Com a maioria das pessoas passando por vários empregadores durante sua carreira, é bastante comum que deixem um rastro de contas de aposentadoria patrocinadas pelo empregador.
Embora seja possível permitir que cada uma dessas contas continue crescendo sozinha, esta raramente é a melhor opção para suas finanças. Na verdade, quase sempre seria muito melhor levar com você suas contas de aposentadoria antigas, incluindo os planos 403 (b).
Felizmente, não é tão difícil ou demorado colocar seu 403 (b) em uma nova conta que você mesmo possa monitorar. Depois de deixar o empregador, você tem várias opções para rolar seus fundos 403 (b) para outro tipo de conta de aposentadoria, como um IRA tradicional ou um Roth IRA.
O que é 403 (B)?
Quando você está falando com alguém que tem um 403 (b), é bastante comum que eles não entendam que tipo de conta de aposentadoria eles realmente possuem. Na verdade, quando questionados, eles geralmente se referem a ele como "isentos de impostos anuidade”.
Isso ocorre principalmente porque, quando os 403 (b) 's foram inicialmente adotados, as seguradoras foram as primeiras a colocar o pé na porta. Por causa desse fato, a maioria das pessoas que tinha um 403 (b) tinha uma anuidade protegida de impostos.
No entanto, nem sempre é o caso hoje em dia. Embora as anuidades protegidas por impostos fossem populares no início, você descobrirá que muitas outras empresas de investimento participam dos planos 403 (b) modernos.
Na verdade, os planos 403 (b) e os investimentos que eles possuem são extremamente diversos. Como tal, a definição para este tipo de conta é bastante diversa e ampla também. De acordo com Receita Federal, Os planos 403 (b) podem ser descritos da seguinte forma:
Um plano 403 (b), também conhecido como plano de anuidade protegida por impostos (TSA), é um plano de aposentadoria para certos funcionários de escolas públicas, funcionários de certas organizações isentas de impostos e certos ministros.
As contas individuais em um plano 403 (b) podem ser de qualquer um dos seguintes tipos.
- Um contrato de anuidade, que é um contrato fornecido por uma seguradora.
- Uma conta de custódia, que é uma conta investida em fundos mútuos.
- Uma conta de renda de aposentadoria criada para funcionários da igreja. Geralmente, as contas de renda de aposentadoria podem investir em anuidades ou fundos mútuos.
Como você pode ver, os planos 403 (b) podem assumir uma forma ou configuração diferente, dependendo de onde são oferecidos e do tipo de seleção que o administrador do plano escolheu.
O fator mais importante a lembrar, no entanto, é que os planos 403 (b) são tratados de forma muito semelhante aos planos 401 (k) patrocinados pelo empregador no mundo real. Em primeiro lugar, os dois tipos de planos são financiados com dólares antes dos impostos, permitindo que os investimentos cresçam em uma base de imposto diferido até a aposentadoria.
Em segundo lugar, um plano 403 (b) oferece a mesma contribuição anual máxima que os planos 401 (k), que é $ 19.500 por 2021 se você tiver 50 anos ou menos. Se você tem mais de 50 anos, pode fazer um adicional de $ 6.500 em contribuições em 2016 com o que é conhecido como uma “contribuição de recuperação”.
Vantagens de usar um 403 (B)
Se seu empregador lhe oferecer um plano 403 (b), é quase sempre uma boa ideia começar a fazer contribuições. Na verdade, os planos 403 (b) oferecem várias vantagens distintas, algumas das quais são semelhantes às oferecidas pelos planos 401 (k) baseados no empregador. Aqui estão alguns dos maiores benefícios que você obterá ao usar um 403 (b):
As contribuições são feitas antes dos impostos, o que pode reduzir sua renda tributável. Assim como as contribuições que você pode ter feito para um plano 401 (k) patrocinado pelo empregador, o dinheiro que você deposita no 403 (b) é antes dos impostos. Como tal, as contribuições que você faz anualmente podem reduzir sua renda tributável e ajudá-lo a economizar em sua conta fiscal anual.
