Guia do imposto de renda federal para 2021

O imposto de renda federal é uma das inovações mais complicadas da história da humanidade. No entanto, vamos tentar simplificar toda a enchilada com este útil guia de imposto de renda federal.

Use-o como uma referência para ajudá-lo a preparar sua declaração de imposto de renda. É uma “visão de grande altitude” em dezenas de questões fiscais, apenas para mantê-lo no caminho certo.

Você precisará fazer um mergulho profundo para obter mais informações se alguma coisa sobre sua situação fiscal for um pouco incomum.

Guia Fiscal 2021

Resumimos as informações apresentadas no IRS Livreto de instruções 1040 e 1040-SR, publicado em janeiro de 2021.

Você precisa apresentar uma declaração de imposto de renda?

Se você não sabe se é obrigado a apresentar uma declaração de imposto de renda, pode usar o IRS Preciso registrar uma ferramenta de devolução.

Mas, aqui estão os requisitos gerais:

Limites de renda

Você deve registrar se sua renda exceder os seguintes limites para 2020:

Solteiro, menor de 65 anos - $ 12.400

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Solteiro, 65 ou mais velho - $ 14.050
Declaração de casado em conjunto, ambos os cônjuges com menos de 65 anos - $ 24.800
Pedido de casado em conjunto, um cônjuge com 65 anos ou mais - $ 26.100
Pedido de casado em conjunto, ambos os cônjuges com 65 anos ou mais - $ 27.400
Declaração de casado separadamente, qualquer idade - $ 5
Chefe de família, menor de 65 anos - $ 18.650
Chefe de família, 65 anos ou mais - $ 20.300
Viúva (er) qualificada, menor de 65 anos - $ 24.800
Viúva (er) qualificada, 65 anos ou mais - $ 26.100

Requisitos adicionais

Você ainda precisará apresentar uma declaração de imposto de renda se alguma das seguintes condições se aplicar:

Você tinha pelo menos $ 400 em renda de trabalho autônomo. Isso também se estenderá a freelancers, pessoas com negócios paralelos e qualquer pessoa que se envolva em trabalhos de show.
Você deve impostos sobre o emprego doméstico.
Impostos da previdência social e do Medicare devidos sobre a renda de gorjetas não declaradas.
Você recebeu uma distribuição de um plano de aposentadoria, conta de poupança médica (MSA) ou conta de poupança de saúde (HSA).
Você recebeu um pagamento adiantado sobre o Crédito de Imposto sobre Prêmio.
Espere se qualificar para o crédito de imposto de renda do trabalho (EIC).
Se você pode estar sujeito ao imposto mínimo alternativo.
Você deseja solicitar um Crédito Fiscal de Cobertura de Saúde reembolsável.
Você recebeu um salário de $ 108,28 ou mais de uma igreja ou organização controlada por igreja qualificada, isenta do seguro social do empregador e do imposto sobre o Medicare.

Como determinar o seu status de declaração de imposto

Existem cinco estados básicos de declaração de impostos.

solteiro

Este é o seu status fiscal se você não for casado - ou separado judicialmente - em 31 de dezembro do ano fiscal.

Declaração conjunta de casado (MFJ)

Geralmente, essa é a situação de depósito mais vantajosa, uma vez que oferece faixas de impostos mais baixas e uma dedução padrão mais alta. Você é elegível se for casado em 31 de dezembro do ano fiscal.

Declaração de casado separadamente (MFS)

Isso geralmente resultará em maior responsabilidade tributária. Mas, há momentos em que faz sentido. Isso pode acontecer quando um dos parceiros trabalha por conta própria e ganha muito menos dinheiro do que o outro. Também pode fazer sentido se um dos parceiros tiver um nível muito mais alto de despesas discriminadas dedutíveis. Você também pode registrar separadamente se você morou separado durante o ano.

Chefe de família (HOH)

Você pode reivindicar esse status quando for um contribuinte solteiro, separado judicialmente ou quando seu cônjuge não morou com você durante a segunda metade do ano fiscal. Mas, aqui está o fator determinante: você deve ter um filho ou dependente qualificado pelo qual pagou pelo menos metade de seu sustento.

Você não se qualifica para esse status se for casado ou se seu cônjuge tiver passado pelo menos uma noite na mesma residência que você. Você pode precisar fornecer documentação específica para provar o status (acordo de separação, evidência de residências separadas, documentação de que você forneceu mais da metade do suporte de dependência).

Viúva qualificada (er)

Você deve ter um dependente qualificado para ser elegível para o status. Ele permite que você tenha os mesmos benefícios fiscais que se você fosse casado e apresentasse um pedido em conjunto. Você só tem direito a esse status no ano em que seu cônjuge morreu e no ano seguinte.

Considerações sobre preparação de impostos

Preparação de impostos DIY

Milhões de pessoas estão agora preparando e preenchendo suas próprias declarações de impostos. Isso é mais fácil de fazer do que nunca, uma vez que existem tantos pacotes de software de preparação de impostos a preços acessíveis. Mesmo que você não saiba muito (ou nada) sobre como preparar impostos, a maioria é incrivelmente fácil de usar.

Tudo o que você precisa fazer é reunir suas informações e colocar os números necessários nas caixas.

Se você decidir fazer DIY seus impostos este ano, não haverá escassez de opções de software tributário. O segredo é encontrar o melhor preço e recursos para suas necessidades.

Compilamos nossa lista de melhor software fiscal, e esses programas estão no topo da lista:

TurboTax
Bloco H&R
TaxAct

CPA vs. Agente inscrito (EA)

Se ainda não se sentir confortável em preparar seus próprios impostos, ou se sua situação tributária for incrivelmente complicada, você pode contratar um contador. Os dois preparadores mais confiáveis são contadores públicos certificados (CPA) e agentes inscritos (EA).

Um contador é um contador licenciado profissionalmente que trabalha com contabilidade pública e geralmente prepara impostos de renda. Para obter a licença, os CPAs devem passar por um exame rigoroso de vários dias e atender a determinados níveis de educação e experiência emitidos pelo estado. Os CPAs são melhores para pessoas que têm declarações de impostos mais complicadas.

EAs não são contadores (ou CPAs), mas são licenciados para preparar impostos e representar seus clientes perante o IRS. Os EAs geralmente cobram taxas de preparação mais baixas do que os CPAs.

Lista de verificação de declaração de impostos

Não importa como você decida preparar seus impostos, você precisará reunir todos os documentos necessários. Tê-los disponíveis tornará todo o processo de preparação muito mais fácil.

