A maioria das famílias encontrará contas médicas caras no futuro, mesmo quando você puder negociar descontos e deduzir despesas qualificadas em uma declaração de imposto detalhada.
Uma conta poupança de saúde (HSA) é uma das melhores maneiras de pagar as despesas médicas do próprio bolso, pois há vários benefícios fiscais.
Se você tem um plano de saúde elegível para HSA, é importante conhecer as regras da conta poupança de saúde para maximizar suas economias.
Índice
- Como funcionam os HSAs
- Os fundos da HSA expiram?
- Você pode investir fundos de HSA?
- Você pode usar os fundos da HSA em dependentes?
- Como funciona um HSA quando vou ao médico?
- Como funciona o reembolso de HSA?
- As contas HSA têm taxas?
- Benefícios fiscais de HSA
- As contribuições de HSA do empregador são dedutíveis do imposto?
- O que é a penalidade fiscal HSA?
- Devo informar minha HSA sobre meus impostos?
- Quem se qualifica para um HSA?
- Você pode obter um HSA sem um empregador?
- Limites de contribuição de HSA
- Limites de Contribuição de 2021 HSA
- Limites de Contribuição de 2022 HSA
- Excesso de contribuições HSA
- Transfira um IRA para um HSA
- Você deve maximizar um HSA?
- Regras de retirada de HSA
- Despesas familiares qualificam
- Despesas HSA elegíveis
- Existe um prazo para reembolso de HSA?
- Devo usar meu HSA ou pagar do bolso?
- Você pode sacar um HSA?
- Você pode usar um HSA na aposentadoria?
- Idade Máxima de Contribuição HSA
- Despesas HSA elegíveis na aposentadoria
- Os HSAs têm distribuições mínimas exigidas?
- O que acontece com um HSA quando você morre?
- Prós e contras de HSA
- Prós
- Contras
- Os HSAs valem a pena?
- Qual é a desvantagem de um HSA?
- HSAs vs FSAs
- Benefícios fiscais da FSA
- Limites de contribuição FSA
- Prazos de Resgate
- Como aderir a um HSA
- Melhores planos de HSA
- HSA animada
- Fidelity HSA
- Bank of America HSA
- Resumo
Como funcionam os HSAs
UMA conta poupança saúde é uma forma com vantagem fiscal de economizar para despesas médicas futuras. Para se qualificar, você deve ter um plano de saúde com franquia alta (HDHP).
Um HSA é semelhante a um Roth IRA, mas você pode usá-lo para pagar contas médicas durante seus anos de trabalho e durante a aposentadoria.
Aqui está uma rápida olhada em como funcionam as contas de poupança de saúde:
- Abra uma conta poupança de saúde com um plano de seguro elegível
- Faça contribuições dedutíveis de impostos de seu salário ou de uma conta bancária vinculada
- Economize ou invista o valor da contribuição para ganhar juros livres de impostos
- Faça uma distribuição isenta de impostos para despesas médicas elegíveis
- Role os fundos não utilizados em cada ano novo
Você pode fazer contribuições dedutíveis de impostos semelhantes a um IRA tradicional até o limite de contribuição anual. Os empregadores também têm a opção de contribuir para sua conta, mas suas contribuições contam contra seu limite de contribuição anual. Limites de contribuição para 2021 são $ 7.200 para uma família com uma contribuição de atualização de $ 1.000 para aqueles com 55 anos ou mais.
Como um Roth IRA, suas retiradas são isentas de impostos para a maioria das despesas médicas. Na aposentadoria, é possível resgatar fundos por razões não médicas.
Muitos planos permitem que você invista suas contribuições para potencialmente ganhar juros compostos para construir passivamente o saldo da sua conta, como um IRA e 401k. As opções de investimento variam de acordo com o provedor do plano.
Quando você precisa pagar uma conta médica, a maioria dos planos oferece um cartão de débito para pagar as despesas diretamente do seu saldo HSA. Você também pode pagar com um recompensas cartão de crédito para ganhar as recompensas de compra e fazer upload de seus recibos para reembolso.
A maioria das pessoas que se qualificam para um HSA abre sua conta por meio do plano de saúde fornecido pelo empregador. Nesse caso, você pode depositar em sua conta retendo o dinheiro de cada contracheque.
Mas também é possível obter um plano HSA independente de empresas como HSA animada se o seu local de trabalho não tiver parceria com um provedor de HSA ou se você tiver seguro saúde do Marketplace ou de uma bolsa estadual.