Suas economias aumentam sem impostos. Depois de fazer contribuições antes dos impostos para um plano 403 (b), seu dinheiro continuará a crescer sem impostos até que você alcance a aposentadoria e depois. Você só precisará pagar imposto de renda sobre as distribuições quando você os aceitar.
Aceite contribuições mais tarde na vida, quando você estiver em uma faixa de impostos mais baixa. Como você não pagará impostos sobre os fundos 403 (b) até que esteja aposentado, na maioria dos casos, você também tem o potencial de pagar impostos mais baixos no futuro. Uma vez que a maioria das pessoas aposentadas cai em uma faixa de impostos mais baixa, é razoável supor que elas possam pagar impostos mais baixos no futuro.
Você pode obter uma correspondência de empregador. Assim como os planos 401 (k) patrocinados pelo empregador, muitos empregadores sem fins lucrativos que administram planos 403 (b) oferecem uma correspondência de empresa. Isso é a coisa mais próxima de "dinheiro grátis" que você encontrará, por isso é sempre aconselhável contribuir com dinheiro suficiente para seu plano 403 (b) patrocinado pelo trabalho para que você obtenha o benefício total.
Os limites de contribuição permanecem relativamente altos em 2021. Assim como os planos 401 (k) patrocinados pelo empregador, os níveis máximos de contribuição permanecem altos para contas 403 (b). Para 2021, você pode contribuir com até $ 19.500 para um plano 403 (b) qualificado se tiver 50 anos ou menos. Se você tem 50 anos ou mais, pode contribuir com um adicional de US $ 6.500, o que é conhecido como uma “contribuição de recuperação”. A contribuição total para maiores de 50 anos agora é de US $ 26.000 por ano.
Como fazer um rollover 403 (B)
Como muitas pessoas trabalham para vários empregadores durante seus anos de trabalho, é bastante comum que as pessoas tenham vários planos de aposentadoria, incluindo 401 (k) se 403 (b) s, eles precisam ser transferidos.
Se você fizer uma transferência direta de fundos para uma conta IRA tradicional, evitará a retenção obrigatória de 20% do imposto de renda federal avaliada na retirada de fundos de aposentadoria.
Você pode abrir uma conta IRA em qualquer instituição financeira que ofereça esse tipo de conta. Em geral, falando, você precisará concluir o rollover 403 (b) até o 60º dia após o dia em que a distribuição for recebida.
O IRS permite duas exceções à regra de rollover de 60 dias, no entanto. No caso de dificuldades financeiras ou circunstâncias imprevistas, você pode receber uma isenção.
As isenções não são garantidas e o IRS exigirá prova de dificuldades financeiras, como hospitalização ou qualquer outro tipo de crise financeira. Circunstâncias imprevistas podem vir de diferentes formas, mas geralmente incluem situações em que seus fundos são congelados em sua conta por algum motivo.
Normalmente, você só precisa preencher um formulário de contribuição assinado que é exigido pelo administrador do IRA para transferir os fundos para a conta do IRA. Você precisará verificar com a instituição financeira específica a respeito de suas políticas de rollover antes de conduzir a transação para evitar atrasos no processamento.
Para rolar seu 403 (b) em um IRA tradicional, você também precisará consultar o administrador do plano de sua conta 403 (b) para se certificar de que está preenchendo a papelada apropriada. Alguns exigirão que uma solicitação de distribuição seja concluída antes que os ativos possam ser transferidos.
Enquanto isso, alguns administradores também precisarão de uma carta de aceitação do administrador / instituição financeira do IRA. Esses documentos fornecerão prova de que os fundos estão sendo transferidos para uma conta de plano de aposentadoria legítima.Uma nota importante: Você precisará certificar-se de que o rollover seja processado como um rolo "direto", o que significa que as distribuições de fundos são pagáveis e enviadas apenas para o administrador da IRA. Se a distribuição de fundos for devida a você, o administrador do plano deverá manter uma dedução de 20% para retenções de impostos federais. Rolar uma conta 403 (b) em um IRA precisa ser feito corretamente ou você enfrentará penalidades fiscais severas para retiradas antecipadas.