As informações mais básicas que você precisa ter disponíveis incluem:

Números de seguro social para cada membro de sua família
Cópias completas das declarações de imposto de renda do ano anterior (você precisará delas para fornecer qualquer informação de transporte)
Informações de renda para seus filhos dependentes
Informações do escritório doméstico (se você planeja fazer a dedução) - metragem quadrada de seu escritório e de sua casa
O número do Seguro Social do seu ex-cônjuge se você receber ou pagar pensão alimentícia ou pensão alimentícia
Certificado de isenção do mercado, se você recebeu uma isenção da bolsa de seguro de saúde do seu estado

Documentação de renda

W2s de qualquer fonte de emprego
1099-MISC para receita adicional para a qual o imposto de renda não foi retido (como receita de contrato)
1099s relatando renda, juros e dividendos da Previdência Social; renda de pensão, IRA ou anuidade; restituição do imposto de renda ou seguro-desemprego do estado; ou relatar a venda de ações ou outros títulos
Parceria de relatórios de K-1 ou receita da S-Corporation
W-2G relatando ganhos de jogos de azar (você também deve ter registros que comprovem despesas de jogos de azar)
Documentação da pensão alimentícia recebida, incluindo o número do Seguro Social do beneficiário
Se você é autônomo, uma contabilidade completa de todas as receitas do seu negócio
Provas de receitas de aluguel recebidas se você possui uma propriedade de investimento

Documentos para relatórios de despesas

Despesas potencialmente dedutíveis de impostos são relatadas nos seguintes documentos:

1098 relatando juros de hipotecas e impostos sobre propriedades pagos, despesas educacionais e juros de empréstimos estudantis pagos
Declarações de contribuições de instituições de caridade
1095-A, 1095-B ou 1095-C, informando os prêmios de seguro saúde pagos e a quem
Vários formulários 5498 relatando pagamentos IRA, HSA ou ESA feitos durante o ano

Existem muitas situações envolvendo despesas dedutíveis de impostos que não são devidamente relatadas em um formulário do governo a partir de fontes de terceiros.

Você também pode precisar de documentação para as despesas na seção a seguir.

Despesas que podem exigir documentação adicional

Documentação de todas as despesas de trabalho autônomo
Despesas para aluguel de propriedade
Documentação para a compra de ativos depreciáveis para negócios ou atividades de investimento
Impostos sobre a propriedade pagos, mas não relatados no Formulário 1098 por um credor
Pagamentos de impostos estimados federais e estaduais feitos para o ano fiscal
Base de custo dos investimentos vendidos (se a informação não for fornecida por um corretor)
Despesas indiretas relacionadas à atividade de investimento
Documentação de pensão alimentícia paga
Receitas de compra de equipamentos de eficiência energética instalados em sua casa
Contribuições de caridade feitas, mas não relatadas pela organização receptora
Milhagem gerada por negócios, empregos, atividades médicas ou de caridade, bem como registros de pagamento de pedágios, estacionamento e impostos ad valorem
Comprovante de pagamento de seguro saúde, despesas médicas, odontológicas e oftalmológicas, milhagem médica e seguro de cuidados de longo prazo
Despesas de creche pagas, se não fornecidas pelo provedor (incluindo o número de identificação fiscal do provedor)
Salários pagos a um provedor de cuidados domésticos, incluindo o número de identificação fiscal desse provedor
Uma lista detalhada de despesas de ensino superior pagas do próprio bolso, com documentação
Custo de preparação das declarações de imposto de renda do ano passado
Imposto sobre vendas pago nas principais compras

Taxas de imposto de renda federal para 2020

Suporte fiscal / status de arquivamento	solteiro	Arquivamento casado em conjunto ou viúva qualificada	Arquivamento de Casado Separadamente	Chefe de família
10%	$ 0 a $ 9.875	$ 0 a $ 19.750	$ 0 a $ 9.875	$ 0 a $ 14.100
12%	$ 9.876 a $ 40.125	$ 19.751 a $ 80.250	$ 9.876 a $ 40.125	$ 14.101 a $ 53.700
22%	$ 40.126 a $ 85.525	$ 80.251 a $ 171.050	$ 40.126 a $ 85.525	$ 53.701 a $ 85.500
24%	$ 85.526 a $ 163.300	$ 171.051 a $ 326.600	$ 85.526 a $ 163.300	$ 85.501 a $ 163.300
32%	$ 163.301 a $ 207.350	$ 326.601 a $ 414.700	$ 163.301 a $ 207.350	$ 163.301 a $ 207.350
35%	$ 207.351 a $ 518.400	$ 414.701 a $ 622.050	$ 207.351 a $ 311.025	$ 207.351 a $ 518.400
37%	Mais de $ 518.401	Mais de $ 622.051	Mais de $ 311.025	Mais de $ 518.401

Mudanças de impostos

Mudanças Gerais

A dedução padrão aumentou. Para a temporada de impostos de 2020, eles aumentaram um pouco para $ 12.400 para solteiros e casados separadamente, $ 24.800 para casados em conjunto e $ 18.350 para chefes de família.

Formulário 1040 apenas para a maioria dos contribuintes. Outro lembrete que existe desde 2018: 1040A e 1040EZ foram eliminados.

Para a temporada de impostos de 2021, as taxas de impostos são as mesmas, mas as faixas de renda mudaram ligeiramente para compensar a inflação.

Além disso, existem alterações para as deduções que você pode reivindicar em seus impostos de 2020. A Lei CARES tem uma disposição que permite aos contribuintes deduzir até 100% de sua renda bruta ajustada. As contribuições superiores a esse valor também podem ser transferidas para a temporada fiscal de 2022.

Também relacionados à Lei CARES estão os empréstimos do Programa de Proteção ao Cheque de Pagamento (PPP). Se você for proprietário de uma pequena empresa, deve estar ciente de que as despesas pagas com o dinheiro desses empréstimos não podem ser reivindicadas como uma dedução.

Acomodações fiscais relacionadas ao COVID-19

Durante 2020, duas rodadas de pagamentos de estímulo econômico foram emitidos - $ 1.200 por adulto (e $ 500 por criança menores de 17 anos) no início do ano de acordo com a Lei CARES, então $ 600 por adulto (e criança menor de 17) em Dezembro.

Você ficará feliz em saber que essa renda não é tributável e não precisa ser incluída em seu 2020 1040.

Se você não recebeu um ou ambos os pagamentos em 2020, mas era elegível, pode solicitar um Crédito de desconto de recuperação em sua declaração de impostos. Você poderá reivindicar esse crédito se for um cidadão americano ou estrangeiro residente em 2020, tiver um número de Seguro Social válido e não estiver listado como dependente de outro contribuinte.

