposentadoria, um Roth IRA oferece outra opção para fazê-lo. A melhor parte é que você pode contribuir para um Roth IRA (ou IRA tradicional) mesmo depois de atingir o limite máximo de sua aposentadoria patrocinada pela empresa ou plano 401 (k).
Para a temporada de impostos de 2021, os limites de contribuição para Roth IRA e IRAs tradicionais combinados custa US $ 6.000, embora indivíduos com 50 anos ou mais possam contribuir com até US $ 7.000 como um “catch-up contribuição."
Roth IRAs permitem diversificar sua exposição aos impostos.
Ao contribuir para uma conta 401 (k) ou outras contas com vantagens fiscais, você economiza dinheiro em impostos agora, com a promessa de pagá-los quando começar a fazer saques. Um Roth IRA, por outro lado, requer a abordagem oposta. Ao investir em um Roth IRA com dólares após os impostos, você pode esperar retiradas isentas de impostos quando atingir a idade de aposentadoria.
Se você acredita que pode estar em uma faixa de impostos mais elevada após a aposentadoria, investir em um Roth IRA também é uma maneira de se proteger de impostos mais elevados no futuro.
Você pode retirar suas contribuições a qualquer momento sem penalidade.
Ao contrário de outros planos de aposentadoria, o Roth IRA oferece algumas regras bastante generosas quando se trata de remover seus fundos de uma conta. Você pode retirar quaisquer contribuições de seu Roth IRA a qualquer momento sem penalidade.
Você vai notar que eu disse contribuições, e não ganhos, no entanto. Digamos que você tenha contribuído com $ 6.000 para o seu Roth IRA nos últimos anos para uma contribuição total de $ 12.000, mas conseguiu acumular $ 3.000 em ganhos durante esse tempo. De acordo com as regras do Roth IRA, você só pode sacar sua contribuição inicial sem multa, que inclui os $ 12.000 originais que você colocou.
Você não será forçado a receber distribuições depois de atingir uma certa idade.
Uma razão pela qual tantas pessoas amam o Roth IRA é que ele oferece flexibilidade na aposentadoria. Você não só pode sacar suas contribuições mais cedo se precisar, mas também não é forçado a fazer distribuições depois de atingir uma certa idade.
Um 401 (k) e o IRA tradicional, em comparação, forçam você a receber distribuições aos 70 anos e meio ou pagar uma multa. Se você deseja o máximo de opções financeiras possíveis quando se trata de montar sua aposentadoria, este é um grande benefício.
Você pode não conseguir contribuir no futuro se sua renda aumentar.
Se você acha que pode ganhar mais dinheiro no futuro, contribuir para um Roth IRA agora é uma jogada muito inteligente. Mesmo que uma alta renda possa impedi-lo de usar este veículo de investimento no futuro, todos os fundos que você guarda em um Roth IRA continuarão crescendo até que você precise deles.
Como se qualificar para um Roth IRA
Você pode estar se perguntando o que é preciso para se qualificar para um Roth IRA, para começar. Aqui estão os principais fatores a serem considerados ao descobrir se você pode ou não contribuir para um Roth IRA este ano:
- Você deve ter renda auferida tributável. Durante o ano em que você deseja contribuir para um Roth IRA, você deve ter ganho renda de um trabalho de tempo integral ou parcial, trabalho autônomo ou uma pequena empresa.
- Seus limites de contribuição são baseados em sua idade. Se você tem menos de 50 anos, pode contribuir com um máximo de $ 6.000 combinados para uma conta Roth IRA ou IRA tradicional. Se você tem mais de 50 anos, o máximo de contribuição é US $ 7.000.
- Você deve atender às diretrizes de renda. Dependendo de sua renda, você pode contribuir até o limite máximo, contribuir com uma quantia reduzida ou não ser elegível para contribuir com um Roth IRA. Lembre-se também de que, se sua renda flutuar, você poderá contribuir para um Roth IRA em determinados anos e não em outros.
Para 2021, os casais que apresentarem uma declaração conjunta devem ganhar lmenos de $ 196.000 para fazer a contribuição máxima. Entre $ 196.000 e $ 205.999, a contribuição máxima começa a ser eliminada gradualmente.
Para registradores solteiros, chefes de família ou casados separadamente sem morar com o cônjuge naquele ano, o intervalo de eliminação gradual começa em $ 124.000 e termina em $ 138.999. Qualquer pessoa que se enquadre nessa categoria e ganhe menos de US $ 124.000 pode contribuir com a contribuição máxima do ano.
Onde abrir um Roth IRA
- $ 0 por negociação
- Fundo mútuo de $ 0
- $ 0 configurado
- 0,25% - 0,40% do saldo da conta anualmente
Abrindo um Roth IRA é sempre uma boa ideia, mas se você se enquadrar em uma das categorias de renda acima, ficar sem um Roth IRA pode custar-lhe uma grande redução em seus impostos. O que é bonito sobre os créditos fiscais é que eles representam uma redução direta no valor do imposto devido, enquanto as deduções fiscais apenas reduzem sua receita tributável.
Se você pode se beneficiar do financiamento de um Roth IRA e da obtenção de um Crédito Fiscal de Poupança, há muitas maneiras de ativar uma conta Roth IRA.
Antes de abrir uma conta, pergunte sobre quaisquer taxas de manutenção de conta. Além disso, você deseja ter uma ideia de como cada provedor lida com o atendimento ao cliente. Aqui é onde você pode encontrar um Roth IRA.
Cooperativa de crédito
As cooperativas de crédito são instituições sem fins lucrativos que oferecem serviços financeiros aos seus membros. Uma vez que seu mandato é servir seus membros, as cooperativas de crédito são freqüentemente conhecidas por ter taxas mais baixas do que os bancos ou corretoras tradicionais. Se você ainda não é membro de uma cooperativa de crédito, pode pesquisar no banco de dados da cooperativa de crédito federal para começar.
Corretora online
Para os investidores que desejam adotar uma abordagem "faça você mesmo" em suas finanças, o uso de uma corretora online ou robo-consultor pode tirar a pressão do processo. Certifique-se de encontrar um com uma taxa de administração baixa. É aconselhável também prestar atenção a outros serviços e recursos que o beneficiariam, como ferramentas educacionais e rebalanceamento automático que ajustam seus investimentos em intervalos definidos.
Banco Tradicional
Se você preferir um método tradicional, pode abrir seu Roth IRA em um banco. Quando você abre um Roth IRA em um banco, seu dinheiro normalmente vai para um veículo de investimento altamente seguro e de baixo risco, como um certificado de depósito ou conta do mercado monetário. Lembre-se de que esses tipos de investimento costumam ter retornos mais baixos.