Prós e contras de transformar seu 403 (B) em um IRA tradicional
Embora os benefícios de lançar um antigo 403 (b) em uma nova conta possam variar dependendo da situação, o maior benefício que você provavelmente receberá é o presente de ter mais opções do que tinha antes.
De um modo geral, IRAs oferecem mais opções de investimento do que os planos 403 (b). A maior vantagem que você obtém ao transferir um 403 (b) para um IRA é o fato de que os IRAs oferecem maior flexibilidade quando se trata de como você investe seu dinheiro. Depois que seus fundos forem rolados, você pode investi-los em fundos mútuos, fundos de índice e até mesmo ações individuais.
Se o seu plano 403 (b) oferecia opções de investimento bastante limitadas, ter um IRA tradicional fará com que você sinta que tem opções ilimitadas ao seu alcance. E se você preferir um determinado estilo de investimento - como investir principalmente em fundos de índice - ter um IRA tradicional torna muito mais fácil para você seguir esse plano no longo prazo.
A maior desvantagem que vem com a rolagem de um antigo 403 (b) em um IRA tradicional é que um IRA pode custar mais dinheiro para manter ao longo do tempo. Onde você pode não ter pago os custos de transação do 403 (b), você descobrirá que administrar um IRA tradicional pode ser caro.
Outra desvantagem que vem com IRAs tradicionais é o fato de que, no caso de você apresentar para falência ou no final de recebimento de uma ação judicial, seus fundos em um IRA não são protegidos por a Lei de Segurança de Renda de Aposentadoria de Funcionário. Este ato foi estabelecido para garantir que o dinheiro investido seja destinado especialmente para aposentadoria e não possa ser usado para fins de dívida.
Observação: Em relação à decisão ERISA e seu IRA, pelo menos $ 1.362.800 em ativos de IRA seriam protegidos se você entrasse com um pedido de falência.
Com ações judiciais, é uma história diferente. Realmente depende do tipo de processo em que você está envolvido e, o mais importante, das regras criadas no estado em que você vive.
Outra opção: converta seu 403 (B) em um Roth IRA
Se você não quiser transformar seu 403 (b) em um IRA tradicional, pode considerar a possibilidade de transformá-lo em um Roth IRA. Uma vez que Roth IRAs são financiados com dólares após os impostos, no entanto, há enormes considerações fiscais a serem contempladas se você decidir lançar seu 403 (b) neste tipo de conta.
Quando você rola seu 403 (b), 401 (k) ou outra conta de aposentadoria com imposto diferido em um Roth IRA, você terá que pagar imposto de renda sobre o valor que rolar naquele ano. Isso pode resultar em uma grande despesa inicial se você já tiver muito dinheiro economizado em seu 403 (b), mas muitas pessoas fazem isso mesmo assim por inúmeras razões.
Uma vez que Roth IRAs são financiados com dólares após os impostos, eles funcionam de forma diferente quando você os usa e quando você está pronto para começar a receber distribuições. Aqui estão alguns dos benefícios que você pode obter ao transformar seu 403 (b) em um Roth IRA:
Você não terá que pagar imposto de renda quando começar a fazer as distribuições.
Como os Roth IRAs são financiados com dólares após os impostos, você pode começar a fazer distribuições de renda isentas de impostos quando estiver pronto para se aposentar. Se você acha que pode estar em uma faixa de impostos mais alta quando se aposentar, vários anos ou décadas a partir de agora, ter um fluxo de renda que não é tributado pode ser uma grande vantagem para suas finanças.
Possuir um Roth IRA pode ajudá-lo a diversificar sua responsabilidade fiscal nos anos futuros.
Se você também tiver um plano 403 (b) ou 401 (k), adicionar um Roth IRA é uma maneira inteligente de diversificar sua responsabilidade fiscal. Onde você pagará imposto de renda sobre as distribuições de contas com imposto diferido quando se aposentar, você não precisará fazer isso ao receber distribuições de seu Roth IRA.
Você não precisa fazer distribuições mínimas exigidas (RMDs) em qualquer idade.