Limite de idade de distribuição mínima exigida (RMD) aumentado

De acordo com a Lei CARES aprovada em março de 2020, RMDs foram dispensados para 2020. A nova lei também aumenta a idade em que os RMDs devem começar, de 70 anos e meio em 2019 para 72 a partir de 2020.

Mudanças para famílias

Limite inferior de dedução de despesas médicas. Se você detalhar suas deduções, poderá ter deduzido despesas médicas não reembolsadas que excederam 10% de sua receita bruta ajustada em 2019. Para 2020, esse número está de volta a 7,5%, o mesmo valor de 2018

O “imposto infantil”: Se o seu filho tiver renda não auferida em 2020, será tributado da seguinte forma:

Os primeiros $ 2.200 em renda não auferida pelo menor são isentos de impostos
Acima de $ 2.200 é tributado à taxa de imposto para propriedades e fundos, não a taxa dos pais, a menos que uma opção especial seja feita

A criança deve ter menos de 18 anos ou ser estudante em período integral entre 19 e 24 anos.

Mudanças para pequenas empresas

2020 foi um ano repleto de mudanças fiscais para pequenas empresas, pois o governo federal trabalhou para criar incentivos fiscais que ajudassem os proprietários de pequenas empresas a enfrentar a pandemia.

Primeiro, o Programa de Proteção ao Cheque de Pagamento. Lembre-se de que isso fornece às empresas até oito semanas de fundos para folha de pagamento ou despesas como hipotecas ou aluguel. Esses empréstimos serão totalmente perdoados se os mutuários seguirem o direito ao perdão e o cancelamento da dívida não se traduzirá em renda tributável.

Dedução de Renda de Negócios Qualificada para 2020

Se você tem uma pequena empresa, pode deduzir até 20% da receita líquida qualificada de sua empresa. A dedução também se aplica a dividendos de fideicomisso de investimento imobiliário qualificado e renda de parceria qualificada de capital aberto.

Mas esteja ciente de que a dedução é gradualmente eliminada começando com uma renda de $ 163.300 e sendo gradualmente eliminada completamente a $ 213.300 se você for solteiro e entre $ 326.600 e $ 426.600 se for casado em conjunto.

Mudanças nas concessões de milhas

O subsídio de quilometragem aumentou. O limites de milhagem para 2020 são como segue:

Milhagem de negócios - 57,5 centavos por milha
Milhagem de caridade - 14 centavos por milha
Milhagem médica e móvel - 17 centavos por milha

Limites de receita para o aumento do imposto mínimo alternativo (AMT)

O AMT é uma disposição fiscal especial destinada a evitar que os contribuintes de alta renda evitem impostos por meio de incentivos fiscais. Essas interrupções podem ser fontes de renda preferenciais ou deduções excessivas.

Ele impõe uma taxa de imposto mais alta sobre sua renda com os itens preferenciais adicionados de volta.

O limite de renda era aumentou para 2019, removendo a ameaça AMT de muitos contribuintes de renda média e média alta. Os limites de renda são os seguintes:

Registro de casado em conjunto e cônjuge sobrevivente - $ 113.400 (a eliminação da isenção começa com uma renda de $ 1.036.800).
Solteiro - $ 72.900 (a eliminação da isenção começa com uma receita de $ 518.400).
Registro de casado separadamente - $ 56.700 (a eliminação da isenção começa com uma renda de $ 518.400).

Nenhuma mudança no imposto de renda de investimento líquido (NIIT)

O Imposto de Renda de Investimento Líquido, ou NIIT é outra disposição da Lei de Cuidados Acessíveis. Desde 2010, o NIIT estende o imposto sobre o Medicare a uma alíquota de 3,8% para a renda de investimentos para aqueles com certos níveis de alta renda.

Para 2020, esses limites de receita são os seguintes:

Pedido de casamento em conjunto - $ 250.000
Declaração de casado separadamente - $ 125.000
Solteiro - $ 200.000
Chefe de família - $ 200.000
Viúva (a) qualificada (a) com filho (a) dependente - $ 250.000

Se sua renda bruta ajustada exceder esses níveis, o imposto será aplicado ao lucro líquido de aluguéis, royalties, juros e dividendos, ganhos de capital e anuidades.

O Imposto sobre o Rendimento do Investimento Líquido também se aplica a qualquer rendimento passivo do seu comércio ou negócio, por isso certifique-se de que considera esses empreendimentos.

Deduções fiscais e créditos

Dedução Padrão

A dedução padrão para 2020 é a seguinte:

Declaração de casados em conjunto e cônjuges sobreviventes - $ 24.800
Chefes de família - $ 18.650
Declaração de solteiro ou casado separadamente - $ 12.400

Você pode relacionar suas deduções se elas excederem os limites acima. As deduções discriminadas incluem despesas médicas (mais de 10% do seu AGI). Impostos (estaduais, locais, imobiliários e impostos sobre vendas) e juros de hipotecas estão sujeitos às limitações discutidas anteriormente e as doações de caridade ainda são totalmente dedutíveis.

A eliminação das deduções discriminadas que costumavam ser aplicadas aos contribuintes de alta renda foi eliminado.

Isso significa que não há mais um limite de quanto você pode deduzir.

Além de deduções padrão e deduções detalhadas, o IRS tem dezenas de créditos que reduzem diretamente sua obrigação tributária.

Alguns dos créditos fiscais mais populares incluem:

Crédito de imposto da criança. O crédito é de US $ 2.000 para 2020. Ele está sujeito a ser eliminado gradualmente, começando com uma renda bruta ajustada modificada de $ 200.000, ou $ 400.000 se o casamento for declarado em conjunto. Você pode receber o crédito de até US $ 1.400 por criança, mesmo se não tiver nenhuma obrigação tributária (isso é o que significa um "crédito reembolsável" - é reembolsável mesmo se você não tiver impostos).

Crédito de imposto de renda auferido (EIC). O ganhou crédito de imposto de renda está geralmente disponível para contribuintes de baixa renda.

É baseado na receita bruta ajustada, receita obtida e receita de investimento.

Crédito de educação. O crédito de educação é para despesas relacionadas ao ensino superior.

Crédito para cuidados a crianças e dependentes. O crédito para cuidados infantis e dependentes aplica-se a dependentes menores de 13 anos. Também está disponível para o cuidado de um cônjuge ou dependente de qualquer idade que seja incapaz de cuidar de si mesmo. Ele fornece um crédito de até 35% das despesas qualificatórias, com base na receita bruta ajustada.

Crédito fiscal de poupadores. O poupadores de crédito fiscal aplica-se se você fizer contribuições para um plano de aposentadoria. O crédito pode chegar a US $ 2.000 para registradores solteiros e US $ 4.000 se você for casado com o processo em conjunto. Os limites de renda são bastante baixos, mas vale a pena se inscrever se você fizer uma contribuição para a aposentadoria e tiver uma renda moderada.

