Como funcionam as opções de ações para funcionários?

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As opções de ações para funcionários são uma parte importante da remuneração de muitos trabalhadores e empresas. As opções de ações permitem que os funcionários comprem ações da empresa a um preço fixo em uma data específica no futuro, semelhante a outras formas de investimento em opções. No entanto, os funcionários não precisam pagar nada adiantado para obter esse tipo de compensação.

As opções de ações para funcionários incentivam os funcionários a permanecer na empresa por mais tempo e trabalham para melhorar o preço das ações da empresa, o que ajuda a alinhar as metas dos funcionários com as metas dos investidores e proprietários. Aqui está uma visão mais detalhada de como as opções de ações dos funcionários funcionam e como elas se encaixam na estratégia de investimento de um funcionário.

A versão curta

  • As opções de ações do empregado dão ao trabalhador o direito de comprar ações a um preço específico no futuro.
  • As opções de ações são uma parte comum da remuneração, principalmente para executivos e gerentes da empresa.
  • O valor das opções de ações dos funcionários está vinculado ao valor futuro das ações da empresa.

O que são opções de ações para funcionários?

As opções de ações dos funcionários são um tipo de compensação que os trabalhadores podem obter privado e empresas públicas. As opções de ações permitem que o trabalhador compre ações da empresa em uma data futura específica a um preço futuro exato. Se a ação valer mais do que o preço da opção de ações naquela data, as opções de ações podem ser exercidas e descontadas com lucro. Mas se o preço das ações caiu, as opções de ações são inúteis.

As opções de ações para funcionários são boas para os trabalhadores porque podem ganhar dinheiro quando as ações da empresa sobem. Se a empresa tem sucesso, o trabalhador tem sucesso. As opções de ações beneficiam o empregador porque aumentam a lealdade e o engajamento dos funcionários e dão aos funcionários uma boa razão para trabalhar duro e melhorar o preço das ações da empresa.

No entanto, a grande desvantagem das opções de ações para funcionários é que elas nem sempre valem algo. Se o preço das ações da empresa caiu desde que as opções de ações de seus funcionários foram emitidas, as opções são chamadas de “fora do dinheiro” e são essencialmente inúteis. Além disso, semelhante a alguns outros planos de remuneração de funcionários, as opções de ações de funcionários geralmente exigem um período de aquisição. Com o vesting, um trabalhador deve estar na empresa por um tempo mínimo para acessar as opções de ações do funcionário.

No geral, as opções de ações para funcionários costumam ser vantajosas para a empresa e para os funcionários. Isso os torna amplamente utilizados entre empresas de todo o mundo.

Muitas das maiores empresas do mundo incluem opções de ações como parte de seus pacotes de remuneração. Em alguns casos, a elegibilidade das opções de ações pode ser restrita apenas aos membros da equipe executiva. Mas eles são normalmente abertos a todos. As opções de ações para funcionários da Tesla, por exemplo, estão abertas até para estagiários que trabalham pelo menos 20 horas por semana.

Como as opções de ações são diferentes de outros planos de compra de ações?

As opções de ações do empregado não são as mesmas que as unidades de ações restritas. Unidades de estoque restritas (RSUs) são um tipo de remuneração em que o funcionário recebe ações integrais e não precisa fazer nenhum tipo de compra.

Estes são mais caros para os empregadores, mas também são melhores para os funcionários. RSUs normalmente são adquiridos durante um período de tempo. Por exemplo, o cronograma de aquisição do Amazon RSU é de 5% após o primeiro ano, 15% após o segundo ano e 20% a cada 6 meses por dois anos.

Com RSUs, o funcionário obtém o valor da ação, independentemente de o preço da ação subir ou descer. Com as opções de ações para funcionários, o funcionário só ganha dinheiro quando o preço das ações aumenta – e lucra apenas pelo valor do aumento. As unidades de ações restritas raramente são inúteis, enquanto as opções de ações para funcionários normalmente não são valiosas.

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Um plano de propriedade de ações para funcionários (ESOP) é ​​outro sistema de concessão de ações. Com esse tipo de plano de remuneração em ações, os funcionários recebem ações da empresa semelhantes às RSUs. ESOPs são mais comuns com empresas menores e privadas. De muitas maneiras, os planos RSU e ESOP são muito semelhantes, pois o funcionário recebe ações da empresa.