Você pode ler Publicação IRS 969 para encontrar os detalhes básicos dos planos de poupança médicos.
Os fundos da HSA expiram?
Ao contrário de outras contas de poupança médicas, suas contribuições HSA não expiram no final do ano ou quando você muda de empregador. Você tem a flexibilidade de sacar seus fundos assim que fizer uma contribuição ou em uma data desconhecida no futuro.
Seu saldo restante não expirará se você mudar para um plano de seguro saúde não elegível ou mudar de empregador. Suas contribuições são suas para o resto de sua vida.
Embora você possa retirar suas contribuições, não poderá adicionar novos fundos até que tenha um plano de saúde qualificado novamente.
Você pode investir fundos de HSA?
Não há limite para a quantidade de dinheiro que você pode economizar em sua HSA. Os fundos são mantidos em uma conta de poupança que normalmente rende pouco ou nenhum juro e pode ter uma taxa.
No entanto, a maioria das contas HSA permite que você invista fundos assim que atingir um certo saldo, digamos $ 2.000, em sua conta. Este é um grande benefício e você deve tirar proveito disso se seu saldo chegar a este ponto.
As opções de investimento variam de acordo com o administrador do plano, mas podem incluir:
- Stocks
- Títulos
- ETFs
- Fundos mútuos
- Data prevista para fundos de aposentadoria
Você pode esperar que os fundos de índice sejam uma forma de baixo custo e facilmente diversificada de investir os fundos que planeja usar para despesas vários anos depois.
Se você decidir investir o dinheiro da HSA, esses fundos vão para uma conta de investimento e não serão usados para pagar contas médicas. Você só pode pagar contas de sua conta em dinheiro com juros segurada pela FDIC.
Seu plano pode exigir que você mantenha um saldo mínimo em dinheiro antes de começar a investir. o Bank of America HSA requer um saldo de caixa de $ 1.000 e você pode investir fundos acima desse limite.
No entanto, não há um limite mínimo de caixa para contas da Fidelity ou Vivaz.
Você pode usar os fundos da HSA em dependentes?
Outra vantagem incrível de usar um HSA é ser capaz de usar seus fundos para despesas médicas de seu cônjuge e dependentes. Isso é verdade mesmo se você só se qualificar para um HSA individual porque seu cônjuge tem um plano de saúde inelegível.
Como funciona um HSA quando vou ao médico?
Ter um HSA não mudará sua experiência no consultório médico. A equipe médica cobrará seu plano de seguro saúde normalmente e você receberá uma explicação sobre os benefícios (EOB).
Se precisar pagar uma parte dos custos adiantado, você pode usar seu cartão de débito HSA no consultório médico ou no departamento de cobrança. Certifique-se de guardar o recibo de seus registros fiscais.
Como funciona o reembolso de HSA?
Não há um prazo de reembolso para resgatar seus fundos HSA para despesas qualificadas. Um dos requisitos é que você só pode usar o dinheiro da HSA para despesas médicas ocorridas depois de abrir sua conta.
A maioria dos planos permite que você pague adiantado ou solicite reembolso posteriormente - isso pode ser feito até mesmo anos depois e nenhum imposto de renda será pago sobre esses desembolsos.
Seu método de pagamento depende de quando os fundos saem de sua HSA:
- Pague com seu cartão de débito HSA: Os fundos são retirados imediatamente e nenhum reembolso é necessário. Você só pode usar esta opção se o saldo HSA atual puder cobrir o valor da fatura.
- Faça upload de um recibo: Pague as despesas do bolso e, em seguida, carregue um recibo. Você receberá o reembolso por depósito direto em sua conta bancária vinculada ou por cheque em papel - normalmente dentro de alguns dias úteis.
Você não precisa pagar contas médicas imediatamente com fundos HSA para receber o reembolso. Por exemplo, você pode esperar se quiser verificar se as cobranças se qualificam para um saque sem impostos.
Você pode solicitar o reembolso mais tarde se o seu saldo de HSA não tiver saldo suficiente e você precisar adicionar fundos.
Se você pagar com seu cartão de débito HSA, o valor do pagamento será retirado de seu saldo de caixa atual. Quando houver reservas de caixa insuficientes, você precisará vender alguns dos fundos investidos para levantar capital.
Algumas pessoas pagam em dinheiro e guardam seus recibos para reembolso quando chegam à aposentadoria. Isso permite que o saldo em sua conta aumente para grandes somas e proporcionará alguma renda livre de impostos (já que eles solicitam o reembolso de contas médicas anteriores) na aposentadoria.
As contas HSA têm taxas?