Deduções fiscais e créditos para proprietários de pequenas empresas

De um modo geral, qualquer despesa que seja usada na produção de renda de trabalho autônomo é dedutível do imposto.

As deduções de despesas de negócios autônomos mais típicas incluem:

O custo do estoque vendido
Despesas relacionadas com aluguel, propriedade e operação de propriedades comerciais
Uso comercial de sua casa, se houver
Os custos e despesas de veículos adquiridos por e para sua empresa
Custos e despesas de equipamentos adquiridos para o seu negócio (Nota: você pode deduzir até $ 1 milhão pago por equipamentos comerciais sob a depreciação da seção 179 no ano da compra)
Despesas relacionadas ao uso comercial de um veículo pessoal
Custos de vendas, marketing e publicidade
Honorários jurídicos e profissionais
Custos de educação relacionados a negócios
Custos iniciais (geralmente amortizados ou depreciados ao longo de vários anos)
Prêmios de seguros empresariais pagos
Juros sobre empréstimos relacionados com negócios
Despesas de viagem para fins comerciais
Refeições e entretenimento (sujeito a um limite de 50%)
Uso de telefones e Internet
Custos de postagem e entrega
Despesas diversas de escritório e negócios
Contribuições para planos de aposentadoria autônomos - IRA, Solo 401 (k), SEP ou SIMPLE IRA

Mantenha registros precisos de todas as despesas relacionadas aos negócios ao longo do ano para que você possa tirar proveito de todas as que se aplicam a você.

Despesas médicas dedutíveis de impostos

Existem duas maneiras de deduzir despesas médicas:

Por dedução detalhada. Se você especificar suas deduções, poderá cancelar as despesas médicas.

Mas, há um problema - eles só são dedutíveis na medida em que excedem 7,5% de sua renda bruta ajustada (AGI).

Se o seu AGI for de $ 100.000, você só poderá deduzir despesas médicas até o grau em que excederem $ 7.500.

As despesas médicas podem incluir:

Prêmios pagos por seguro saúde (não como parte de um plano patrocinado pelo empregador), incluindo prêmios de Medicare (se você é autônomo, pode deduzir o valor total dos prêmios de seguro saúde pagos, sem precisar discriminar deduções)
Custos diretos para médicos, odontológicos e visão
Despesas médicas descobertas
Medicamentos prescritos não cobertos pelo seguro
Despesas de viagem medicamente necessárias
Quilometragem médica
Franquias e copagamentos
Prêmios pagos por seguro de cuidados de longo prazo

Pagamento por meio de uma Conta Poupança Saúde (HSA). Você pode configurar um HSA por meio de seu empregador ou por conta própria por meio de um banco. Ao pagar despesas médicas (sem incluir prêmios de seguro) por meio da conta, você pode deduzir até $ 3.550 se for solteiro e até $ 7.100 se for casado, entrando com o processo em conjunto.

Você não precisa discriminar suas deduções para aproveitar as vantagens deste programa.

Deduções fiscais para deduções de caridade, incluindo roupas

Você pode deduzir contribuições de caridade, mas apenas se especificar suas deduções. As doações em dinheiro são fáceis de provar.

Normalmente, você receberá uma declaração da instituição de caridade reconhecendo o quanto você contribuiu ao longo do ano. Caso contrário, você pode usar cópias de cheques cancelados ou outra evidência escrita de suas contribuições.

Menos certas são as doações de itens, como roupas. É comum as pessoas fazerem doações de roupas para organizações como a Goodwill e a American Kidney Association.

Ao fazer isso, você pode estimar o valor dos itens dados, a menos que a organização forneça algum tipo de evidência por escrito.

Você pode listar os itens doados e usar diferentes estimativas de valor. Um dos mais comuns é o que é conhecido como Brechós Valor.

Você pode fazer isso em itens que totalizam até $ 500. Se o valor for superior a US $ 500, você precisará preencher o Formulário 8283 do IRS, Contribuições de caridade não monetárias.

Novo para 2020: Agora você pode deduzir até $ 300 para contribuições de caridade, mesmo que não especifique suas deduções no Cronograma A. Você pode fazer a dedução na linha 10b do Formulário 1040, mas esteja ciente de que a dedução é limitada a $ 150, se você for casado, preenchendo separadamente.

Dedução de juros hipotecários

Como em 2019, a dedução dos juros da hipoteca será limitada a empréstimos de até $ 750.000, ou $ 350.000 para depósito de casamento separadamente.

De acordo com a antiga lei tributária, você poderia deduzir juros pagos sobre dívidas de hipotecas sobre empréstimos de até US $ 1 milhão. Você pode continuar deduzindo juros hipotecários sobre dívidas de até US $ 1 milhão em empréstimos tomados antes de 15 de dezembro de 2017.

Mas qualquer novo endividamento estará sujeito aos novos limites.

Dedução para Renda Estadual, Imóveis e Imposto sobre Vendas

Para 2020, sua dedução é limitada a US $ 10.000 se você for casado registrando em conjunto, ou US $ 5.000 se for casado registrando separadamente.

O limite de dedução se aplica a todos os impostos estaduais e locais pagos, não a cada tipo de imposto individualmente.

Regras de herança e presentes fiscais

Regras de presentes do IRS

A principal área de confusão com os impostos sobre doações é quem os paga?

Parece lógico que o destinatário do presente pague o imposto, mas não é assim que funciona. De acordo com os regulamentos do IRS, é o doador do presente que paga o imposto.

De um modo geral, o imposto sobre doações entra em cena apenas quando você está transferindo dinheiro para outra pessoa que não seja seu cônjuge. Geralmente se aplica quando você está transferindo dinheiro para seus filhos. A maioria das pessoas não será afetada pelo imposto sobre doações, que também está intimamente ligado ao imposto sobre heranças.

Por exemplo, para 2020, os contribuintes têm uma exclusão vitalícia de $ 11,58 milhões, ou $ 23,16 milhões para casais. O imposto é aplicável apenas sobre os valores que excedem esse limite.

Para 2020, você pode doar até $ 15.000 sem incorrer no imposto sobre doações. Se você exceder esse valor em um determinado ano, poderá aplicar o presente como uma redução de sua exclusão vitalícia.

Isso pode ser feito arquivando Formulário 709 do IRS, Declaração de Imposto sobre Doação (e Transferência de Ignoramento de Geração) dos Estados Unidos, que aplicará o excesso contra sua exclusão vitalícia.

