The Complete 401k Rollover to IRA Guide

Para muitos, um rollover de 401k para um IRA é a maior decisão monetária de suas vidas. Imaginando a transferência da maior soma de dinheiro que você acumulou de uma conta de aposentadoria para a próxima.

Existem penalidades com as quais você deve se preocupar. E os impostos? Você vai pagar taxas mais altas ou penalidades de renúncia com a mudança?

Todo mundo está cobrindo os prós e contras de rollovers e conversões de Roth IRA, incluindo eu! Eles fazem muito sentido para muitas pessoas. Mas nunca devemos esquecer o velho e confiável IRA tradicional. Portanto, neste artigo, quero cobrir como, por que e quando fazer um rollover de 401 (k) para um IRA, como em um IRA tradicional.

Por mais benéficas que sejam as conversões de Roth IRA, realmente há momentos em que transformar um plano de aposentadoria do empregador em um IRA tradicional funcionará melhor para você.

Por que você pode fazer um rollover 401 (k) para um IRA

Alguns planos 401 (k) são realmente excelentes. Outros não são melhores do que uma reflexão tardia - a empresa oferece um, mas fica em algum lugar entre medíocre e simplesmente péssimo.

Existem pelo menos cinco razões pelas quais você pode querer fazer um rollover de 401 (k) em um IRA, e aposto que você pode sugerir mais algumas.

1. Controle direto sobre seu plano de aposentadoria.

Se você preferir ter controle direto sobre seu plano de aposentadoria, convém fazer um rollover 401 (k) em um IRA.

Uma vez que são planos patrocinados pelo empregador, gerenciados por um administrador de plano, muitas vezes pode parecer que há uma parede invisível em torno de um 401 (k). Se você deseja um acesso mais fácil aos seus fundos de aposentadoria e menos burocracia na tomada de decisões, um IRA é a melhor escolha.

2. Mais opções de investimento.

Muitos planos 401 (k) limitam suas opções de investimento. Eles podem oferecer um pequeno número de opções de fundos mútuos - como um fundo de índice, um fundo internacional, um fundo de mercado emergente, um fundo de crescimento agressivo, um fundo de obrigações e um fundo do mercado monetário - mais ações de empresas. Se você deseja distribuir seus investimentos para outros setores ou investir em ações individuais, terá um desempenho muito melhor com uma conta IRA.

Muitos planos 401 (k) limitam suas atividades de investimento a fundos de ações e títulos.

Se você deseja investir em outras classes de ativos, como commodities ou fundos de investimento imobiliário (REITs), eles não têm opções. Mas um IRA autodirigido pode permitir que você invista e negocie em investimentos virtualmente ilimitados.

3. Você está insatisfeito com o desempenho do investimento de seu 401 (k).

Se você tem observado o mercado subir 50% nos últimos cinco anos, mas seu 401 (k) aumentou apenas, digamos 30%, você provavelmente está ansioso para fazer um rollover de 401 (k) em um IRA.

Embora não haja garantia de que você será capaz de superar o mercado em um IRA, você pelo menos terá uma chance de igualar o mercado. E se isso for melhor do que o plano 401 (k) que você tem feito nos últimos anos, pode ser hora de fazer um movimento.

4. Escapando de altas taxas.

Os planos 401 (k) podem conter - e até ocultar - um grande número de taxas. Pode haver uma taxa paga ao administrador do plano, bem como ao administrador do plano, além de taxas de carregamento de fundos mútuos, comissões de negociação e outros encargos. Em um plano 401 (k), você não tem controle sobre as taxas.

Mas, ao fazer um rollover de 401 (k) em um IRA, você terá maior controle. Para começar, você eliminará todas as taxas associadas ao administrador do plano. Mas você também pode optar por investir por meio de uma corretora de desconto e negociar apenas fundos mútuos sem carga e fundos negociados em bolsa (ETFs).

O aparentemente pequeno A redução de 1% ou 0,50% nas taxas com o IRA pode fazer uma grande diferença no desempenho do seu investimento a longo prazo.

