Análise ABLEnow: Contas para Pessoas com Deficiências • Part-Time Money®

SHá vários anos, minha melhor amiga Erika deu à luz um lindo menino que ela e o marido chamavam de Isaac.

Quinze meses depois, Isaac foi diagnosticado com autismo.

Embora o diagnóstico tenha oferecido à família algum contexto tranquilizador para explicar por que Isaac reagiu ao mundo daquela maneira, também foi um momento difícil. Estava claro que o futuro desse bebê seria diferente do que a família esperava dele.

Isaac é um adolescente agora. Como amigo da família, observei com orgulho enquanto ele e seus pais aprenderam a navegar no mundo neuro-típico que nem sempre é amigável para crianças com autismo. Mas Isaac ainda tem uma série de desafios pela frente, e o menor deles é seu futuro financeiro.

The Financial Catch-22 of Disability

É improvável que Isaac viva de forma independente na idade adulta. Isso significa que ele provavelmente se qualificará para Supplemental Security Income e Medicaid.

Mas as regras de elegibilidade para SSI e Medicaid exigem que os beneficiários tenham menos de US $ 2.000 em economias em dinheiro, fundos de aposentadoria e outros itens de valor significativo. Esse requisito deixa as pessoas com deficiência vulneráveis ​​porque elas devem manter poucos ou nenhum patrimônio para continuar a receber os benefícios necessários.

Também pode desencorajar as pessoas com deficiência a trabalhar, por medo de perderem os seus benefícios se os seus rendimentos se tornarem muito elevados.

A Lei ABLE de 2014

Felizmente, em 2014, a Lei Achieving a Better Life Experience (ABLE) autorizou os estados a estabelecer programas de poupança com vantagens fiscais para pessoas com deficiência e suas famílias. Erika estava entre muitos pais de crianças com necessidades especiais que aplaudiram esta notícia. Finalmente, pais como ela também têm uma maneira de se preparar financeiramente para os filhos com necessidades especiais.

As contas ABLE são configuradas sob o mesmo código de imposto que 529 contas de poupança universitárias. Eles são contas autorizadas com benefícios fiscais para ajudar pessoas com deficiência a pagar por despesas qualificadas relacionadas à deficiência e, como as contas 529, são oferecidas por estados individuais.

ABLEnow é a oferta de conta do estado da Virgínia e fornece várias opções úteis para pessoas com deficiência. Aqui está o que você precisa saber sobre as contas ABLE em geral e a conta ABLEnow em particular:

ABLE Account Basics

Elegibilidade

Qualquer pessoa com deficiência que foi diagnosticada ou que experimentou o início da deficiência antes dos 26 anos pode ser um beneficiário da conta ABLE. Quaisquer pessoas com deficiência que recebam SSI ou Seguro de Incapacidade da Previdência Social (SSDI) são automaticamente elegíveis para abrir uma conta ABLE.

Se você atender ao requisito de idade, mas não receber benefícios de SSI ou SSDI, ainda poderá abrir uma conta se atender ao Social Definição de segurança e critérios para limitação funcional significativa e também receber uma carta de certificação de seu médico.

Um beneficiário não precisa ter menos de 26 anos para abrir uma conta ABLE. Desde que o início da deficiência tenha ocorrido antes dos 26 anos, você pode abrir uma conta em qualquer idade.

Administração Estatal e Benefícios Fiscais Estaduais

Cada estado pode oferecer sua própria conta ABLE, assim como 529 contas, mas você não é obrigado a abrir uma em seu estado de origem. Na verdade, nem todo estado criou seu próprio programa ABLE.

A vantagem de abrir uma conta no estado de origem é o fato de que alguns estados oferecem uma vantagem fiscal aos residentes. Uma vez que nem todos os estados oferecem suas próprias contas ABLE, seu estado pode conceder-lhe uma redução de impostos, mesmo se você abrir uma conta não residencial de outro estado.

Limites de Contribuição

As contribuições da conta da ABLE estão limitadas ao valor anual de exclusão de presentes do IRS, que foi definido em US $ 15.000 em 2019.