É possível que você (ou seu empregador) pague taxas para usar uma conta HSA. Alguns planos cobram mais taxas do que outros e é importante definir o preço da compra se você puder escolher o seu administrador.
Algumas das taxas que você pode pagar incluem:
- Taxa de serviço mensal
- Taxas de conta de investimento
- Taxas de transação de cartão de débito
- Taxas de retirada
As taxas que você provavelmente pagará dependem se você tem um plano individual ou um plano fornecido pelo empregador.
Os planos individuais podem ser menos propensos a cobrar taxas recorrentes, incluindo o melhores planos HSA. As únicas taxas que você pode pagar são as taxas de despesas de ETF ou fundos mútuos - o administrador do fundo cobra essas despesas de todos os acionistas.
Alguns planos não empregadores cobram uma taxa de serviço mensal fixa de US $ 5 ou menos que cobre as despesas de dinheiro e transações de investimento.
Os planos de local de trabalho podem ser uma história diferente. O empregador pode pagar uma taxa de serviço mensal ou repassá-la ao empregado.
Semelhante a um plano 401k, você deve decidir se os benefícios fiscais valem a pena contribuir para um plano de alta taxa. Você sempre pode explorar a abertura de um plano individual, se for esse o caso.
Benefícios fiscais de HSA
Muitas pessoas estão familiarizadas com os benefícios fiscais das contas de aposentadoria, mas é fácil ignorar as vantagens semelhantes de uma HSA. O dinheiro que você reserva para despesas médicas em uma HSA pode ter um tratamento fiscal melhor do que manter seu dinheiro em uma conta poupança.
Existem três benefícios fiscais HSA:
- Contribuições dedutíveis de impostos
- O saldo da conta pode crescer sem impostos
- Retiradas isentas de impostos para despesas qualificadas
Uma conta de poupança de saúde permite que você aproveite as melhores vantagens fiscais tanto de um IRA tradicional quanto de um Roth IRA.
No entanto, você encontrará uma penalidade de imposto se contribuir para um plano sem um plano médico qualificado ou fizer uma retirada não qualificada.
Contribuições isentas de impostos
As contribuições que você (o titular da conta principal) fazem são dedutíveis de impostos e reduzem sua renda tributável sobre seus impostos federais de renda. A maioria dos estados também permite deduzir as contribuições do plano.
As contribuições feitas pelos empregadores contam contra o seu limite de contribuição total, mas não são consideradas renda.
Renda de investimento livre de impostos
Por padrão, as contribuições da HSA são depositadas em uma conta segurada pela FDIC que rende juros. Você também pode investir seu dinheiro para potencialmente obter um rendimento maior.
Seus juros de poupança e renda de investimento aumentam sem impostos e as retiradas qualificadas são isentas de impostos.
Retiradas isentas de impostos
Embora um HSA seja uma alternativa Roth IRA de primeira linha, você só pode sacar seu dinheiro por motivos médicos qualificados.
Antes dos 65 anos, isso é para despesas médicas, odontológicas e de visão qualificadas. Felizmente, a maioria dos serviços e tratamentos médicos são qualificados.
A lista de motivos de qualificação se expande depois que você completa 65 anos, tornando mais fácil evitar possíveis impostos. No entanto, você ainda deve usar suas contribuições para despesas médicas para evitar o pagamento de impostos.
Lembre-se de que não há limite de tempo para reembolsos. Portanto, você pode pagar em dinheiro as despesas médicas agora e receber o reembolso, anos depois, por alguma renda isenta de impostos. Se você decidir fazer isso, certifique-se de manter registros excelentes.
As contribuições de HSA do empregador são dedutíveis do imposto?
Os empregadores e outras partes podem contribuir para sua conta HSA. Você não pode deduzir essas contribuições porque não obteve a receita. No entanto, essas contribuições se qualificam para retiradas isentas de impostos.
O que é a penalidade fiscal HSA?
HSAs são uma maneira incrível de reservar dinheiro para as contas médicas inevitáveis. Mas as retiradas não qualificadas estão sujeitas a imposto de renda e uma multa adicional do IRS.
As penalidades potenciais dependem da sua idade no momento da distribuição.
Abaixo de 65 anos
Se você tiver menos de 65 anos, pagará imposto de renda sobre o valor de distribuição não qualificado e uma multa de imposto adicional de 20%.
A penalidade do imposto de renda depende de qual faixa de imposto você se encontra para o seu imposto de renda federal.
Essa estrutura de penalidade é semelhante a fazer distribuições antecipadas de um IRA.