5. Consolidação de contas.

Se você tem várias contas de aposentadoria, está pagando várias taxas de plano. Mas também pode ser mais difícil criar uma estratégia de investimento abrangente e, ao mesmo tempo, fazer malabarismos com várias contas. Pode ser mais eficiente e menos caro simplesmente consolidar suas várias contas em apenas uma super IRA. Isso reduzirá o custo do investimento na aposentadoria e simplificará sua vida.

Quais são as suas opções de rollover?

Se você deixar seu empregador, terá três opções básicas em relação ao seu plano 401 (k):

1. Faça uma distribuição em dinheiro agora.

Isso pode fazer sentido se você tiver uma necessidade urgente de dinheiro. Isso pode ser causado por um longo período de desemprego ou um grande evento médico.

Mas você deve sempre evitar tirar uma distribuição em dinheiro de qualquer plano de aposentadoria por menos do que uma verdadeira situação de emergência.

Não apenas você estará esgotando uma conta que foi estabelecida para a meta de aposentadoria de longo prazo, mas também haverá consequências fiscais. Embora o IRS forneça uma lista de retiradas de dificuldades permitidas, eles apenas permitirão que você evite a penalidade de retirada antecipada de 10%. Você ainda terá que pagar imposto de renda comum sobre o valor da distribuição.

2. Deixe o dinheiro no plano.

Se você está satisfeito com o plano geral e, particularmente, com o desempenho do investimento, isso pode fazer sentido. Ele também tem a vantagem de poder incluí-lo no plano 401 (k) de um novo empregador ou de um futuro.

3. Faça um rollover 401 (k) para um IRA.

Você pode fazer isso por um, alguns ou todos os cinco motivos apresentados na última seção. A vantagem aqui é que, ao fazer um rollover 401 (k) em um IRA, você pode assumir o controle do dinheiro, mas evita ter que pagar imposto de renda ou uma multa de retirada antecipada sobre o dinheiro.

E, claro, essa opção é o tópico principal deste artigo.

Tradicional vs. Roth IRAs

Se você decidir fazer um rollover 401 (k) para um IRA, sua próxima decisão será se deseja fazer o rollover em um IRA tradicional ou um Roth IRA.

Vamos apenas fazer uma revisão de grande altitude sobre este tópico, uma vez que já escrevi sobre fazer um 401 (k) rollover para um Roth IRA. Vamos revisar os fundamentos do tradicional vs. Roth IRAs aqui, mas então voltaremos ao foco principal deste artigo, que é fazer uma sobreposição de 401 (k) em um IRA tradicional.

Vamos mantê-lo simples, examinando os prós e os contras de fazer um rollover em cada tipo de IRA.

IRAs tradicionais

Prós:

• Você pode fazer uma transferência completa de 401 (k) para um IRA sem quaisquer consequências fiscais
• Contribuições futuras para um IRA tradicional são geralmente dedutíveis de impostos
• Esta opção faz mais sentido se você espera estar em uma faixa de impostos mais baixa na aposentadoria do que está agora (diferir alto, retirar taxas baixas - isto é)

Contras:

• As distribuições de um IRA tradicional são tributáveis ​​após a retirada.
• As distribuições mínimas exigidas (RMDs) devem começar aos 70 anos e meio, forçando você a liquidar lentamente o plano e incorrer em obrigações fiscais como você faz.
• Esta opção fará pouco sentido se você estiver na mesma faixa de impostos ou mais alta na aposentadoria do que está agora.

Roth IRAs

Prós:

• Você pode receber distribuições isentas de impostos de um Roth IRA, contanto que você tenha pelo menos 59 e 1/2, e o plano Roth já existe há pelo menos cinco anos.
• RMDs não são necessários em um Roth IRA; esse é o único tipo de plano de aposentadoria que não os exige. Isso pode permitir que você continue desenvolvendo seu plano pelo resto de sua vida e até mesmo reduza a possibilidade de sobreviver a seu dinheiro.
• Um Roth IRA é uma estratégia excelente se você espera que sua faixa de impostos na aposentadoria seja igual ou maior do que é agora.
• As distribuições de um Roth IRA não aumentarão o valor do seu benefício de Seguro Social que será tributável.

