Regras do SEP IRA e limites de contribuição do SEP IRA

Este artigo contém informações sobre o Limites de contribuição do SEP IRA.

Como empresário autônomo, você pode estar procurando o tipo certo de plano para economizar para a aposentadoria.

Mas é fácil ficar confuso sobre o que é melhor para sua situação ou sua empresa.

Para indivíduos autônomos, o SEP IRA pode ser uma das contas mais fáceis de configurar e continuar. Também pode ser um dos planos mais baratos disponíveis para proprietários de empresas.

Certamente requer muito menos tempo gasto com papelada do que uma conta 401k tradicional.

Uma conta SEP IRA tem muitas vantagens sobre outros tipos de contas de aposentadoria, mas somente depois considerando cuidadosamente os prós e os contras de outros tipos de contas de aposentadoria, caso você faça o decisão. Se você é funcionário de uma pequena empresa ou trabalha por conta própria, pode inscrever-se neste tipo de conta. Apenas o empregador fará contribuições para a conta.

O que é um SEP IRA?

O SEP no SEP IRA significa "Pensão Simplificada do Empregado". Esta conta é essencialmente como um

IRA tradicional conta, mas permite contribuições muito maiores. Cada pessoa elegível terá uma conta aberta em seu nome.

O SEP IRA tem vários benefícios, além dos níveis de contribuição mais elevados, incluindo a facilidade de configuração e manutenção da conta, e a capacidade de ser 100% investido uma vez que a conta SEP IRA é estabelecido. As contribuições de uma conta SEP IRA também são dedutíveis do imposto de renda. Os investimentos realizados têm imposto diferido até que os recursos sejam sacados.

O proprietário de uma empresa com ou sem funcionários pode estabelecer um SEP IRA.

Quem precisa de um SEP IRA?

Uma conta SEP IRA pode ser a opção certa para os empregadores que desejam contribuir com grandes quantias para suas próprias contas de aposentadoria bem como contribuir para sócios na empresa ou funcionários de uma pequena empresa. Você está qualificado para fazer contribuições para um SEP IRA se for proprietário de uma empresa, parte de uma parceria ou um único proprietário.

Você também está qualificado para este tipo de conta de aposentadoria se receber alguma renda do trabalho autônomo mesmo quando você tem um emprego de tempo integral em outro lugar e está inscrito em outro plano de aposentadoria.

Uma vantagem de ter uma conta SEP IRA é que, ao contrário de outros planos, não há limites de renda. Funcionários de meio período com 21 anos ou mais e que trabalharam três dos 5 anos anteriores e ganharam $ 500 ou mais por ano devem estar cobertos pelo plano. Os empregadores podem optar por fornecer cobertura para funcionários menores de 21 anos a seu próprio critério.

Regras SEP IRA

Uma conta SEP IRA deve ser criada e financiada até o prazo de declaração de impostos da empresa individual ou da empresa, se tiver sido constituída. Para que um SEP IRA seja estabelecido, você deve ter um acordo por escrito para fazer provisões para funcionários elegíveis.

O proprietário de uma empresa autônoma é considerado um empregado quando se relaciona com uma conta SEP IRA, bem como um empregador. Existe um formulário de acordo, Formulário 5305-SEP, disponível no IRS. Ao contrário de uma conta de aposentadoria 401k tradicional, você não pode pedir empréstimos contra os fundos de uma conta SEP IRA.

Limites de contribuição do SEP IRA

O valor de uma contribuição SEP IRA é limitado a 25% da remuneração. Em 2015, o subsídio de contribuição é de $ 53.000 por ano. As contribuições não são obrigatórias em todos os anos em que haja lucro líquido. Você também não precisa manter um determinado nível de contribuições. Você tem a liberdade de fazer a escolha, por exemplo, você pode fazer o valor total da contribuição em um ano e apenas uma porcentagem menor no ano seguinte.

Você também pode contribuir com nada no ano seguinte, mesmo que haja um lucro líquido. Para funcionários que possuem uma conta SEP IRA, o dinheiro é seu assim que o empregador fizer uma contribuição para a conta. Apenas o empregador faz contribuições para a conta.

Encontre uma boa calculadora SEP IRA

Se você está considerando uma conta SEP IRA, mas não está totalmente confiante de que é a conta certa para o seu poupança de aposentadoria ou seu negócio, você pode verificar seus números reais usando uma calculadora específica para o SEP IRA conta.

Existem várias calculadoras de fundos de aposentadoria disponíveis online. Insira suas informações para ver se esse tipo de conta é adequado para sua situação e suas economias para aposentadoria.

Onde abrir um SEP IRA?

Os SEP IRAs podem ser estabelecidos em um banco, fundo mútuo, corretora ou qualquer outra instituição financeira. Uma conta SEP IRA pode ser estabelecida para uma empresa normalmente dentro de um dia após o formulário de contrato ser preenchido.

A Betterment, que eu uso para meu investimento tributável, agora oferece um SEP IRA. Visita minha crítica de melhoria para mais informações.

Você também pode configurar um SEP IRA com Vanguard. Eles têm um mínimo de fundos, portanto, certifique-se de ter muito dinheiro pronto para começar a trabalhar com eles.

Novamente, há muitas opções disponíveis para contas de aposentadoria para proprietários de pequenas empresas e trabalhadores autônomos. Compare o SEP IRA com outras contas de aposentadoria tradicionais para ver qual tem mais vantagens para a sua situação.

Sobre Philip Taylor, CPA

Philip Taylor, também conhecido como "PT", é contador, blogueiro, podcaster, marido e pai de três filhos. A PT é também fundadora e CEO da conferência e feira da indústria de finanças pessoais, FinCon.

Ele criou o Part-Time Money® em 2007 para compartilhar seus conselhos sobre dinheiro, manter-se responsável (enquanto pagando dívidas acima de $ 75.000) e para conhecer outras pessoas que desejam seguir em direção ao setor financeiro independência.