Você também pode ter que pagar um imposto de consumo de 6% sobre suas contribuições anuais excedentes. É possível reembolsar suas contribuições em excesso antes de preencher sua declaração de imposto de renda federal para evitar essa penalidade.
Mais de 65 anos
Depois de completar 65 anos, a penalidade de retirada antecipada de 20% desaparece. Você só paga imposto de renda ordinário sobre o valor de distribuição para despesas não qualificáveis.
Devo informar minha HSA sobre meus impostos?
Você deve relatar a contribuição de sua conta de poupança de saúde e valores de retirada em Formulário IRS 8889.
Seu administrador de HSA fornecerá um Formulário 1099-SA de final de ano relatando os saques de seu plano e compras com cartão de débito em conta. Você precisará indicar quais retiradas se qualificam para os benefícios isentos de impostos.
Embora você não precise enviar recibos com sua declaração de impostos, mantenha essas informações à mão no caso de uma auditoria fiscal.
O software fiscal on-line o orientará nas etapas de geração de relatórios para relatar com precisão sua atividade.
Quem se qualifica para um HSA?
Há um requisito básico para que indivíduos e famílias se qualifiquem para uma conta de poupança de saúde. Você deve ter um plano de saúde com franquia elevada (HDHP) e não ter outra cobertura de seguro médico.
Um plano HDHP tem uma franquia mais alta e máximos anuais, mas um prêmio mensal mais baixo.
Aqui estão as qualificações mínimas para um HDHP em 2021:
| Status de cobertura | Franquia Mínima | Despesas out-of-pocket máximas (dentro da rede) |
| Individual | $1,400 | $7,000 |
| Família | $2,800 | $14,000 |
Seu empregador pode oferecer um plano de qualificação e você também pode comprar cobertura elegível para HSA do Mercado se sua única opção for cobertura de saúde federal.
Você não se qualificará para um HSA se também tiver uma destas situações de cobertura:
- Inscrito no Medicare
- Receba benefícios de saúde para Veterans Affairs (VA)
- Um HDHP com uma conta de despesas flexível (FSA) ou um acordo de reembolso de saúde (HRA)
- Plano de compartilhamento de saúde
- São elegíveis para cobertura no plano não HDHP de um cônjuge
- Dependem da declaração de imposto de renda de outra pessoa
Você ainda pode se qualificar para um HSA se também tiver o Archer MSA.
As famílias podem abrir um HSA se não se qualificarem para um dos planos inelegíveis acima. Se o seguro de saúde do seu cônjuge não se qualificar para um HSA (ou seja, um PPO) e ele não puder adicioná-lo à apólice, você pode abrir uma conta poupança autônoma.
Se você tiver um plano não qualificado, não poderá contribuir para um HSA até que mude para um plano elegível.
Você pode obter um HSA sem um empregador?
Sim, existem vários provedores que oferecem HSAs autônomos e familiares, independentes de um empregador. Você se qualifica desde que tenha cobertura HDHP qualificada.
Você pode considerar esta opção se for autônomo, se seu empregador não oferecer um HSA ou se sua conta poupança saúde no local de trabalho tiver taxas substanciais.
É improvável que seu empregador contribua para um plano independente, pois você deve financiá-lo com uma conta bancária vinculada. Mas você ainda terá os mesmos benefícios fiscais que um HSA no local de trabalho.
Limites de contribuição de HSA
Há limites anuais de contribuição a serem observados para evitar um possível imposto especial de consumo de 6% sobre contribuições excessivas. Também é importante observar que as contribuições do empregador e Archer MSA as contribuições contam para o limite anual de HSA.
Os limites anuais podem mudar anualmente e os correntistas com 55 anos ou mais podem fazer contribuições de atualização adicionais.
Limites de Contribuição de 2021 HSA
- Indivíduos: $ 3.600 ($ 4.600 se tiver 55 anos ou mais)
- Famílias: $ 7.200 ($ 8.200 se tiver 55 anos ou mais)
O prazo para contribuição é 15 de abril de 2022 - prazo final do imposto de renda federal. Lembre-se desse prazo se precisar de uma dedução fiscal de última hora e tiver o dinheiro extra.
Limites de Contribuição de 2022 HSA
- Indivíduos: $ 3.650 ($ 4.650 se tiver 55 anos ou mais)
- Famílias: $ 7.300 ($ 8.300 se tiver 55 anos ou mais)
Excesso de contribuições HSA
Pode ser fácil fazer contribuições HSA excedentes se seu empregador participar, dois cônjuges contribuírem para o mesmo plano ou se você também financiar um MSA Archer.