Contras:

• Você terá que adicionar o valor do seu rollover de 401 (k) para um Roth IRA à sua receita no (s) ano (s) da (s) conversão (ões). O valor da prorrogação estará sujeito ao imposto de renda ordinário, mas não à multa de 10% em caso de retirada antecipada.
• O valor da conversão pode empurrá-lo para uma faixa de impostos mais alta, digamos de 15% a 25%, ou mesmo 33%.
• A conversão fará menos sentido se você esperar uma faixa de impostos muito mais baixa na aposentadoria.

Pode ser uma troca ruim se você pagar 33% de imposto na conversão, para ficar isento de uma taxa de 15% na aposentadoria!

Apenas saiba que se você decidir fazer um rollover de 401 (k) para um Roth IRA, você terá que fazer um Conversão Roth IRA. É uma variedade mais complicada do rollover padrão 401 (k) para um IRA, mas vale a pena o esforço extra se você decidir que um Roth IRA funcionará melhor para você.

Direto vs. Transferência indireta de 401 (k) para um IRA

Gosto de pensar nisso como uma questão de segurança mais do que qualquer outra coisa. Sem brincadeiras - se errar, pode custar-lhe milhares de impostos e multas!

Um rollover direto, também conhecido como transferência de administrador para administrador, é onde o saldo do seu plano 401 (k) vai diretamente para o seu IRA. Este é o tipo de rollover mais simples, pois o dinheiro vai de uma conta para a outra, sem envolvimento ou responsabilidade da sua parte.

Além disso, uma vez que o dinheiro está indo de um plano de aposentadoria para outro, não haverá retenção de impostos. 100% do saldo 401 (k) irá diretamente para a conta IRA.

Um rollover indireto é onde a distribuição do plano 401 (k) vai para você primeiro. De lá, você move o dinheiro para uma conta IRA.

Existem dois problemas com este tipo de rollover, e eles são grandes:

• Impostos retidos na fonte - como a distribuição do plano 401 (k) vai diretamente para você, o administrador do plano geralmente é obrigado a reter uma provisão para impostos. É 10% ou 20% do valor da distribuição.
• Você deve concluir a transferência dos fundos de distribuição 401 (k) para uma conta IRA dentro de 60 dias, caso contrário, todo o a distribuição ficará sujeita ao imposto de renda e, se você tiver menos de 59 anos e meio, à penalidade de retirada antecipada de 10%.

Quero dedicar alguns minutos ao primeiro problema. Se o administrador 401 (k) retém imposto de renda sobre sua rolagem indireta, a quantidade de dinheiro que você terá disponível para transferência para a conta IRA será inferior ao valor total da distribuição. Percebido?

Se você fizer uma transferência indireta de $ 100.000 de seu plano 401 (k), com a intenção de mover o dinheiro para um IRA dentro de 60 dias, o administrador do plano reterá 20% para imposto de renda. Isso significa que embora você tenha recebido uma distribuição de $ 100.000, você tem apenas $ 80.000 para transferir para o IRA.

Isso o deixará com um de dois resultados, e nenhum deles é bom:

• Você terá que adicionar $ 20.000 em dinheiro que não seja de aposentadoria para a transferência IRA, a fim de fazer o valor total da prorrogação, ou
• Você vai rolar apenas $ 80.000, e os $ 20.000 que não foram incluídos no IRA por causa dos impostos retidos na fonte, estarão sujeitos ao imposto de renda normal e, possivelmente, a uma multa de retirada antecipada de 10%.

E se alguma razão - seja qual for - nenhum dos $ 100.000 da rolagem indireta chega ao IRA o valor total estará sujeito ao imposto de renda normal e, se você tiver menos de 59 anos e meio, à penalidade de retirada antecipada de 10%.