Além disso, os beneficiários da conta ABLE que estão empregados podem fazer contribuições além do limite de $ 15.000. Essa contribuição adicional pode ser tanto quanto a compensação total dos beneficiários para o ano, ou a linha de pobreza para uma família unipessoal - o que for menor.

Vantagens fiscais federais

As contas ABLE, ao contrário das contas 401 (k) e IRAs tradicionais, não permitem que você deduza as contribuições de seus impostos federais. No entanto, o dinheiro nessas contas cresce sem impostos e as distribuições para despesas qualificadas (mais sobre isso abaixo) também são isentas de impostos.

Além disso, até $ 2.000 de sua contribuição para uma conta ABLE pode qualificá-lo para o Crédito do Poupança. Essa redução de impostos permitirá que você reivindique o crédito de 50%, 20% ou 10% dos primeiros $ 2.000 que você contribuir para uma conta de aposentadoria ou uma conta ABLE. Quanto (se houver) desse crédito você pode reivindicar depende de sua receita bruta ajustada. (Leia mais sobre esta lei tributária e outras leis tributárias de 2019 aqui.)

Despesas Qualificadas

Os beneficiários podem receber distribuições de sua conta ABLE para as seguintes despesas relacionadas à deficiência qualificadas:

• Educação
• Habitação
• Transporte
• Treinamento de emprego e suporte
• Tecnologia assistiva / serviços
• Serviços de apoio pessoal
• Saúde
• Prevenção e bem-estar
• Gestão financeira e serviços administrativos
• Taxas legais
• Despesas para supervisão e monitoramento da conta ABLE
• Despesas básicas de vida
• Despesas de funeral ou sepultamento para o beneficiário

As distribuições para despesas não qualificadas são tributadas à taxa de imposto de renda normal do beneficiário e sujeitas a uma multa de 10% do valor retirado.

Limites de saldo da conta ABLE

Embora a conta ABLE de cada estado tenha um limite diferente sobre o tamanho que você pode permitir que a conta crescer, há um limite federal rígido de quanto você pode ter em uma conta ABLE e ainda se qualificar para SSI. Esse limite é $ 100.000.

Se a conta ABLE de um beneficiário exceder US $ 100.000, os pagamentos de SSI serão suspensos até que a conta fique abaixo de US $ 100.000. Isso significa que é importante observar o saldo de sua conta ABLE para garantir que não afete a elegibilidade contínua do beneficiário.

É por isso que as famílias com capacidade financeira para abrir um fundo para necessidades especiais, bem como uma conta ABLE, devem fazê-lo. O dinheiro em uma relação de confiança com necessidades especiais não afeta a elegibilidade do SSI. Se você precisar planejar cuidados para toda a vida de um indivíduo com deficiência, a combinação de uma conta ABLE com um fundo para necessidades especiais fornecerá a melhor proteção financeira.

Reembolso de Medicaid

Uma coisa importante a notar é que o Medicaid pode solicitar o reembolso de uma conta da ABLE após a morte de seu beneficiário. As regras do IRS estipulam que quaisquer fundos remanescentes na conta ABLE, após o pagamento de todos os pendentes despesas de deficiência qualificadas, devem ser usadas para reembolsar os benefícios do Medicaid do estado que o beneficiário recebido.

Isso só acontecerá se o estado em questão solicitar reembolso, mas é uma advertência importante a ter em mente.

ABLEnow: Uma Solução Financeira

Existem várias opções de conta ABLE em todo o país, mas ABLEnow oferece algumas soluções excelentes para famílias que planejam seus filhos com necessidades especiais.

Opções bancárias e de investimento da ABLEnow

Não há um mínimo exigido para abrir uma conta, nem um valor mínimo de contribuição subsequente. Mas os primeiros $ 2.000 contribuídos serão mantidos na conta de depósito. Somente quando você tiver mais de $ 2.000, poderá alocar dinheiro para outras opções de investimento. A conta de depósito tem uma taxa de juros modesta de 0,1% para saldos de até $ 2.000, 0,2% para saldos de até $ 10.000 e até 0,45% para saldos de até $ 50.000.