Mudar para um plano de saúde não HDHP, perder a cobertura de saúde ou inscrever-se no Medicare também pode reduzir seu limite máximo de contribuição.
A “regra do último mês” em Publicação IRS 969 É importante verificar se a sua situação de cobertura muda no meio do ano. Seu limite de contribuição é calculado usando um Período de testes e você precisará ter cobertura até 1º de dezembro do próximo ano fiscal para poder pagar o valor total da contribuição para este ano fiscal sem penalidades.
Um Calculadora de contribuição HSA pode estimar seu valor máximo de contribuição usando seus detalhes de cobertura.
Se você fizer uma contribuição excedente, é possível preencher um formulário de devolução de contribuição excedente com o provedor de HSA antes de arquivar seus impostos federais.
Mas você pagará um imposto de consumo de 6% sobre o valor excedente se não pegar o evento a tempo.
Transfira um IRA para um HSA
As regras fiscais atuais permitem que os indivíduos façam uma contribuição única de um IRA para um HSA. Esta transferência não incorre na penalidade de resgate antecipado de 10% ou imposto de renda, como distribuições antecipadas típicas de IRA.
O máximo que você pode rolar é o limite de contribuição anual. Como você só pode fazer esse movimento de dinheiro uma vez na vida, considere rolar o máximo possível.
Há um evento em que você pode fazer dois rollovers. É quando você inicialmente se qualifica para um HSA individual e, em seguida, se qualifica para um HSA familiar no final do mesmo ano fiscal. Nesse caso, você pode contribuir até o limite de contribuição anual para as famílias.
Infelizmente, você não pode transformar um HSA em um IRA.
Você deve maximizar um HSA?
Contribuir com o limite total da conta de poupança anual para saúde é uma boa ideia se você tiver dinheiro. Aqui estão alguns dos principais motivos para considerar maximizar sua HSA:
- As contribuições são dedutíveis de impostos
- A maioria das despesas médicas se qualificam para distribuições isentas de impostos
- Pode retirar fundos durante seus anos de trabalho ou aposentadoria
- Pode usar os fundos para você, cônjuge ou dependentes
No entanto, você só deve contribuir com dinheiro que se sinta confortável reservando para despesas médicas, a fim de evitar possíveis penalidades no futuro.
Embora ninguém possa prever suas necessidades médicas futuras, a probabilidade de precisarmos de tratamentos caros aumenta à medida que envelhecemos ou nossas famílias crescem.
Você também deve comparar suas opções de investimento em potencial com contas de aposentadoria e contas tributáveis. Financiar parcialmente sua HSA pode ser uma opção melhor se você puder obter melhores retornos de investimento de ativos alternativos, mesmo que precise pagar impostos.
Regras de retirada de HSA
A maneira como você gasta seu saldo pode ser a regra mais importante a seguir na conta de poupança de saúde. Usar seus fundos para uma despesa não qualificada incorre em pesadas penalidades fiscais.
Antes que você entre em pânico, a maioria das despesas médicas e odontológicas se qualificam.
Despesas familiares qualificam
Mesmo que você só possa abrir uma HSA autônoma com um limite de contribuição anual menor, suas contribuições podem reembolsar as despesas de seu cônjuge e dependentes.
Despesas HSA elegíveis
Aqui está uma visão mais detalhada de algumas das maneiras de usar seus fundos de HSA sem impostos.
As despesas a seguir podem ser aplicadas a você, seu cônjuge ou dependentes declarados em sua declaração de imposto de renda. Esses custos devem ocorrer após a abertura de seu HSA para receber o reembolso.
Gastos médicos
Algumas das despesas médicas comuns para as quais você pode usar dólares HSA incluem:
- Acupuntura
- Serviço da ambulância
- Bandagens
- Varredura corporal e radiografias
- Quiroprático
- Muletas
- Consultas médicas
- Aparelhos auditivos
- Insulina
- Taxas de laboratório
- Medicamentos (prescritos e sem receita)
- Equipamento de proteção pessoal
- Fisioterapia
- Cirurgia (excluindo cirurgia estética)
- Cadeira de rodas e auxiliares de caminhada
Alguns itens e serviços podem exigir uma receita ou recomendação formal de um médico para se qualificar.