Onde a maioria das contas de aposentadoria com vantagens fiscais, como 401 (k) se 403 (b) s exigem que você comece a fazer as distribuições mínimas exigidas (RMDs) aos 70 anos e meio, o Roth IRA não tem tal requisito. Se você quiser manter seu dinheiro em sua conta por toda a vida, o Roth IRA permitirá que você faça isso sem penalidades.
Seus herdeiros não enfrentarão uma cobrança de impostos quando herdarem seu Roth IRA.
Uma vez que os Roth IRAs são financiados com dólares após os impostos, eles tornam mais fácil para seus herdeiros herdarem dinheiro isento de impostos quando você morrer. Se você está preocupado em deixar seus herdeiros com uma enorme conta de impostos e muita burocracia, pode ter certeza de que seu Roth IRA não deixará nenhum dos dois.
Onde abrir um Roth IRA
Você tem muitas opções para escolher quando decidir onde abrir um Roth IRA. Praticamente qualquer corretor pode ajudá-lo a abrir uma conta, mas algumas dessas contas podem vir com gerenciamento oculto e taxas de negociação que podem aumentar rapidamente. Aqui estão minhas três principais opções para o seu Roth IRA e alguns motivos pelos quais eles são investimentos sólidos.
M1 Finance
Com M1, cada uma de suas contas de investimento é apresentada como uma torta preenchida com até 100 fatias de ações e ETFs. Ao abrir seu Roth IRA com M1, você define metas para sua conta. Para mantê-lo no caminho certo para encontrá-los, M1 tem 60 tortas orientadas a objetivos para você escolher.
Mas se você preferir criar suas próprias tortas, escolhendo no que investir e quanto alocar para cada fatia, você tem a liberdade de fazê-lo. Abrir uma conta é gratuito, mas para começar a investir em seu Roth IRA, você precisará fazer um depósito inicial de $ 500.
M1 dá a você a liberdade de conduzir seus investimentos sem o obstáculo de mantê-los, transformando o aconselhamento robótico. M1 Finance é gratuito e não tem custo mínimo de investimento após seu primeiro depósito, proporcionando gerenciamento de conta especializado em termos flexíveis.
Melhoramento
Melhoramento é o epítome do investimento automático na aposentadoria. Ao criar sua conta com a Betterment, você preencherá um questionário avaliando suas metas e tolerância ao risco. Depois disso, a Betterment projeta um portfólio em torno de suas respostas, escolhendo onde investir e equilibrando sua conta para mantê-lo no alvo.
Melhoramento também oferece a opção de atender automaticamente à contribuição máxima do IRS, ajustando seus investimentos mensais se o limite mudar. A Betterment cobra uma taxa para gerenciar sua conta, entre 0,25% e 0,40%.
Essas taxas podem realmente trabalhar a seu favor em comparação com as taxas fixas cobradas por alguns de Os concorrentes da Betterment, tornando sua solução de investimento simplificada um robo-consultor sólido para o seu Roth IRA.
Ally Invest
Após sua recente aquisição da Trade King, Aliado tornou o investimento automatizado mais fácil do que nunca, incluindo o investimento em um Roth IRA.
Com excelentes análises de atendimento ao cliente, software amigável centrado na praticidade e facilidade de uso e sem comissões nas negociações de ações, Ally Invest é uma escolha sólida para uma conta de aposentadoria.
As contas Roth IRA da Ally Invest não têm taxas de manutenção ou taxas anuais, o que significa que as únicas taxas de conta que você terá consulte para cancelar sua conta ou concluir uma transferência completa de todos os seus fundos Roth IRA de seu Aliado conta.
The Bottom Line
Se você tem um 403 (b) ou várias contas de aposentadoria deixadas com antigos empregadores, é inteligente determinar se você deve transferir essas contas para uma nova.
Na maioria das vezes, isso o ajudará a simplificar sua vida, consolidando sua aposentadoria em um só lugar. Além disso, você pode até se tornar elegível para mais ou melhores opções de investimento se escolher um IRA tradicional ou Roth IRA para a sua rolagem.
Como sempre, é inteligente consultar seu consultor financeiro e consultor tributário antes de fazer grandes movimentos financeiros ou rolar contas antigas. Quanto mais você souber e mais perguntas fizer, melhor para você.