Nada de bom pode resultar de um rollover indireto, mas muitas coisas ruins podem acontecer.

Meu melhor conselho: finja que a opção de rollover indireto não existe e apenas faça um rollover direto 401 (k) para um IRA. Isso tornará impossível um erro ou erro de cálculo.

Escolhendo seu IRA - gerenciado ou autodirigido?

Se você decidiu fazer um rollover 401 (k) para um IRA, em vez de um Roth IRA, e você (sabiamente) escolheu fazer um direto rollover, a próxima etapa é pensar sobre que tipo de conta IRA você deseja como destino para o seu dinheiro de aposentadoria.

Provavelmente, a primeira pergunta que você precisa responder é se você deseja ou não uma conta gerenciada para uma conta autodirigida.

Uma conta gerenciada é onde você entrega a conta a um gerente de investimentos, que trata de todos os detalhes do investimento para você. O gestor ou plataforma de investimento cria uma carteira, compra os títulos e fundos que fazem sobe, se reequilibra periodicamente, reinveste dividendos e compra e vende posições de investimento como necessário. Eles cuidam de tudo para você, enquanto você cuida de tudo na sua vida.

Uma conta autodirigida é exatamente o que o nome indica. Geralmente funciona melhor com um corretor de descontos, e você toma todas as suas próprias decisões de investimento.

Que tipo de conta você deve escolher?

Uma conta gerenciada faz sentido nas seguintes circunstâncias:

• Se você tem pouca ou nenhuma experiência de investimento
• Ter um histórico ruim de gerenciamento de seus próprios investimentos
• Não estou realmente interessado na mecânica de investimento
• Tenha uma vida agitada e sem tempo para investir
• Você se sente confortável com outra pessoa gerenciando seu dinheiro para você

Uma conta autodirigida funciona melhor se ...

• Você é um investidor experiente
• Você se sente confortável com sua capacidade de investir com sucesso
• Você tem um grande interesse em investir
• Você tem tempo e temperamento para gerenciar seus próprios investimentos
• Você não confia em que mais ninguém possa fazer um trabalho melhor gerenciando seus investimentos

Pense muito sobre qual tipo de conta funcionará melhor para você. Leva muitos anos para construir um grande ninho de ovos de aposentadoria, mas apenas algumas decisões de investimento ruins para destruí-lo.

Melhores lugares para rolar seu 401k

Depois de decidir se deseja uma conta gerenciada ou autodirigida, você poderá escolher o tipo de administrador com o qual deseja configurar seu IRA.

Existem quatro opções básicas:

1. Corretores de desconto.

Essa será a melhor opção para você se desejar uma conta autodirigida. Eles têm as taxas mais baixas, incluindo e especialmente comissões de negociação. Isso será especialmente importante se você planeja ser um operador ativo. As corretoras de desconto também tendem a fornecer o maior número de opções de investimento.

A maioria das corretoras de desconto oferece uma ampla variedade de ferramentas de negociação, assistência ao investimento e recursos educacionais!

Exemplos de corretores de desconto incluem Ally Invest, E * TRADE, TD Ameritrade e Charles Schwab.

2. Corretores de serviço completo.

Esses corretores são melhores para contas gerenciadas. Na verdade, essa é a especialidade da maioria dos corretores nesta categoria. Eles irão oferecer gerenciamento pessoal direto de sua conta ou configurá-lo em carteiras predeterminadas com base em sua tolerância ao risco e metas.

Os corretores de serviço completo são a escolha perfeita se você deseja investir com um toque pessoal. Você receberá um consultor financeiro pessoal que gerenciará seus investimentos para você. Isso fornecerá a você um investimento automático, embora seu consultor financeiro possa mantê-lo informado sobre todas as decisões de investimento.

A desvantagem dos corretores de serviço completo é que eles geralmente exigem uma carteira de investimentos bastante grande. Por exemplo, eles podem ter um valor mínimo de conta gerenciada de $ 50.000, $ 100.000 ou mesmo $ 500.000. O segundo aspecto negativo são as taxas. Em geral, você pode esperar pagar taxas superiores a 1% do valor total da sua conta.