Prêmios de seguro saúde
Você não pode usar seus fundos para pagar os prêmios do seguro médico HDHP na maioria dos casos. Mas alguns prêmios médicos podem se qualificar para dólares HSA:
- Seguro de cuidados de longa duração
- Cobertura de continuação de cuidados de saúde (ou seja, COBRA)
- Cobertura enquanto estiver desempregado de acordo com a legislação federal ou estadual
- Medicare e outras coberturas de saúde após os 65 anos
Se você tiver pelo menos 65 anos de idade, as regras de retirada se expandem para que você possa usar seu dinheiro para pagar a maioria dos prêmios do Medicare. Uma exceção é uma política complementar do Medicare, como o Medigap.
Despesas Odontológicas
Seus fundos também podem cobrir a maioria das despesas dentais:
- Limpezas
- Recheios, selantes, etc.
- Ortodontia
- raios X
Despesas de visão
Essas despesas relacionadas à visão também podem se qualificar:
- Lentes de contato
- Óculos
- Cirurgia
- Exames de visão
As lentes de contato e óculos podem ser necessários por razões médicas para se qualificar e não por razões de moda.
Por favor, consulte Publicação IRS 502 para uma lista exaustiva de despesas elegíveis.
Despesas Inelegíveis
Nem todas as despesas médicas se qualificam para reembolso sem impostos. Produtos de venda livre comuns são o melhor exemplo, além de serviços médicos não essenciais.
Você precisará pagar diretamente por alguns destes custos:
- Fraldas de bebê
- Copagamento
- Cirurgia estética
- Bolas de algodão
- Crescimento do cabelo
- Loção
- Pré-pagamento de despesas médicas
- Programas de medicamentos prescritos
- Suplementos para emagrecer
Muitos outros itens não são elegíveis para reembolso. Verificar com seu provedor de HSA pode ser uma das melhores maneiras de ver o que está coberto e o que não está.
Além disso, as despesas ocorridas antes da data de abertura da HSA não são elegíveis. Você também não pode ser reembolsado por despesas elegíveis que planeja deduzir como despesas médicas não reembolsadas em sua declaração de impostos detalhada.
Existe um prazo para reembolso de HSA?
Não há um prazo para solicitar reembolso de despesas elegíveis. Seus fundos não utilizados acumulam no próximo ano até que você decida usá-los.
No entanto, solicitar o reembolso até 31 de dezembro do mesmo ano da data da despesa pode facilitar a manutenção de registros.
Lembre-se de que você tem até o prazo final do imposto federal (geralmente 15 de abril) para fazer contribuições se precisar de dinheiro extra para solicitar reembolso.
Devo usar meu HSA ou pagar do bolso?
As contas de poupança de saúde oferecem a flexibilidade de usar seu saldo de caixa agora ou mais tarde.
Você pode decidir pagar as contas médicas atuais com fundos da HSA, pois esse dinheiro já está reservado para os cuidados de saúde. Não usar sua HSA significa que você pode ter que economizar ou assinar um plano de pagamento que aumenta suas despesas mensais de curto prazo.
Existem três vantagens potenciais de pagar do próprio bolso agora:
- Seus investimentos em HSA têm mais tempo para obter renda passiva
- Você pode deduzir despesas médicas não reembolsadas em um declaração fiscal detalhada
- Quer economizar seu dinheiro com vantagens fiscais para a aposentadoria
Outro motivo para considerar o pagamento direto hoje é para contas pequenas que você pode pagar facilmente sem sentir nenhum problema financeiro.
Como seus fundos de HSA não expiram, não há pressão para usá-los no mesmo ano em que você faz a contribuição. Como resultado, há mais incentivos para contribuir mais e acumular seu saldo para os próximos anos ou quando você tiver contas grandes.
Você pode sacar um HSA?
É possível sacar um HSA a qualquer momento. No entanto, liquidar toda a sua conta para despesas não médicas não é uma boa jogada na maioria dos casos, pois o valor da retirada está sujeito a impostos e à multa de 20%.
Aplicar todo o valor para despesas médicas, odontológicas e de visão elegíveis dispensa a penalidade e pode valer a pena para evitar dívidas médicas.
Você pode usar um HSA na aposentadoria?
Seu objetivo pode ser economizar parte (ou a totalidade) de seus dólares de HSA para cobrir despesas médicas na aposentadoria, quando você não estiver mais ganhando uma renda ativa.
A boa notícia é que as contas de poupança de saúde cobrem despesas na aposentadoria, esteja você inscrito no Medicare ou não. As retiradas isentas de impostos podem ser valiosas para você plano de aposentadoria.
No entanto, você não poderá mais contribuir assim que se inscrever no Medicare, pois perderá o direito ao seguro médico HDHP.