Noções básicas sobre imposto de propriedade / herança e regras IRA herdadas

Imposto de propriedade - a.k.a., imposto sobre herança- está intimamente ligado aos impostos sobre doações (os presentes são essencialmente um adiantamento sobre uma herança).

Assim como o imposto sobre doações, eles não se aplicam ao dinheiro herdado por seu cônjuge, mas podem se aplicar aos seus filhos.

Mais uma vez, eles são devidos apenas em propriedades com um valor de mais de US $ 11,58 milhões (para 2020) ou US $ 23,16 milhões para casais.

O imposto de propriedade - às vezes conhecido como o taxa de morte- pode chegar a 40% do patrimônio transferido, além da exclusão vitalícia. Mas, novamente, por causa da exclusão, não se aplicará à maioria das pessoas.

IRAs herdados - Existem regras especiais para essas contas. Quando um cônjuge herda um IRA, ele está sujeito às distribuições mínimas exigidas (RMD) após os 70 anos e meio. Mas, se um IRA é herdado por filhos ou netos, as regras são diferentes.

Você terá que começar a receber distribuições IRA de uma das seguintes maneiras:

Tomando distribuições ao longo de cinco anos, o suficiente para esvaziar a conta, ou tomando distribuições anuais, determinadas pela expectativa de vida do beneficiário.
O segundo método preservará a conta durante a vida do beneficiário e permitirá o acúmulo contínuo de renda de investimento com imposto diferido.

Você deve fazer uma caridade remanescente?

Esse é um tipo de fideicomisso que fornece um fluxo confiável de renda para o resto de sua vida. Também é um confiança irrevogável, o que significa que, uma vez estabelecido, não pode ser revogado.

Um fundo de caridade remanescente (CRT) tem certas vantagens fiscais. A receita que gera não está sujeita a imposto de renda, a menos que tenha receitas comerciais não relacionadas. Você pode transferir ativos avaliados para o fundo, onde podem ser liquidados.

Nenhum imposto sobre ganhos de capital será aplicado. Os fundos se tornarão tributáveis somente quando forem distribuídos a você de acordo com o plano de pagamento estabelecido para o fundo.

Um CRT também pode ser um benefício se você tiver uma grande propriedade que possa estar sujeita ao imposto sobre a propriedade.

Os fundos transferidos reduzem seu patrimônio e, portanto, o imposto que pode ser aplicado após sua morte. Os CRTs são arranjos jurídicos complexos que requerem os serviços de um advogado.

Considerações fiscais para seus filhos

Contas de custódia para menores - UGMAs e UTMAs

Muitos pais desejam criar economias e investimentos para seus filhos. Mas, os menores não são legalmente capazes de possuir contas.

A solução alternativa para essa limitação é configurar uma conta sob o Ato Uniforme de Presentes para Menores (UGMA) ou o Ato Uniforme de Transferências para Menores (UTMA).

Com uma dessas contas, você atua como guardião e, em seguida, a conta é transferida para seu filho quando ele atinge a maioridade.

Você pode configurar uma dessas contas em todos os tipos de instituições financeiras, incluindo bancos e corretoras.

Não há limite para quanto você pode contribuir, mas a maioria dos pais limita as contribuições a $ 15.000 para evitar o imposto sobre doações.

O dinheiro da conta pode ser usado para qualquer finalidade relacionada ao seu filho.

Isso elimina a restrição de que os fundos sejam usados estritamente para educação, como é o caso de 529 planos e contas de poupança para educação (ESAs).

529 Planos

Se você tem filhos, verifique o 529 College Savings Plan.

Não há benefício fiscal imediato para você como contribuinte do plano.

Mas o Plano 529 permite o acúmulo de impostos diferidos de ganhos de investimento que permitirão que você economize para a educação universitária de seus filhos.

Você investe dinheiro principalmente em fundos mútuos, e os fundos podem ser retirados sem impostos quando usados para despesas com educação qualificada.

Dessa forma, você obtém uma importante redução de impostos no back-end quando os fundos são retirados. 529 planos são administrados por cada estado.

Verifique e veja os detalhes do plano disponível em seu estado.

Dicas para pagar seus impostos

Pagamento de impostos sobre a renda ganha

Se você for pago por salário, os impostos serão retidos e pagos ao IRS para você. Mas, se você for autônomo ou contratado, precisará configurar o pagamento estimado de impostos.

Para fazer isso, primeiro você terá que fazer uma estimativa razoável da receita que espera receber durante o ano.

Você também terá que fazer uma boa estimativa das despesas incorridas para produzir essa receita.

Em seguida, você terá que calcular seu passivo de imposto de renda com base em seu lucro líquido. Você também terá que pagar o imposto de trabalho autônomo, que é o equivalente ao imposto FICA por conta própria.

É igual a 15,3% do seu lucro líquido. Isso além do imposto de renda federal. Os impostos estimados são devidos em quatro datas a cada ano:

15 de abril
15 de junho
15 de setembro
15 de janeiro do ano seguinte

Observe que em 2020 esses prazos foram estendidos devido à pandemia do coronavírus.

Você pode fazer os pagamentos preenchendo o formulário IRS 1040-ES, imposto estimado e enviando-o com um cheque ao Tesouro dos Estados Unidos ou fazendo o pagamento online de sua conta bancária por meio do IRS Direct Pay.

Pagar Imposto de Renda Federal sobre Renda de Aposentadoria ou Bônus

O que você pode fazer se receber um bônus grande o suficiente para impactar sua situação fiscal? Ou, como você lida com o passivo fiscal sobre a renda de aposentadoria?

Você pode evitar a responsabilidade fiscal no momento da apresentação, fazendo pagamentos adicionais de impostos. Existem três maneiras de fazer isso:

Se o bônus chegar no início do ano, entre em contato com o departamento de folha de pagamento e aumente o imposto retido na fonte.

Se ocorrer no final do ano, faça o pagamento estimado do imposto diretamente ao IRS.

Usando IRS Direct Pay você pode efetuar um pagamento com cartão de crédito ou diretamente de sua conta bancária.

Peça ao administrador do plano de aposentadoria para reter imposto de renda sobre suas distribuições, semelhante à retenção federal sobre sua folha de pagamento.

Se você fizer um pagamento estimado de imposto, faça-o assim que receber seu bônus ou renda de aposentadoria. Isso garante que você terá o dinheiro disponível para pagar o imposto.

Pagar imediatamente também eliminará a possibilidade de juros e multas.

Como pagar seus impostos online (com cartão de crédito)

Você pode pagar seus impostos online diretamente para o IRS, usando um cartão de crédito ou débito.

Há uma pequena taxa de US $ 2 a US $ 2,59 se você pagar com cartão de débito e pouco menos de 2% do valor pago se você usar um cartão de crédito.

