Regras para distribuição em serviço 401 (k)

RLembra-se dos bons e velhos tempos de assobiar enquanto trabalhava no que diz respeito ao seu 401k? Sua empresa costumava ter uma combinação muito boa para o seu 401k. Seu saldo estava no ponto mais alto e a aposentadoria parecia estar no horizonte.

Então 2008 veio e o assobio se transformou em mais um gemido. Não se preocupe, eu também estava chorando. Para aqueles que estão com 59,5 e ainda estão funcionando, talvez eu tenha um motivo para você apitar novamente. A razão por trás disso é chamada de distribuição em serviço 401k.

Recebi uma ligação de um cliente recentemente cujo empregador estava se preparando para mudar de provedor 401k novamente (3 vezes nos últimos 5 anos) e estava frustrado com as novas opções de investimento.

Ele tem mais de 59 anos e meio e soube que talvez fosse capaz de rollover seu 401k para um IRA e também continuar a financiar seu 401k. Fiquei animado em compartilhar com ele que ele, de fato, poderia fazer isso e que o procedimento era chamado de distribuição em serviço.

Regras sobre distribuição em serviço 401k

1. As primeiras coisas primeiro, você TENHO para ser 59 1/2. Não importa o quanto você não goste de seu plano atual e queira cancelar tudo, não é uma opção até então.
2. Isso não se aplica apenas a 401k. Qualquer tipo de plano de aposentadoria também funcionará. Isso inclui 403b's, 457 ″ se pensões, também.
3. Certifique-se de transferir o dinheiro para um IRA se você não precisar dele. Ao fazer uma retirada de 401k em serviço, você será tributado.

Razões para fazer uma distribuição em serviço 401k

Uma distribuição em serviço permite que você passe seu saldo adquirido de seu plano de participação nos lucros para um IRA. Você terá que determinar primeiro se você é elegível. Alguns planos podem restringir isso. Aqui estão alguns motivos pelos quais você pode querer:

• Ao controle- Quem não gosta de controle? Com um IRA, você é o proprietário da conta e tem mais controle sobre seus ativos, livre das restrições que seu plano patrocinado pelo empregador pode impor.
• Diversificação - Muitos planos patrocinados pelo empregador oferecem opções de investimento limitadas. Em contraste, a maioria dos IRAs geralmente oferece uma gama mais ampla de opções de investimento em praticamente todas as classes de ativos. Essa flexibilidade pode ajudá-lo a diversificar melhor seus ativos de aposentadoria para atender às suas metas de investimento individuais.
• Opções de beneficiário - Normalmente, os IRAs permitem que beneficiários não cônjuges “Esticar” um IRA herdado ao longo de suas vidas. Esse tipo de beneficiário a opção de distribuição não está disponível na maioria dos planos patrocinados pelo empregador, o que pode limitar as opções de distribuição para seus beneficiários.

Desvantagens das distribuições em serviço 401k

Com todas as vantagens, pode haver desvantagens. Por favor considere:

• Limitações de idade - Em planos qualificados, a regra de 55 anos permite que os participantes que parem de trabalhar aos 55 anos ou mais recebam distribuições sem a penalidade de distribuição prematura de 10% do IRS. Em um IRA, você não pode receber distribuições até os 59 anos e meio. Por esse motivo, se você planeja se aposentar mais cedo, talvez queira preservar o acesso sem penalidades aos seus fundos de aposentadoria, não movendo todos os seus ativos 401 (k) para um IRA antes da aposentadoria.
• NUA — Valor líquido não realizado (NUA) o tratamento fiscal não é uma opção para distribuições de IRAs. Portanto, se você possui ações da empresa altamente apreciadas em seu plano patrocinado pelo empregador, a transferência desse estoque para um IRA elimina qualquer capacidade que você possa ter de aproveitar NUA tratamento fiscal.
• Proteção do credor - Embora os IRAs agora tenham proteção federal contra falência, a proteção de outros credores do IRA ainda é determinada pelas leis estaduais. Os ativos qualificados do plano continuam a ter ampla proteção ao credor federal.
• Novas contribuições para o seu plano existente - Fazer uma distribuição em serviço pode afetar sua capacidade de contribuir para o plano patrocinado pelo empregador. Certifique-se de consultar o administrador do plano antes de implementar isso. Saiba mais aqui sobre Limites de contribuição de Roth IRA.
• Custo - Taxas relacionadas a ter seu próprio IRA podem ser mais caras do que as opções de investimento dentro do 401k.
• Dólares após impostos - Os dólares após os impostos são geralmente segregados em um plano qualificado e muitas vezes podem ser distribuídos separadamente. No entanto, os dólares após os impostos complicam as coisas se forem transferidos para um IRA. Se você mover o dinheiro após os impostos para um IRA, esse dinheiro se tornará parte da "base" não dedutível do IRA e não será acessível separadamente. Para evitar o pagamento de impostos novamente em sua "base" IRA quando você toma uma distribuição IRA, você deve manter o cuidado registros da “base” em seus IRAs. Isso pode se tornar mais um problema em relação a fazer um Roth IRA Conversão.

Para Onde Rolar

Se você ainda não tiver uma conta de corretora aberta. Estes são os principais fornecedores para configurar uma transferência para um IRA:

* Restrições, penalidades e impostos podem ser aplicadas. A menos que certos critérios sejam atendidos, os proprietários de Roth IRAdeve ter 59 1/2 ou mais e ter realizado o IRA por 5 anos antes que retiradas isentas de impostos sejam permitidas.