Idade Máxima de Contribuição HSA
Um equívoco é que você não pode mais contribuir para um HSA depois de completar 65 anos ou se aposentar, o que ocorrer primeiro. Não existe uma idade máxima de contribuição para uma conta poupança de saúde.
O único requisito principal é que você tenha um plano de saúde HDHP.
Você pode continuar a ter este plano assim que se tornar elegível para o Medicare aos 65 anos, mas adiar a inscrição.
Depois de se inscrever no Medicare, você não pode mais contribuir para seu plano de poupança de saúde.
Despesas HSA elegíveis na aposentadoria
Você pode usar o saldo da sua conta para várias outras despesas quando completar 65 anos. No entanto, os custos devem ser médicos.
As despesas elegíveis podem incluir:
- A maioria dos prêmios do Medicare
- Parte do empregado da cobertura de saúde fornecida pelo empregador
- Cobertura de cuidados de longo prazo
Também há mais incentivos para usar suas contribuições para despesas não médicas. Você pagará imposto de renda ordinário sobre o valor da retirada, como as distribuições IRA tradicionais. A penalidade de 20% para despesas inelegíveis não se aplica mais após atingir os 65 anos de idade.
Os HSAs têm distribuições mínimas exigidas?
HSAs não têm distribuições mínimas exigidas (RMDs) como um IRA tradicional, pois seus saques provavelmente serão isentos de impostos.
O que acontece com um HSA quando você morre?
Seus dólares de HSA não gastos não vão com você para o túmulo quando você designa um beneficiário.
Sua plano de propriedade deve incluir seus planos para quaisquer fundos HSA restantes. É possível legar qualquer saldo remanescente de HSA a um cônjuge sobrevivo livre de impostos. No entanto, um beneficiário não cônjuge terá de impostos sobre o valor do saldo.
Liste seu cônjuge como o beneficiário principal
O cônjuge do titular do plano HSA falecido é a única pessoa que não tem que pagar impostos sobre o valor herdado. Você precisará listar seu cônjuge como o principal beneficiário para dispensar os encargos fiscais.
Se o cônjuge não estiver listado como o principal beneficiário, ele deverá pagar impostos sobre o valor que recebe.
Dependentes não cônjuges pagam impostos
Qualquer destinatário que não seja o cônjuge do falecido pagará impostos sobre o valor herdado. O valor tributável é o valor justo de mercado da HSA.
Prós e contras de HSA
Aqui está uma rápida sinopse das vantagens e desvantagens das regras de HSA.
Prós
- Várias vantagens fiscais
- Os fundos não expiram
- Pode investir contribuições para ganhar mais juros
- A maioria das despesas médicas se qualificam para retiradas isentas de impostos
Contras
- Só pode resgatar despesas médicas para evitar impostos e multas
- Deve ter um plano de saúde com alta franquia (HDHP) para contribuir
- Taxas de serviço mensais podem ser aplicadas
- Beneficiários não cônjuges pagarão impostos sobre o valor herdado
Os HSAs valem a pena?
Vale a pena considerar os HSAs se você tem um plano de saúde elegível e deseja um fundo dedicado para despesas médicas com benefícios fiscais em dólares.
Mesmo se você não atingir seu limite de contribuição anual para a HSA, é difícil ignorar os benefícios fiscais. Afinal, você provavelmente terá despesas médicas no futuro que um HSA poderia cobrir.
Emergências podem acontecer a qualquer momento e é difícil prever o custo de um tratamento médico futuro. Esse fundo pode evitar o uso de sua poupança regular, aposentadoria ou fundo de emergência.
Se você atualmente faz um orçamento para despesas médicas, economizar com um HSA obtém mais valor de suas contribuições por causa dos benefícios fiscais. A papelada adicional pode valer a economia de impostos.
Qual é a desvantagem de um HSA?
Uma das maiores desvantagens de uma HSA é que você deve ter um plano HDHP para abrir e continuar fazendo contribuições. Embora um plano HDHP seja uma opção comum de seguro saúde, muitas pessoas têm um tipo de plano inelegível.
Você também deve se sentir confortável apenas com a possibilidade de acessar os fundos para despesas médicas. Se você tem renda limitada, considere diversificar suas economias em uma variedade de contas para cobrir suas despesas de curto e longo prazo.
Focando em maximizando suas contas de aposentadoria pode ser a melhor opção se você quiser mais flexibilidade para fazer retiradas sem penalidades. Claro, você deve esperar até a aposentadoria para aproveitar esses investimentos sem penalidades.