Isso significa que se sua taxa total de retorno sobre o investimento for 7%, sua taxa efetiva será algo inferior a 6%. Isso não é uma escolha ruim para a gestão profissional de investimentos, mas você terá que decidir se isso funcionará para você.

Exemplos de corretores de serviço completo incluem Edward jones, Ameriprise, Wells Fargo Advisors e Raymond James.

3. Robo-conselheiros.

Estas são plataformas de investimento online automatizadas. Depois de se inscrever e financiar uma conta de consultor robótico, eles realizarão todas as funções de investimento de um consultor de investimento humano, exceto que todo o processo é totalmente automatizado. Isso significa que a seleção do portfólio e do investimento, o reinvestimento e o rebalanceamento da conta são controlados por um algoritmo de computador.

Essas contas são perfeitas para investimentos manuais. Eles geralmente têm requisitos de saldo mínimo de conta muito baixos ou até mesmo inexistentes e cobram taxas muito baixas por seus serviços. Essas taxas podem ser tão baixas quanto 0,25%.

A desvantagem dos robo-consultores é que eles não têm locais físicos, então você não poderá aparecer para discutir seus investimentos. E, uma vez que são automatizados, o aspecto do serviço ao cliente é muitas vezes limitado.

Existem dezenas de plataformas de consultor-robô, mas duas das mais proeminentes são Melhoramento e Riqueza simples. Ambos acomodam contas IRA, bem como contas regulares de investimento tributável.

4. Famílias de fundos mútuos.

Se você deseja uma gestão de investimento sem intervenção e é principalmente um investidor de longo prazo, que compra e mantém, as famílias de fundos mútuos também podem funcionar bem para você. São empresas de investimento que possuem uma carteira completa de fundos mútuos e / ou ETFs. Uma vez que cada fundo é essencialmente um portfólio administrado por si só, você só precisa escolher em quais fundos vai investir, e então você pode sentar e relaxar.

Se você usa uma família de fundos, deve preferir fundos sem carga. Eles permitem que você compre posições em fundos sem ter que pagar as taxas de carregamento que normalmente variam de 1% a 3% do valor do fundo. No entanto, como é improvável que você negocie fundos ativamente, as taxas geralmente serão menos problemáticas do que com outros tipos de conta.

Exemplos de famílias de fundos mútuos incluem o Grupo Vanguard, Fidelity Investments, T. Rowe Price, e American Funds. Cada uma dessas empresas tem dezenas ou centenas de fundos para você escolher, incluindo fundos de índice e fundos setoriais.

Deixe o administrador do plano 401 (k) e o administrador da IRA fazerem o trabalho pesado

A maioria de nós não faz rollovers de planos de aposentadoria suficientes para ser especialistas. Portanto, se você decidir que deseja fazer um rollover 401 (k) para um IRA, é melhor passar o processo para o administrador do plano 401 (k) atual e seu novo administrador do IRA. Uma vez que ambos estão "no negócio", eles saberão exatamente como fazer isso acontecer.

Seu melhor amigo no processo de rollover provavelmente será seu novo administrador da IRA. Geralmente é melhor já ter uma conta IRA em vigor, mas abrir um novo IRA não é nada difícil.

Em uma situação de rollover, você simplesmente precisa dizer ao novo administrador do IRA que deseja fazer um rollover. Eles solicitarão algumas informações suas, incluindo informações de contato do administrador do plano 401 (k).

Eles também solicitarão que você assine certos documentos que os habilitarão a fazer a transferência. A partir daí, eles cuidarão da transferência, incluindo o contato com o administrador do plano 401 (k).

Você deve envolver o administrador do plano 401 (k) no processo também, mas eles podem fornecer apenas vários graus de ajuda. Afinal, você estará deixando o plano deles, então eles podem estar menos do que entusiasmados em ajudá-lo. E alguns administradores de planos podem relutar em ajudar.