Subsídios de ações são outro plano popular de compra de ações que normalmente exige que os funcionários trabalhem um determinado período de tempo antes de poderem receber uma cota de ações. A Apple tem usado este modelo há anos. E, finalmente, algumas empresas oferecem descontos em ações. Por exemplo, a GoDaddy permite que os funcionários comprem suas ações a uma taxa de desconto de 15%.

Como você determina o valor de suas opções de ações para funcionários?

Tal como acontece com outros investimentos em opções, as opções de ações para empregados estão “in the money” ou “out of the money”, dependendo da situação atual. preço das ações. Como dito acima, se o preço das ações subiu desde que as opções foram emitidas, as opções são consideradas “in the money” e podem ser vendidas imediatamente com lucro. Também podem ser exercidos de forma que o empregado possa manter as ações.

Se você tem opções de ações para funcionários e não precisa dos fundos imediatamente, não é uma má ideia manter as ações da empresa se você acredita que o preço das ações vai subir. No entanto, não coloque todos os seus ovos em uma cesta e coloque muito do seu portfólio em uma ação, mesmo que seja a empresa para a qual você trabalha.

Aqui está um exemplo para ajudá-lo a entender melhor o valor das opções de ações para funcionários. Digamos que você trabalhe em uma empresa e receba opções de ações por 100 ações. Quando as opções foram emitidas, você notou um preço listado de $ 50 por ação. Esse é o ponto de dados chave para determinar o valor das opções de ações de seus funcionários.

Na data de exercício no futuro, digamos que a ação tenha subido para US$ 60, um aumento de US$ 10 por ação. Isso faria com que suas opções valessem $ 10 x 100 ações ou $ 1.000. Você pode seguir a mesma lógica com as opções de ações de seus funcionários para descobrir o que elas valem.

Como funciona a aquisição e venda?

A aquisição é um processo que permite que os funcionários ganhem um benefício ao longo do tempo. Em muitos casos, a aquisição de direitos dos funcionários ocorre ao longo de um período de anos. O funcionário geralmente terá acesso a uma parte de suas opções periodicamente, com o valor total disponível na data final de aquisição.

Uma vez que as opções tenham sido exercidas, se as opções estiverem no dinheiro, o empregado pode exercer as opções e manter as ações, o que significa que eles têm que gastar dinheiro para comprá-las, ou vendê-las imediatamente por um lucro. Se você já negociou nos mercados de opções, o processo de exercício, o preço de exercício e a data de exercício funcionam da mesma forma.

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Como as opções de ações do empregado são tributadas?

As opções de ações para funcionários têm um tratamento fiscal semelhante a outros investimentos em ações. Não há impostos quando suas opções são emitidas. Em vez disso, os impostos entram em ação quando você vende as ações com lucro ou prejuízo.

Se você mantiver as ações por menos de um ano, os lucros serão tributados como um ganho de capital de curto prazo. Se você tiver o estoque por mais de um ano, os rendimentos serão tratados como um ganho de capital de longo prazo.

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Bottom Line em Opções de Ações de Funcionários

As opções de ações para funcionários são um excelente benefício de emprego que também mantém os funcionários engajados em seu trabalho, tornando-os um cenário vantajoso para trabalhadores e empregadores. Se você tiver a sorte de ter acesso às opções de ações do seu trabalho, preste muita atenção em como elas funcionam e acompanhe o preço das ações da sua empresa para rastrear quanto suas opções valem ao longo do tempo. Se você ficar com seu empregador por muito tempo e as ações vão bem, essas opções podem valer mais do que seu salário!

Não existe uma forma perfeita de remuneração do empregado. Alguns argumentariam que unidades de ações restritas ou planos de compra de ações para funcionários são melhores para o funcionário porque eles obtêm o valor total das ações em vez de apenas aumentos no preço das ações. No entanto, você não deve ser rápido em dispensar as opções de ações de seus funcionários. Eles são outra forma de sua empresa compensar você pelo trabalho árduo que você faz todos os dias.

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