As taxas podem ser um pequeno preço a pagar se você precisar fazer um pagamento rápido. Eles provavelmente serão menores do que as penalidades e os juros que o IRS imporá aos atrasos nos pagamentos.

Você pode usar os pagamentos online para pagar sua conta de impostos restante, seus impostos estimados ou qualquer outro imposto devido ao IRS.

Como obter o reembolso do imposto o mais rápido possível

A melhor maneira de agilizar seu reembolso é enviando seu retorno por e-mail. Geralmente, você receberá seu reembolso em duas semanas. Se você arquivar seu retorno em papel, pode levar de seis a oito semanas.

Portanto, se você estiver com pressa, envie um e-mail. Para obter o reembolso ainda mais rápido, configure o depósito direto. Você pode fazer isso na página dois de sua declaração de impostos.

Isso permitirá que o IRS obtenha o reembolso em sua conta bancária sem o atraso causado pelo envio de um cheque.

Você provavelmente vai querer evitar ofertas instantâneas de reembolso de impostos. É aqui que os preparadores fiscais se oferecem para fornecer seu reembolso após a conclusão de seu retorno. Mas, na verdade, é o que é conhecido como empréstimo antecipado de reembolso, não o recebimento real de seu reembolso. Você pagará juros e taxas sobre o empréstimo, o que reduzirá o valor do seu reembolso. Exatamente quanto depende do preparador do imposto.

Como evitar fraude de reembolso de imposto de renda

A fraude no reembolso de impostos é uma das formas de roubo de identidade de crescimento mais rápido. Um ladrão rouba sua identidade e a usa para apresentar uma declaração de imposto de renda falsa ao IRS. O retorno inclui um reembolso muito generoso, que é pago ao ladrão.

O ladrão solicita a devolução no início do ano, antes que você tenha a chance de fazê-lo.

O reembolso é enviado diretamente para o ladrão. Assim que a fraude ocorrer, você estará impedido de preencher sua declaração de imposto de renda. Você é notificado de que já foi arquivado.

É uma situação complicada, mas, felizmente, pode ser resolvida de forma limpa. O IRS está ciente do problema e trabalha com os contribuintes para resolvê-lo.

Você precisa arquivar Formulário IRS 14039, Declaração de Roubo de Identidadee anexe toda a documentação necessária. Você pode ser solicitado a fornecer seu documento de identidade emitido pelo estado ou carteira de motorista.

O processo pode levar até seis meses, mas assim que for concluído, sua situação fiscal será corrigida. Isso incluirá a devolução ou responsabilidade fiscal adequada, com base em seu retorno real.

O que fazer com declarações de impostos não arquivadas e impostos atrasados devidos

Vamos começar com declarações de impostos não arquivadas. Você precisará reunir todos os documentos de que precisar, da mesma forma que faria para preparar seu retorno atual.

Quaisquer documentos que você não tenha - possivelmente devido ao passar do tempo - você poderá obter no IRS. Isso pode incluir W-2s e 1099s que foram fornecidos ao IRS por empregadores e fornecedores.

Você deve preparar e arquivar cada retorno individualmente, presumindo que precise arquivar por mais de um ano.

Pode ser que você receba um reembolso. Mas, você também pode dever impostos. Se o fizer, deverá efetuar o pagamento o mais rápido possível.

O IRS avaliará as multas e os juros que serão cobrados em uma data posterior. Se você não puder pagar o imposto devido, há duas maneiras de lidar com a situação:

Faça uma oferta de compromisso. O IRS pode concordar em aceitar uma quantia mais baixa se você se qualificar para uma situação difícil.

Configure um acordo de parcelamento. Você pode providenciar o pagamento de suas obrigações fiscais em até 72 meses. Isso não fará com que a dívida desapareça, mas dará a você mais tempo para pagar com um pagamento mensal acessível.

Como evitar uma auditoria fiscal - e o que fazer se você for auditado

Sua chance de ser auditado é relativamente pequena, especialmente se você tiver uma situação tributária relativamente normal. Porém, a probabilidade aumenta se você tiver uma renda alta, trabalhar por conta própria, tiver fontes de renda incomuns ou fizer deduções muito grandes.

Na maioria das auditorias, o IRS está procurando uma informação específica.

Por exemplo, eles podem solicitar que você documente uma determinada categoria de despesas que você escolheu. Isso geralmente envolve o fornecimento de informações por correio.

Você deve cooperar totalmente, fornecendo todas as informações solicitadas em tempo hábil. A auditoria presencial mais detalhada ocorre em uma das duas situações:

Você subestimou sua receita e / ou superestimou suas despesas. Você pode evitar o primeiro problema relatando com precisão todas as receitas.

No segundo caso, certifique-se de que suas deduções sejam razoáveis. Despesas superdimensionadas são um dos principais gatilhos para auditorias.

Por exemplo, se você afirma que uma viagem de negócios equivale a 60% de sua receita, você está convidando uma auditoria. Se sua empresa perde dinheiro de forma consistente - ou ganha muito pouco - esse é outro sinal de alerta.

Uma grande dedução para uso comercial da casa ainda é outro fator. Certifique-se de documentar todas as despesas e de que sejam razoáveis em comparação com a receita que estão produzindo.

Se suas declarações de impostos forem preparadas por um CPA ou um agente inscrito, qualquer um pode representá-lo perante o IRS.

Se você usa um programa de preparação de software tributário, geralmente pode comprar alguma forma de defesa de auditoria para fornecer assistência em uma auditoria.

Como a dívida do consumidor afeta seus impostos?

Existe um problema pouco conhecido no código tributário no que diz respeito à dívida do consumidor.

Não, não é que os juros da dívida do consumidor sejam dedutíveis de impostos. Geralmente não é. Isso tem a ver com dívidas não pagas do consumidor.

Se você deixar de pagar uma dívida ou liquidar a dívida por menos do que o valor total devido, o IRS aloca isso para o lucro tributável.

Por exemplo, se você deixar de pagar uma dívida de cartão de crédito de $ 10.000, o valor total da dívida será considerado rendimento tributável.

Se você pagar apenas $ 4.000 da dívida e não pagar o restante, $ 6.000 é considerado rendimento tributável para você.

O devedor pode emitir Formulário 1099-C do IRS, Cancelamento de dívidas.

Você terá que informar o valor em sua declaração de imposto de renda, onde será tributado como renda normal.

Se a dívida cancelada for de $ 10.000 e você estiver em uma faixa de imposto de 12%, deverá $ 1.200 em imposto de renda adicional.

Observe que isso não se aplica ao perdão de empréstimos PPP originados durante a pandemia de coronavírus.