O depósito em conta é feito através do banco PNC, e vem com um cartão de débito grátis, o cartão ABLEnow. Este cartão de débito permite que os beneficiários paguem facilmente por despesas de deficiência qualificadas. Isso possibilita que pessoas com deficiência lidem com suas próprias preocupações financeiras sem ter que passar por um intermediário.

Existem quatro opções de portfólio para investir: Crescimento agressivo, crescimento moderado, renda conservadora e mercado monetário. Se você escolher a conta de investimento do Money Market, também poderá usá-la como conta corrente.

O saldo máximo que você pode ter em qualquer conta ABLE, incluindo ABLEnow, é de $ 100.000 se você quiser permanecer elegível para benefícios de SSI. No entanto, se a sua elegibilidade ao SSI não for uma preocupação, ABLEnow tem um máximo maior de $ 500.000 para suas contas. Você pode contribuir (e deixar seu dinheiro crescer) até aquela marca de meio milhão com uma conta ABLEnow.

Honorários

ABLEagora cobra um taxa de serviço mensal de $ 3,25 para todas as contas. (Algumas contas ABLE cobram taxas diferentes dependendo se você é residente no estado administrador). ABLEnow renuncia a essa taxa se você mantiver um saldo diário superior a $ 10.000.

Há também uma taxa administrativa anual de investimento de 0,15% e uma taxa administrativa anual do programa de 0,10%. A ABLE agora avalia essas taxas trimestralmente sobre os saldos dos investimentos. Se você mantiver seus fundos ABLEnow na conta de depósito, você não será cobrado por essas taxas.

Por fim, cada gerente de carteira de investimentos cobra uma taxa de administração de ativos, que varia de acordo com a carteira escolhida. Essas taxas baseadas em ativos estão entre 0,37% e 0,40%, dependendo de suas seleções de investimento

Vantagens fiscais

Virginia529, o maior plano de poupança para universidades do país, administra o ABLEnow. Os residentes da Virgínia desfrutam de uma dedução do imposto de renda individual de até US $ 2.000 por conta nas contribuições. Além disso, os virginianos com mais de 70 anos podem deduzir o valor total com que contribuem para a ABLEnow de seus impostos de renda estaduais.

Mesmo se você não for um residente do Old Dominion, você pode se qualificar para o Crédito do Saver para sua primeira contribuição de $ 2.000 por ano para uma conta ABLEnow. A partir de 2019, você pode reivindicar o Crédito do Poupança se o seu AGI estiver nos seguintes níveis ou abaixo:

• Pedido de casamento em conjunto: $ 63.000
• Chefe da família: $ 47.250
• Arquivadores individuais: $ 31.500

ABLEnow é a conta certa para você?

ABLEnow oferece conveniência para pessoas com deficiência que desejam cuidar de suas próprias decisões financeiras. Por exemplo, minha tia com paralisia cerebral seria uma candidata perfeita para ABLEnow. Uma conta com eles encerraria a gestão financeira envolvida em permitir que ela tivesse acesso aos fundos de sua confiança. Um cartão de débito grátis que permite que ela faça suas próprias compras a pouparia de muito estresse.

Para crianças como Isaac, que podem não ter a capacidade de tomar as melhores decisões financeiras por si mesmas, ABLEnow não tem exatamente os mesmos benefícios. Uma vez que Isaac provavelmente precisará de alguém para bancar o guardião financeiro, ABLEnow pode não ser a melhor opção ao comparar seus investimentos, estrutura de taxas e benefícios fiscais com outras contas ABLE.

Eu encorajaria qualquer família a reservar um tempo para comparar as ofertas da conta ABLE para encontrar a melhor solução para suas necessidades.

The Bottom Line

Dito isso, a ABLEnow oferece uma excelente maneira para pessoas com deficiência administrarem suas finanças. Entre as opções de contribuição, o crescimento e as distribuições isentas de impostos, os incentivos fiscais potenciais e a facilidade de acessar seus fundos ABLEnow, é uma ótima opção para famílias que não têm certeza de como apoiar suas necessidades especiais crianças.

Cadastre-se com ABLEnow.

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