HSAs vs FSAs
Outra conta de poupança popular com vantagens fiscais é uma conta de gastos flexíveis (também conhecida como arranjo de gastos flexíveis / FSA). Um FSA é uma alternativa popular aos HSAs que seu empregador pode oferecer.
Você só pode ter um ou outro, mas não ambos. Se você tiver um FSA, seu cônjuge ainda poderá ter um HSA individual se tiver um plano de saúde qualificado do empregador.
Aqui estão os principais destaques dos FSAs
Benefícios fiscais da FSA
Uma FSA oferece contribuições dedutíveis de impostos e os fundos só podem reembolsar despesas médicas qualificadas, semelhante a uma HSA.
Sua contribuição equivale a um HSA ou FSA reduzir sua renda tributável dólar por dólar.
Limites de contribuição FSA
O limite de contribuição anual em 2021 é de $ 2.750. Não há um limite mais alto para casais, a menos que o outro cônjuge também tenha um FSA.
Se ambos os cônjuges tiverem um FSA, cada um pode contribuir com $ 2.750 para suas respectivas contas por uma contribuição combinada de $ 5.500.
HSAs têm limites de contribuição mais altos.
Prazos de Resgate
Os funcionários devem resgatar seu saldo FSA antes do final do ano civil. Como resultado, os FSAs não são uma boa opção de economia de longo prazo como um HSA.
Os empregadores podem oferecer uma de duas opções de rollover a cada ano:
- Rollover até $ 550 de contribuições não utilizadas para o próximo ano civil
- Prolongue a janela de resgate de saldo não utilizado em 2,5 meses
Apenas uma opção está disponível. Suas primeiras despesas médicas no próximo ano usarão esses fundos, se estiverem disponíveis.
Se os fundos expirarem antes de você usá-los, você perderá o saldo restante, ao contrário de um HSA.
Supondo que você possa escolher entre qualquer uma das contas de poupança, a HSA é a melhor opção para a maioria das pessoas, pois não está vinculada ao seu trabalho e você pode rolar o saldo não utilizado para o resto da vida.
Como aderir a um HSA
Abrir uma conta poupança saúde pode ser fácil quando você segue estas etapas:
- Inscreva-se em um plano de saúde de alta franquia qualificado pela HSA
- Abra uma HSA por meio de seu empregador ou com um administrador independente
- Adicione fundos à sua conta com um depósito único ou recorrente
- Invista o saldo de longo prazo em uma conta de investimento
- Use fundos para despesas médicas elegíveis
Se você se sente confortável com mais risco, sua conta de investimento é como um segundo IRA. Mas se você deseja apenas os benefícios fiscais e a estabilidade de um investimento “seguro” segurado pelo FDIC, a conta em dinheiro também pode ser eficaz.
Melhores planos de HSA
Se você tem um plano HSA elegível, mas seu empregador não oferece um HSA, você pode escolher um desses provedores de HSA para evitar taxas e ter muitas opções de investimento.
HSA animada
Taxa de serviço mensal: $ 0
Vivaz não cobra nenhuma taxa por seus HSAs individuais ou familiares (US $ 2,95 por mês para empregadores). Não há um requisito de saldo mínimo para começar a investir.
Suas opções de investimento incluem uma conta em dinheiro com juros, um portfólio autodirigido de ações e ETFs e um portfólio guiado.
Leia nosso Revisão da Lively HSA aprender mais.
Saiba mais sobre o Lively
Fidelity HSA
Taxa de serviço mensal: $ 0
o Fidelity HSA faz parte da família Fidelity Investments. Você pode preferir este fundo se já usa o Fidelity para sua IRA e outras contas financeiras.
Você pode abrir uma conta por $ 0 e não há taxas de serviço. Não há um limite mínimo para começar a investir, mas apenas sua conta em dinheiro pode reembolsar contas médicas.
As opções de investimento incluem ações autodirecionadas, fundos e carteiras guiadas para carteiras de HSA.
Bank of America HSA
Taxa de serviço mensal: $ 2,50
O Bank of America HSA cobra uma taxa de serviço mensal fixa de $ 2,50, o que é uma desvantagem. Você também precisará manter um saldo de caixa mínimo de $ 1.000 antes de investir quaisquer fundos.
Resumo
Seguir as regras da conta poupança de saúde é uma das maneiras mais fáceis de acumular dólares com vantagens fiscais para despesas futuras quando você tem o plano de saúde certo. Se você se qualificar para um HSA, esta conta pode ser uma parte importante de sua plano financeiro de longo prazo.