Como apresentar uma extensão fiscal

Requisitos de extensão fiscal

Seja qual for o motivo do atraso, o IRS se preocupa com duas coisas:

Diga-lhes através do Formulário 4868 (Pedido de prorrogação automática de tempo para apresentar declaração de imposto de renda de pessoa física dos EUA), e
Pague a maior parte de suas obrigações fiscais no ano.

Em termos de pagamento, isso significa que se você deve mais de 10% de sua obrigação tributária final ou US $ 1.000, receberá uma multa, acrescida de juros sobre o valor devido. Assim, desde que você tenha pago esse valor, só serão cobrados juros.

Você sempre pode encontrar a taxa de juros mais atual acessando Comunicados de notícias e fichas técnicas e procurando o comunicado à imprensa com taxas de juros no título. Se você deve uma quantia pequena o suficiente para não incorrer em multa, esta é uma taxa bastante razoável, certamente melhor do que cobrar a taxa no seu cartão de crédito.

Preencher uma extensão de imposto dá tempo a você

Lembre-se de que a extensão também dá a você seis meses extras para caracterizar o dinheiro que você converteu de um IRA tradicional em um Roth. Alterando parte dele de volta, você pode reduzir suas obrigações fiscais apenas o suficiente para evitar a penalidade. Isso envolve alguns ajustes em seu software tributário, mas vale a pena o esforço para economizar esse dinheiro.

Nesta nota, há um truque de Roth que planejadores experientes têm usado para maximizar a riqueza de seus clientes. Digamos que você deseje converter $ 5.000 em uma conta Roth. Agora, escolha dois fundos ou ações no valor de $ 5.000 e converta para duas contas Roth separadas. Na data de vencimento da sua declaração de impostos, caracterize novamente a conta de valor inferior. Essa estratégia pode ser feita com qualquer número de contas, desde que você se lembre de recarregar. Caso contrário, você receberá uma pesada fatura de impostos indesejados.

Se você simplesmente não preencha sua declaração de impostos, você pode ser penalizado em 5% do valor devido ou até 25% no máximo. Ai.

Extensões fiscais para proprietários de empresas

Para o autônomo, há um benefício adicional em solicitar uma prorrogação - as contas de aposentadoria podem ser financiadas até a data de vencimento do retorno, incluindo a prorrogação. Isso dá a você até a data de 15 de outubro para arrecadar o dinheiro para aplicar no plano. Para aqueles cujo negócio é cíclico ou simplesmente está passando por um ano de baixa, esse tempo extra é uma vantagem a ter em conta.

Como apresentar uma declaração de imposto alterada

Razões para apresentar uma emenda

Ter um Homer Simpson “Doh!” momento em que preencher sua declaração de imposto de renda não é o sentimento mais reconfortante. Mas, erros acontecem, mesmo com os melhores de nós. Perceber que um erro foi cometido em uma declaração de imposto de renda pode deixar alguém nervoso com auditorias ou devoluções atrasadas - alguém com as mãos suadas?

No entanto, isso acontece o tempo todo, e a Receita Federal ainda tem um formulário específico apenas para depósito de emendas. Quando alguém apresenta uma declaração de imposto alterada, ela anula a declaração previamente preenchida e se torna a nova declaração de imposto de renda.

Os motivos para a apresentação de uma emenda fiscal podem variar. Normalmente, o status do pedido foi escolhido incorretamente (por exemplo, solteiro em vez de chefe da família), os valores de renda eram relatado errado (talvez um W-2 esquecido tenha chegado pelo correio depois que a devolução foi arquivada), ou deduções e créditos foram calculado mal.

Em alguns casos, o número de dependentes é reivindicado incorretamente. Isso muitas vezes pode acontecer no caso de divórcio, em que ambos os pais tentam reivindicar os filhos como dependentes ou nenhum deles reivindica os filhos (presumindo que o outro os tenha).

O IRS diz que os erros de cálculo comuns detectados pelo sistema de computador do IRS não são um motivo para apresentar uma declaração corrigida.

Onde começar o processo de alteração

Sua primeira parada é para visitar www.irs.gov ou a biblioteca local para obter uma cópia do Formulário 1040X, Declaração de Imposto de Renda Individual Amended U.S. O formulário deverá ser preenchido com cuidado e precisão. As únicas informações que precisam ser inseridas são as informações corrigidas. É útil ter a declaração de imposto de renda original em mãos para ver e tomar nota dos itens que precisam ser corrigidos.

Onde uma emenda deve ser arquivada?

Se um reembolso adicional for devido, os contribuintes devem esperar até que o reembolso original seja emitido e podem descontar o cheque de reembolso antes de preencher uma declaração corrigida. Se o imposto adicional for devido, o imposto deve ser pago até 15 de abril do ano em que a alteração foi protocolada. NÃO se deve registrar outra devolução original com as alterações feitas após o envio da primeira devolução, mesmo que a devolução original pareça não ter sido recebida ou processada pelo IRS ainda. Isso pode causar confusão e atrasar os reembolsos.

Há limite de tempo?

Normalmente, as alterações devem ser apresentadas no prazo de 36 meses a partir da data em que a declaração de imposto que necessita de correções foi apresentada. Existem algumas exceções a esta regra, cujos detalhes podem ser encontrados no site do IRS: www.irs.gov.

Como arquivar

Cada devolução corrigida deve ser enviada pelo correio em um envelope separado com o ano da devolução escrito no formulário. Também existe uma área no Formulário 1040X para explicar os motivos da alteração que deve ser preenchida. Além disso:

Quaisquer programações adicionais, W2's, 1099's ou outras formas que afetem a alteração devem ser incluídas.
As devoluções corrigidas não podem ser arquivadas eletronicamente e devem ser enviadas por correio normal.
O IRS pode levar de oito a 12 semanas para processar uma devolução corrigida.

Se um contribuinte estiver alterando uma declaração em resposta a uma carta do IRS, o endereço de onde enviar a declaração alterada será incluído. Para saber para onde enviar uma devolução corrigida em outras situações, consulte o livreto de instruções ou o site do IRS para obter o endereço de cada estado. Como sempre, se você não se sentir confortável em fazer isso sozinho, consulte um contador para ajudá-lo.

Como reduzir sua fatura fiscal este ano

Ninguém gosta de pagar impostos. Não que eles não paguem por algumas coisas de que definitivamente precisamos. Estradas, alguns tipos de assistência médica, representação no governo e muitas outras coisas que os Estados Unidos precisam para se manter funcionando. Eles são um mal necessário em uma sociedade civilizada.

Mas ainda assim - todos nós odiamos pagá-los. Alguém está comigo? E, se possível, acho que todos gostariam de pagar menos por eles.