A melhor estratégia é permitir que o administrador do IRA assuma a liderança no processo e envolver o administrador do plano 401 (k) apenas quando necessário!

Na melhor das transações, você responderá a algumas perguntas e assinará alguns formulários logo no início, e então a transferência será feita entre os dois planos.

Por que você não pode querer fazer um rollover 401 (k) para um IRA

Na maioria dos casos, fazer um rollover 401 (k) para um IRA será a escolha certa. Mas, ao mesmo tempo, nenhuma discussão de um rollover de 401 (k) para um IRA seria completa se não gastássemos algum tempo explicando por que você poderia não deseja fazer esse tipo de rollover.

Quais são alguns motivos pelos quais você pode optar por manter seu plano 401 (k) exatamente onde está, mesmo que você não trabalhe mais para a empresa?

• Você está perfeitamente satisfeito com tudo sobre o plano, incluindo o desempenho, as seleções de investimento e a estrutura.
• O plano 401 (k) que você tem é comparável na maioria ou em todos os aspectos a qualquer tipo de conta IRA que você usaria.
• Seu plano 401 (k) está sendo gerenciado profissionalmente, mas sem a taxa de administração de investimento profissional.
• Credor / ação judicial / proteção contra falência - os planos 401 (k) são protegidos de todos os três pela lei federal, mas os IRAs podem ou não ser protegidos pela lei estadual. Se as leis em seu estado não protegem seu IRA, pode ser melhor deixar o dinheiro no plano 401 (k).
• 72 (t) distribuições - se perder o emprego ou se aposentar mais cedo ou após completar 55 anos, você pode receber distribuições sem penalidade de um plano 401 (k), mas não de um IRA.
• Você pode transferir seu antigo plano 401 (k) para o plano 401 (k) de um novo empregador, o que geralmente não é o caso com contas IRA.
• Os RMDs não se aplicam a um 401 (k) se você ainda estiver trabalhando depois dos 70 anos e meio. Elas vai ser exigido em contas IRA.

Existe uma outra situação que é altamente especializada, embora não incomum. Ele se aplica quando você tem uma grande quantidade de ações da empresa empregadora em seu plano 401 (k).

É o regra de valorização não realizadaou NUA.

Funciona assim:

Se você tiver uma grande quantidade de ações da empresa em seu plano 401 (k) e fizer uma transferência total para um IRA, quaisquer distribuições retiradas do IRA estarão sujeitas às taxas normais de imposto de renda. Se você fizer as distribuições antes de completar 59 anos e meio, também terá que pagar uma multa de retirada antecipada de 10%.

Se, por outro lado, você deixar as ações da empresa em seu plano 401 (k), receberá um benefício especial - o NUA.

Quando você faz uma distribuição que inclui as ações da empresa, terá que pagar imposto apenas sobre o valor que pagou pelas ações. Qualquer ganho sobre as ações será então tributado à taxa de imposto sobre ganhos de capital mais favorável, que pode ser tão baixa quanto zero, mas não superior a 20%.

Se você tem uma grande quantidade de ações da empresa e há uma valorização substancial das ações, é melhor manter as ações no plano 401 (k) e fazer um rollover 401 (k) para um IRA apenas dos ativos de ações não pertencentes à empresa no 401 (k) plano.

Resumindo um rollover de 401 (k) para um IRA

Apesar da longa lista de razões para não fazer um rollover 401 (k) para um IRA, ou as razões sólidas para fazer uma conversão em um Roth IRA, realmente há muitas vezes em que fazer o rollover em um IRA tradicional é o melhor estratégia.

Avalie seu plano 401 (k), bem como suas próprias preferências e objetivos de investimento e, em seguida, compare-os com os benefícios que uma conta IRA tradicional oferece. E não tenha medo de discutir as opções de rollover em detalhes com um consultor financeiro de confiança.

Você trabalhou muito e muito para construir seu plano 401 (k), e um dia será uma das principais maneiras de sobreviver. Você deve a si mesmo considerar cuidadosamente qual opção atenderá melhor a esse objetivo.