Estou aqui para lhe dizer que é possível reduzir seus impostos com algumas táticas diferentes. Alguns deles podem significar que o dinheiro que você gasta é uma contribuição de qualquer maneira, mas outros permitem que você guarde o dinheiro de maneiras diferentes.

Reduza os impostos em seu 401k, 403b ou 457

Uma das melhores maneiras possíveis de reduzir seus impostos é contribuir para um 401k ou algum tipo de IRA (como Roth, SIMPLE ou Education IRA). Esses investimentos voltados para a aposentadoria permitem que você guarde dinheiro para ser retirado em uma data futura. Se você deixar o dinheiro dentro do prazo acordado pela situação individual do IRA, poderá retirá-lo totalmente isento de impostos. Portanto, ao investir seu dinheiro em fundos de aposentadoria antes de ser tributado, você evita completamente o imposto sobre esses dólares e consegue ficar com o dinheiro.

Se você não trabalha por conta própria, os planos patrocinados pelo empregador são seu maior recurso para reduzir seus impostos e, ao mesmo tempo, economizar para sua aposentadoria.

Não se esqueça da partida

Além disso, seu empregador pode se oferecer para igualar suas contribuições em até um determinado percentual. Isso é um acéfalo absoluto. Quando um empregador se oferece para igualar sua contribuição, quase sempre você deve aproveitar isso ao máximo. É como dinheiro grátis. Minha principal recomendação para as pessoas que procuram reduzir seus impostos é se envolver com algum tipo de IRA ou planejamento de aposentadoria.

Procure todas as deduções possíveis

Além disso, certifique-se de consultar a lista de ajustes possíveis em sua fatura de impostos todos os anos. Você pode deduzir itens como juros de empréstimos estudantis pagos, despesas relacionadas à sala de aula e outros itens. A cada ano, há várias páginas em sua documentação fiscal listando os ajustes possíveis que você pode fazer.

As deduções são a outra área importante a ser aproveitada ao procurar reduzir seus impostos. Existe uma dedução padrão para a maioria das pessoas, e existem deduções adicionais que algumas pessoas podem ser capazes de discriminar.

Isso inclui despesas com veículos, despesas relacionadas ao funcionamento de seu próprio negócio, juros pagos em sua hipoteca, taxas relacionadas a investimentos ou preparações fiscais ou até mesmo doações para instituições de caridade. Todos esses itens oferecem a você algum espaço de manobra para reduzir seus impostos.

Dê-me algum crédito

Depois de encontrar todas as maneiras de economizar dinheiro com impostos, é uma boa ideia olhar para os créditos fiscais em potencial. Um que a maioria das pessoas pode tirar proveito é o crédito fiscal de aprendiz vitalício.

Esse crédito fiscal permite que você cancele os custos das aulas na faculdade, independentemente do seu nível de educação. Também não há exigência de que as aulas na faculdade sejam pertinentes à sua área de estudo ou emprego.

Se você trabalha como programador de computador, mas tem interesse na história dos presidentes dos Estados Unidos, aulas sobre esse assunto provavelmente o qualificariam para o Crédito de Aprendiz Vitalício.

Outro crédito que você pode solicitar é se você fizer alterações de eficiência energética em sua casa.

Se você não tiver certeza de quais deduções ou créditos pode solicitar, encontre um bom contador para ajudá-lo. Muitas pessoas com quem converso acham que não vale a pena contratar um contador para fazer seus impostos, mas e se eles apresentarem a você algumas deduções ou créditos dos quais você não estava ciente? A taxa de preparação do imposto pode ser compensada por eles. Nunca é demais perguntar, especialmente se isso ajuda a reduzir sua renda tributável.

Estratégias para reduzir sua conta

Para o ano civil que acaba de passar (2020), suas opções aqui são limitadas. Existem dois que você pode fazer, no entanto, desde que aja antes de 15 de abril:

Faça uma contribuição IRA, se for dedutível nos impostos. Você está qualificado para fazer esta contribuição até o prazo final da declaração de impostos.
Faça uma contribuição para uma conta poupança de saúde (HSA).

Para o ano fiscal atual (2021), você tem muito mais opções:

Aumente a retenção de impostos ou a estimativa de pagamentos de impostos.
Pague todas as despesas dedutíveis permitidas antes do final do ano corrente (despesas que podem ser pagas em dezembro ou janeiro).
Maximize as contribuições para planos de aposentadoria.
Faça uma contribuição IRA, se for dedutível sob Limites de renda do IRS.
Adquira equipamento energeticamente eficiente para sua casa e obtenha um crédito fiscal.
Venda as posições de investimento perdedoras pouco antes do final do ano, para compensar os ganhos.
Compre um carro híbrido ou elétrico. Você pode obter um crédito fiscal de até US $ 7.500 (no entanto, esse crédito começou a ser eliminado em 2019, então você não receberá o crédito total).
Aproveite todos os créditos fiscais para educação disponíveis.

Como abrir uma empresa pode reduzir a fatura fiscal do próximo ano

Abrir uma empresa este ano pode diminuir sua conta de impostos quando você apresentar o pedido na próxima primavera. É porque as empresas têm certas vantagens fiscais que não estão disponíveis para trabalhadores assalariados.

Existem várias maneiras de fazer isso:

Você pode deduzir de sua receita quaisquer despesas incorridas para produzir essa receita. Planos de aposentadoria autônomo são mais generosos do que aqueles normalmente disponíveis para trabalhadores assalariados:

Transporte de perdas operacionais líquidas. A maioria das empresas sofre perdas no primeiro ano de operação. Porém, essa perda pode ser transportada para exercícios fiscais futuros, reduzindo as obrigações fiscais futuras.
Prêmios de seguro saúde dedutíveis de impostos. Se você trabalha por conta própria, pode deduzir o custo do seguro saúde sem precisar discriminar suas deduções. Você também pode configurar um HSA para pagar despesas médicas desembolsadas e também obter uma dedução fiscal.
Depreciação e amortização. O equipamento comercial adquirido pode ser depreciado ao longo de vários anos. Os custos da organização podem ser amortizados da mesma forma. Isso resultará em “perdas de papel” para fins fiscais por vários anos.

Pensamentos finais

Este guia deve cobrir todos os fundamentos da preparação de sua declaração de imposto de renda, bem como apresentá-lo a algumas das questões mais complexas. Use-o como um guia para começar e, em seguida, obtenha todas as informações necessárias, sempre que necessário.

Se você estiver usando um preparador pago ou um pacote de software de preparação de impostos, a maior parte disso será tratada automaticamente. No entanto, é útil saber tudo o que se aplica à sua situação fiscal para que você esteja totalmente preparado com qualquer informação ou documentação necessária.